Прогноз выручки от реализации продукции/услуг за год
| Наименование продукта/услуги | 1мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | ИТОГО за год |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Итого за месяц | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Выручка = стоимость единицы товара в рублях * объем производства
Организационный план
| Правовое обеспечение хозяйственной деятельности предприятия | |
| Команда проекта и распределение основных функциональных обязанностей |
Сводный календарный план
| Этапы реализации проекта | Календарные месяцы | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | |
| Образование компании | ||||||||||||
| Получение лицензий и др. разрешений | ||||||||||||
| Организация финансирования | ||||||||||||
| Аренда помещения | ||||||||||||
| Приобретение оборудования | ||||||||||||
| Доставка, установка и монтаж оборудования | ||||||||||||
| Найм персонала | ||||||||||||
| Обучение | ||||||||||||
| Поставка сырья и материалов | ||||||||||||
| Реклама | ||||||||||||
| Начало производственной деятельности (выпуск продукции, услуг) | ||||||||||||
| Выход на проектную мощность | ||||||||||||
|
|
|
Финансовый план
10.1. Основные ежемесячные расходы:
| Название расходов | 1мес | 2 мес | 3 мес | 4 мес | 5мес | 6 мес | 7 мес | 8 мес | 9 мес | 10 мес | 11 мес | 12 мес | ИТОГО за год |
| Аренда | 0 | ||||||||||||
| Вывоз ТБО/жкх | 0 | ||||||||||||
| Расходные материалы | 0 | ||||||||||||
| Закупка товара | 0 | ||||||||||||
| Маркетинг | 0 | ||||||||||||
| Транспортные | 0 | ||||||||||||
| Связь интернет | 0 | ||||||||||||
| Услуги сторонних организаций | 0 | ||||||||||||
| Обслуживание ПО | 0 | ||||||||||||
| Охрана | 0 | ||||||||||||
| Заработная плата, в т.ч. Налоги | 0 | ||||||||||||
| ТО оргтехники | 0 | ||||||||||||
| Канцелярия | 0 | ||||||||||||
| Хозяйственные расходы | 0 | ||||||||||||
| Выплата займа | 0 | ||||||||||||
| Итого по месяцам: | 0 |
|
|
|
Налоговое окружение проекта
|
|
|
| Наименование налогов и отчислений во внебюджетные фонды, уплачиваемых предприятием, осуществляющим инвестиционный проект | Ставка % | Налогооблагаемая база | Период начисления (дней) | Льготы (основание) |
| Единый налог | ||||
| - объект налогообложения доходы; | ||||
| - объект налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. | ||||
| Страховые взносы * | ||||
| - отчисления с фонда оплаты труда сотрудников | ||||
| - взносы ИП | ||||
| Другие налоги (расшифровать) | ||||
Инвестиционная стоимость проекта
Перечень затрат для реализации проекта.
| Статья затрат | За счет собственных средств, руб. | За счет привлеченных средств, руб. | Итого, руб. |
| Оборудование и инвентарь | |||
| Подготовка помещения (ремонт) | |||
| Содержание помещения (аренда) | |||
| ИТОГО |
Итого затраты на реализацию инвестиционного проекта составляют _____________ рублей.
|
|
|
План движения денежных средств
| Код | Наименование статьи | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Всего |
| 1 | Доходы | |||||||||||||
| 2 | Заработная плата | |||||||||||||
| 3 | Налоги | |||||||||||||
| 3.1 | Налог УСН | |||||||||||||
| 3.2 | Пенсионный фонд (ФОТ 22%) | |||||||||||||
| 3.3 | НДФЛ (ФОТ 13%) | |||||||||||||
| 3.4 | ФФОМС, ТФОМС (ФОТ 5,1%) | |||||||||||||
| 3.5 | ФСС (ФОТ 0,2%+2,9%) | |||||||||||||
| 4 | Производственные расходы | |||||||||||||
| 4.1 | ТО оборудования | |||||||||||||
| 4.2 | Расходы на запчасти | |||||||||||||
| 4.3 | Затраты на расходные материалы | |||||||||||||
| 4.4 | Закупка товара | |||||||||||||
| 5 | Маркетинговые расходы | |||||||||||||
| 5.1 | Создание и содержание сайта, реклама в интернете | |||||||||||||
| 5.2 | Изготовление баннеров | |||||||||||||
| 5.3 | Заказ вывесок | |||||||||||||
| 5.4 | Распространение буклетов, расклейка объявлений | |||||||||||||
| 5.5 | реклама в СМИ | |||||||||||||
| 5.6 | Визитки | |||||||||||||
| 5.7 | Маркетинговые исследования | |||||||||||||
| 6 | Административно-хозяйственные расходы | |||||||||||||
| 6.1 | Канцелярские принадлежности | |||||||||||||
| 6.2 | Расходные и ТО оргтехники | |||||||||||||
| 6.3 | Услуги сторонних организаций | |||||||||||||
| 6.4 | Транспорт | |||||||||||||
| 6.5 | Обслуживание компьютерных программ | |||||||||||||
| 6.6 | Связь и Интернет | |||||||||||||
| 6.7 | ||||||||||||||
| 6.8 | ||||||||||||||
