ПОНЯТИЕ И СОДЕРЖАНИЕ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

По своему содержанию денежная система представляет собой структури­рованную совокупность определенных элементов, тесно взаимодейству­ющих и обеспечивающих ее целостность. По своей форме денежная систе­ма реализуется посредством организации денежных отношений в стране или в едином экономическом пространстве. Форма денежной системы складыва­ется исторически и закрепляется соответствующим законодательством. Для организации денежных отношений в форме системы необходимы опре­деленные объективные и субъективные предпосылки.

49

К объективным предпосылкам относится достижение достаточно высокого уровня развития товарно-денежных отношений. Например, в условиях товарно-денежных отношений, базирующихся на случайных формах обмена, когда товар­но-денежные отношения не носят характер устойчивых связей, денежные отноше­ния не организованы в форме системы.

Развитие устойчивых товарно-денежных отношений приводит также к необ­ходимости их регулирования со стороны государства.

К субъективным предпосылкам формирования денежных отношений как денежной системы относится необходимость определения в законодательном порядке законных платежных средств, регламентация их обращения,

Вследствие этого денежные системы начали формироваться не сразу при переходе от товарного обмена к товарно-денежному, а на основе образования устойчивых рынков и укрепления государственной власти в XVI—XVII веках.

Денежную систему можно рассматривать в двух аспектах: функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта под денежной системой понима­ется упорядоченная совокупность денежных отношений, форм, методов и прин­ципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве.

С точки зрения институционального аспекта денежная система представ­ляет собой совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, рас­пределения и перераспределения.

На практике функциональный и институциональные аспекты денежной системы образуют единство системы. Денежные отношения, их формы, методы и принципы организации в стране или в едином экономическом пространстве в современной экономике не существуют вне институтов, их организующих. В свою очередь денежно-кредитные институты появляются (создаются) именно тогда, когда денежные отношения приобретают достаточно развитые формы, и воз­никает необходимость регулирования денежных отношений.

В рамках денежной системы реализуются сущность и функции денег во всем разнообразии их форм и видов. Поэтому функциями денежной системы являются:

■ эмиссионная — определение форм и видов законных платежных средств, способов их обеспечения, порядка эмиссии;

■ регулирующая — регулирование денежной массы в обращении, ее струк­туры, соответствия потребностям экономики;

■ контрольная — контроль за соблюдением нормативных основ организа­ции денежного обращения, денежной дисциплины.

Выполнение этих функций способствует достижению основной цели функционирования денежной системы — обеспечение ее стабильности и эла­стичности.

Стабильной можно назвать такую денежную систему, при которой деньги в полном объеме выполняют свои функции, т.е. денежная система формирует условия выполнения деньгами их функций. При невозможности денежной систе­мы формировать такие условия возникает необходимость в проведении денеж­ной реформы или соответствующих изменений в денежном обращении, носящих характер денежных реформ: девальвации, деноминации, нуллификации.

50

Под эластичностью денежной системы понимается ее реакция на изменение потребности экономического оборота в денежных средствах, способность денежного оборота расширяться или сокращаться в соответствии с потребностями экономики.

Денежная система с точки зрения воспроизводственного подхода представ­ляет собой органическую часть национальной, мировой финансовой системы и на более высоком уровне — экономической системы.

С одной стороны, являясь частью экономической системы, денежная систе­ма зависит от типа и уровня ее развития. На денежную систему оказывают воздействие степень зрелости товарно-денежных отношений, общественный и экономический порядок (выделяют, например, денежную систему рыночного и командно-административного типа), уровень проработанности законодательных основ и правовых актов, регулирующих вопросы организации денежных отноше­ний, состояние экономики в той или иной фазе экономического цикла, способности государства и центрального банка регулировать денежную сферу, предсказуемость ее развития, а также войны, различного рода кризисы и пр.

С другой стороны, состояние денежной системы может оказать как стабили­зирующее, так и дестабилизирующее воздействие на финансовую и в целом эконо­мическую систему, что определяется ролью денег в воспроизводствен ном процессе и степенью отлаженное™ механизма экономических отношений в стране.

ЭЛЕМЕНТЫ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ

Денежная система, как отмечалось выше, представляет собой систему, в рам­ках которой отдельные элементы находятся в определенном структуриро­ванном единстве. Совокупность элементов денежной системы можно услов­но разделить на следующие блоки: базовый (фундаментальный); управ­ленческий (функциональный); 3) инфраструктурный. Базовый (фундаментальный) блок включает такие элементы:

■ сущность и функции денег;

■ формы и виды денег;

■ денежная единица;

■ денежная масса и ее структура;

■ денежный оборот, его организация и структура;

■ принципы организации денежной системы.

