Изучение спроса на занятия различными видами спорта
Данные маркетингового исследования, проведённого среди жителей г.о. Тольятти, на предмет изучения спроса на занятия различными видами спорта представлен на рисунке 2.3.
На 01.09.2018.численность г.о. Тольятти составляла 707408 человек.[6] Доля населения г.о. Тольятти, занимающееся спортом приведена на рисунке 2.3.
Рис. 2.3. Вовлечённость населения в занятия спортом.
Доля населения, которая хотела бы заниматься (или заниматься регулярно) спортом, но не делает этого по каким-либо причинам, составляет 115000 человек (16,3% от населения Тольятти). Для определения самых востребованных видов спорта, из названной части населения, было проведено социологическое исследование, в котором приняло участие 44 735 человек (39%). Данные приведены на рисунке 2.4.
Рис. 2.4. Виды спорта по предпочтениям, среди группы 16,3 % от населения Тольятти.
Из социологического исследования следует, что 21% из названных видов спорта представлены в УСК «Олимп», соответственно 79% - не представлены.
Полученные данные, позволяют определить возможности комплекса для увеличения количества занимающихся в существующей конфигурации, а так же при увеличении видов услуг за счёт тех спортивных дисциплин, требования которых можно удовлетворить в условиях универсального спортивного комплекса «Олимп». Оценка существующего и потенциального рынка по видам спорта представлена в таблице 2.3.
Таблица 2.3.
|
|
|
| № | Представленные виды спорта | Есть в городе | В т.ч. УСК «Олимп» | Потен- циал | Не представленные виды спорта | Есть в городе | Потен- циал |
| 1 | Плавание | 6914 | 3500 | 4108 | Фитнес | 15000 | 9810 |
| 2 | Прыжки в воду | 1000 | 100 | 650 | Водное поло | 1500 | |
| 3 | Спортивная гимнастика | 1000 | 465 | 2485 | Теннис | 1450 | 949 |
| 4 | Художественная гимнастика | 1000 | 350 | 1150 | Тяжёлая атлетика | 2500 | 1634 |
| 5 | Гандбол | 1295 | 1145 | 1107 | Спортивные танцы | 3000 | 1962 |
| 6 | Стрельба из лука | 60 | 70 | Настольный теннис | 600 | 392 | |
| Волейбол | 1130 | 1300 | |||||
| Футбол | 5000 | 3271 | |||||
| Стрельба | 300 | 126 | |||||
| Альпинизм | 300 | 462 | |||||
| Экстремальные виды спорта | 500 | 959 | |||||
| Спортивно-технический вид | 2000 | 1309 | |||||
| Бадминтон | 100 | 122 | |||||
| Шахматы | 620 | 450 | |||||
| Шашки | 380 | 148 | |||||
| Спортивная акробатика | 500 | 722 | |||||
| Борьба | 10000 | 6525 | |||||
| Итого | 10209 | 9570 | 43380 | 31641 |
|
|
|
В силу того, что даже такой крупный комплекс, как УСК «Олимп», по независящим от него причинам не может претендовать на долю рынка большую, чем 25%, становится очевидным, что:
1. Для варианта развития без модернизации, когда комплекс максимум может дополнительно принять 1407 абонементов в месяц, нет необходимости в увеличении видов услуг. Потенциального рынка полностью хватает для обеспечения необходимого уровня спроса:
9570 · 25% = 2393
дополнительное предложение 1407 ˂ 2393 потенциальный спрос
2. Для варианта после модернизации, когда дополнительные возможности вырастают на 8860 абонемента в месяц, спроса в рамках существующих видов спорта недостаточно. При этом отложенного спроса в других видах спорта абсолютно достаточно для покрытия нового предложения:
(9570 + 31641) · 25% = 10303
дополнительное предложение 8860 ˂ 10303 потенциальный спрос
Таким образом, имеет смысл организовать дополнительные условия для занятий популярными видами спорта в целях привлечения потенциальной аудитории посетителей.
Анализ финансовых показателей
Для дальнейших планов развития необходимо оценить полученные потенциальные значения в суммовом выражении и определить финансовую устойчивость УСК «Олимп» и источники финансирования.
|
|
|
Оценка финансового потенциала спорткомплекса в существующей конфигурации определяется максимальной пропускной способностью (предложение) и суммой и средней стоимостью абонемента: 14405 · 1100 = 15845500 рублей в месяц. Из них:
1. Условные абонементы КСДЮСШОР: 9556 · 1100 = 10511600 руб./месяц.