Первые два элемента денежной системы: сущность, функции, формы и виды денег — формируются исторически и определяют тип денежной системы.

Что касается денежной единицы как элемента денежной системы, то она пред­ставляет установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров, и, как правило, делится на мелкие кратные части. Денежная единица является законным платежным средством. Наиме­нование денежной единицы складывается исторически, но в некоторых случаях (например, в период революций, политических переворотов, раздела страны на само­стоятельные страны или, наоборот, объединение стран в экономический и политиче­ский союз) государство может установить новое наименование денежной единицы.

Современная история знает и примеры появления совершенно новых наименований денежных единиц, например, в связи с распадом СССР появился рубль Российской Федерации, в связи с переходом Европейского Союза к еди­ной валюте — евро.

51

Обтцая схема и принципы построения денежной массы и денежных

агрегатов в каждой стране конкретизируется в зависимости от особенностей используемых инструментов денежного рынка, специфики денежного оборота.

Денежный оборот — это процесс движения (кругооборот) денег в налич­ной и безналичной формах, в процессе которого деньги выполняют функции обращения и платежа. В основном деньги постоянно находятся не в статичном состоянии, а в движении. Таким образом, денежный оборот представляет собой форму существования денег и является элементом денежной системы.

Принципы организации денежной системы зависят от прочих элементов базового (фундаментального) блока денежной системы. К основным принципам организации денежной системы относятся следующие.

1. Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота: денежная система должна удовлетворять потребности экономики в денежных средствах, но не допускать развитие инфляционных процессов. Центральный банк в конеч­ном счете берет на себя обязательство регулировать безналичную эмиссию в соот­ветствии с потребностями хозяйственного оборота, а также увязывать эмиссию банкнот с процессом производства и обмена товаров и услуг или обязательство не выпускать такого количества банкнот, на которое владельцы товаров, исполни­тели работ и услуг не согласны обменивать свои собственные активы. Необхо­димость обслуживания товарооборота фактически означает, что новые выпуски наличных денег могут осуществляться либо в целях замены физически износив­шихся банкнот, либо под рост национального богатства.

2. Порядок и виды обеспечения денежных знаков, устанавливаемые законо­дательством, на основании которого определяется, что может служить обеспе­чением эмиссии денежных знаков. Это могут быть товарно-материальные цен­ности, золото или другие драгоценные металлы, валютные ценности, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии правительства, банков и пр. Сегодня во всех странах эмиссия денежных знаков осуществляется под обеспечение активами цен­трального банка.

Управленческий (функциональный) блок денежной системы включает такие элементы:

■ принципы управления денежной системой;

■ эмиссионный механизм;

■ механизм (методы и инструменты) денежно-кредитного регулирования;

■ порядок установления валютного курса;

■ кассовая дисциплина;

■ порядок проведения безналичных расчетов.

К принципам управления денежной системой можно отнести следующие.

1. Принцип централизованного управления денежной системой предполагает наличие единого государственного центра (в лице центрального банка, министер­ства финансов или казначейства), определяющего основы организации денежного обращения и регулирующего его. В условиях рынка централизованное управление денежной системой базируется в основном на экономических методах, основан­ных на мотивации деятельности хозяйствующих субъектов, хотя большое значе­ние имеют и административные методы, поскольку для устойчивого функциони­рования денежной системы важна хорошо проработанная правовая база.

2. Принцип планирования денежного оборота непосредственно связан с таким принципом организации денежной системы, как устойчивость и эластичность

52

денежного оборота. Обеспечение устойчивости и эластичности требует предвари­тельного планирования объема и структуры денежной массы и денежного оборота. В условиях командно-административной экономики результатом процесса пла­нирования являются жесткие централизованные планы, б условиях рынка этот процесс заключается в составлении соответствующих прогнозов. Исключением можно считать формирование такого финансового плана государства, как бюджет; он имеет форму закона, остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство.