2. Абонементы для массового спорта: 4840 · 1100 = 5324000 руб./месяц. В том числе:
- проданные абонементы: 3802 · 1100 = 4182200 рублей в месяц;
- дополнительный потенциал: 1038 · 1100 = 1141800 рублей в месяц.
Оценка финансового потенциала УСК «Олимп» после модернизации определяется произведением новой максимальной пропускной способности и средней стоимостью абонемента: 21858 · 1100 = 24043800 рублей в месяц. Из них:
1. Условные абонементы КСДЮСШОР: 9556 · 1100 = 10555600 руб./месяц.
2. Абонементы для массового спорта: 12271 · 1100 = 13498100 руб./месяц. В том числе:
- проданные абонементы: 3802 · 1100 = 4182200 рублей в месяц.
- дополнительный потенциал: 8860 · 1100 = 9746000 рублей в месяц.
Таким образом, финансовый потенциал комплекса до и после в суммовом выражении составляет 8 198 300 рублей в месяц.
Рассмотрим укрупнённый баланс УСК «Олимп», который представлен в таблице 2.4.
Таблица 2.4.
| Актив, руб.
| Пассив, руб. | ||||
| Имущество | 269 321 343,25 | Кредиторская задолженность | 141 110,73 | ||
| Денежные средства в кассе | 123 315,00 | Услуги отгруженные | 0,00 | ||
| Денежные средства на р/с | 3 851 540,39 | Задолженность по налогам | 0,00 | ||
| Дебиторская задолженность | 541 249,24 | Займы | 0,00 | ||
| Остатки товара | 0,00 | Собственные средства | 273 696 337,15 | ||
| Авансы выданные | 0,00 | Задолженность перед персоналом | 0,00 | ||
| Кредиты | 0,00 | ||||
| Итого активов | 273 837 447,88 | Итого пассивов: | 273 837 447,88 | ||
Из приведённых показателей видно, что сумма активов равна сумме пассивов. Баланс соблюдён.
Рассмотрим отчёт комплекса о прибылях и убытках, который представлен в таблице 2.4.
| Доход | Средние показатели за месяц, руб. | Расход | Средние показатели за месяц, руб. |
| Бассейн (абонемент) | 3 303 300 | ФОТ | 1 510 600 |
| Сауна | 16 450 | Налоги | 316 200 |
| Теннисный корт | 29 200 | Коммунальные услуги | 2 725 436 |
| Зал фитнеса | 10 000 | Связь | 2 000 |
| Гостиничные услуги | 181 300 | Интернет | 5 000 |
| Аква-аэробика | 358 350 | Охрана | 38 400 |
| Настольный теннис | 20 750 | Расходы на КСДЮСШОР | 2 188 833 |
| Спортивный зал | Услуги банка | 15 500 | |
| Зал хореографии | Ремонт и обслуживание | 127 650 | |
| Аренда | Расходные материалы | 143 400 | |
| Поступления бюджетных средств (КСДЮСШОР) | 2 188 833,00 | ||
| Поступления бюджетных средств на коммунальные услуги | 2 725 436,00 | ||
| Итого доходов | 8 833 619,00 | Итого расходов | 7 073 019,00 |
| Итого прибыль (до распределения) 1 760 600,00 рублей | |||
В настоящее время комплекс финансируется по смешанному типу. В структуре дохода предприятия от операционной деятельности доли поступлений складываются в соотношении: 67% - муниципальный бюджет, 33 % - собственная деятельность. Доля бюджетов разных уровней в капитальном ремонте – 100%. Ежемесячная расходная часть определяется тремя основными необходимостями: расходы на капитальный ремонт, текущий ремонт и содержание комплексов, а так же фонд оплаты труда (ФОТ). Остальные затраты несущественны и не имеют, с точки зрения финансовых показателей, существенного значения.
Вследствии отсутствия автоматической системы контроля доступа к услугам комплекса возможные потери дохода должны составлять не менее 20% от суммы выручки.
Учитывая текущую операционную прибыль и отсутствие у предприятия обязательств по расходу на содержание основных средств (аренда, капитальный ремонт и др.), финансовое состояние следует признать успешным.
Наличие такой возможности, как финансирование капитальных работ за счёт собственника (муниципалитета), определяет один из возможных источников финансирования для будущей модернизации. Вторым источником вполне может стать само предприятие. Дополнительным источником финансирования могут выступить бюджеты областного и федерального уровней, в том числе и при условии наличия на предприятии грамотной концепции развития комплекса.
Возможным источником инвестиций может выступить частный капитал.
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 541; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!