3. Принцип обеспеченности эмитируемых денег и характера денежной
эмиссии: понятно, что выпуск необеспеченных денег провоцирует инфляцию
и расстройства денежной системы, но обеспечением денег могут быть золото, акти­
вы центрального банка, что приводит к различиям в формах и видах денег и соот­
ветственно денежных систем. Современный принцип кредитного характера денеж­
ной эмиссии означает, что эмиссия наличных и безналичных денег осуществляется
на основе кредитных операций. При этом любое покрытие бюджетного дефицита,
государственных расходов выпуском денег со стороны центрального банка (бюд­
жетная эмиссия) приводит к нарушению этого принципа и запрещено законом
во всех странах.

4. Принцип зависимости или независимости центрального банка от государ­ства в области проведения эмиссионных операций, решения задачи обеспечения устойчивости национальной денежной единицы, комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования, предоставления денежных средств правительству в порядке кредитования.

5. Принцип надзора и контроля за денежным оборотом: государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный надзор и контроль за денежным оборотом и основными денежными потоками в экономике.

Еще один элемент управленческого блока денежной системы — эмиссион­ный механизм, который определяет порядок эмиссии наличных и безналичных денег в оборот и их изъятия. Выпуск наличных денег в оборот и их изъятие из оборота осуществляются особыми подразделениями центрального банка (в Рос­сийской Федерации, например, расчетно-кассовыми центрами Центрального банка Российской Федерации), в некоторых странах — министерством финансов (казначейством). Безналичные деньги выпускаются в хозяйственный оборот ком­мерческими банками в процессе кредитования экономики.

Управление денежной системой предполагает наличие механизма (мето­дов и инструментов) денежно-кредитного регулирования, который предста­вляет собой совокупность методов (административных и рыночных, общих и селективных) и инструментов (прямых и косвенных) денежно-кредитного регулирования, прав и обязанностей органов денежно-кредитного регулирования.

В состав управленческого блока денежной системы входит также в каче­стве элемента порядок установления валютного курса, который определяется на основе котировки. Котировка — определение и установление курса иностран­ной вапготы по отношению к национальной валюте. Котировка валют позволяет определить соотношение двух денежных единиц, предложенных для обмена. Это соотношение не может быть постоянным, так как меняются спрос и предложение на валютном рынке. Котировку проводят центральные (национальные) банки и крупнейшие коммерческие банки. Различают официальную и свободную (рыноч-

53

нут) котировки валют. В настоящее время чаще всего используется основанный на «корзине валют» способ котировки, при котором национальная валюта сопо­ставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзину».

Кассовая дисциплина — это набор общих правил, форм первичных кас­совых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при организации наличного денежного оборота, про­ходящего через их кассы. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины возло­жен на коммерческие банки.

Порядок проведения безналичных расчетов предполагает регулирование счетов, по которым осуществляются безналичные расчеты в экономике, форм рас­четов, обязательств, которые возникают при безналичных платежах.

В инфрструктурный блок денежной системы включаются элементы, обслу­живающие ее функционирование, а именно:

нормативно-правовая база (законы о денежной системе, о центральном банке, о банках и банковской деятельности, нормативные акты центрального банка, регулирующие порядок эмиссии, организацию денежного оборота и т.д.);

информационно-аналитический элемент (анализ состояния денежного рынка, объема и структуры денежной массы, денежной эмиссии, уровня монети­зации экономики, скорости оборота денег, изменения покупательной способности денег согласно разработанной методологии анализа и т.д.);

технологический элемент (технология денежной эмиссии, способы защиты купюр от подделок, способы защиты от фальшивомонетничества, способы инкас­сации наличных денег, их пересчета, технология безналичных расчетов и пр.);

институциональные элементы (законодательные органы и правительство, в задачу которых входит установление юридических норм и основных правил путем издания законов и нормативных актов в области денежных отношений, централь­ный банк, казначейство, банки различных видов, кроме центрального).

Законодательные органы и правительство, создающие правовую и организа­ционную инфраструктуру денежной системы, определяют законное платежное средство страны, издают закон о центральном банке, о банках и банковской дея­тельности.

Иституциональным элементом денежной системы является и центральный банк, который эмитирует наличные деньги в оборот, осуществляет денежно-кре­дитное регулирование. Центральный банк, обладая определенными, законо­дательно закрепленными за ним властными полномочиями, издает подзаконные акты в области денежного оборота и деятельности коммерческих банков.

Казначейство, выполняющее в отдельных странах эмиссионную функцию, выпускает в оборот бумажные деньги и разменную монету.

К институтам денежной системы следует отнести и банки различных видов, эмитирующие безналичные деньги и контролирующие денежный оборот.

---

Дата добавления: 2019-01-14; просмотров: 392; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!