| 7 | Содержание офиса | |||||||||||||
| 7.1 | Аренда помещений | |||||||||||||
| 7.2 | Коммунальные платежи | |||||||||||||
| 7.3 | Охрана | |||||||||||||
| 7.4 | Хозяйственные расходы, ремонт | |||||||||||||
| 8 | Корпоративные расходы | |||||||||||||
| 8.1 | Корпоративные выплаты | |||||||||||||
| 8.2 | Корпоративные праздники | |||||||||||||
| 8.3 | Бизнес-ланч | |||||||||||||
| 8.4 | Чай | |||||||||||||
| 9 | Непредвиденные расходы (5%) | |||||||||||||
| 10 | Инфляция | |||||||||||||
| 11 | кредит | |||||||||||||
| Итого себестоимость: | ||||||||||||||
| Рентабельность продаж | ||||||||||||||
| Балансовая прибыль | ||||||||||||||
| Непроизводственные расходы | ||||||||||||||
| Дивиденды | ||||||||||||||
| Прочие | ||||||||||||||
| Инвестициионные расходы | ||||||||||||||
| 12.1 | Расходы на подготовку Центра к работе | |||||||||||||
| 12.2 | Оборудование | |||||||||||||
| 12.3 | Другие | |||||||||||||
| Нераспределенная прибыль (CashFlow) | ||||||||||||||
| Прибыль нарастающим итогом |
Эффективность проекта и перспективы
| Выручка, руб. | |
| Фонд оплаты труда, руб. | |
| Налоги, в т.ч. с ФОТ, руб. | |
| Чистая прибыль, руб. | |
| Чистая приведенная стоимость проекта (NPV), руб. с учетом требуемых инвестиций и ставкой рефинансирования ___% | |
| Срок окупаемости проекта, мес. | |
| Рентабельность проекта, % | |
| Внутренняя норма доходности, % |
Возможные перспективы развития
Выводы
Приложения
Краткий терминологический словарь
Акциз – вид косвенного (включаемый в цену или тариф) налог на товары (преимущественно массового потребления), услуги частных предприятий; оплачиваются покупателями (потребителями).
Амортизация – процесс постепенного перенесения стоимости средств труда (по мере их физического и морального износа) на производимый с их помощью продукт.
Бизнес-план – документ, вырабатываемый новой или действующей фирмой, компанией, в котором систематизируются основные аспекты намеченного коммерческого мероприятия.
Выручка – денежные средства, полученные (вырученные) предприятием, фирмой, предпринимателем от продажи товаров и услуг.
Заработная плата – вознаграждение, которое работодатель обязан выплачивать работнику в соответствии с условиями трудового договора и требованиями трудового законодательства.
Инвестиции – долгосрочные вложения денежных средств, ценных бумаг, иного имущества, в т. ч. имущественных прав, иных прав, имеющие денежную оценку.
Капитальные вложения – инвестиции в основные средства, в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих организаций, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря.
Конечный потребитель – гражданин, имеющий намерение заказать или приобрести либо заказывающий, приобретающий или использующий товары (работы, услуги) исключительно для личных (бытовых) нужд, не связанных с извлечением прибыли.
Конкуренция экономическая – соперничество участников рыночного хозяйства за лучшие условия купли-продажи товаров.
Кредит – денежные средства, предоставленные банком или иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику на условиях возвратности и, как правило, платности (в виде процентов за пользование кредитом.
Маркетинг – совокупность всех видов предпринимательской деятельности, обеспечивающей продвижение товаров и услуг от производителей к потребителям, а также изучение положения.
Налог на добавленную стоимость (НДС) – взимаемый с предприятий налог на сумму прироста стоимости на данном предприятии, исчисляемую в виде разности между выручкой от реализации товаров и услуг и суммой затрат на сырье, материалы, полуфабрикаты.
Организационно-правовая форма – юридическая форма, в которой осуществляется регистрация и деятельность юридического лица. Примерами организационно-правовой формы являются открытое акционерное общество, закрытое акционерное общество и др.
Основные средства – средства труда, которые многократно участвуют в производственном процессе, сохраняя при этом свою натуральную форму, постепенно изнашиваясь, перенося свою стоимость по частям на вновь создаваемою продукцию.
Оборотные средства – часть средств производства, целиком потребляемая в течение производственного цикла; включают обычно денежную наличность, материалы, сырье, топливо, энергию, полуфабрикаты, запчасти, незавершенное производство.
Оборудование производственное – машины, станки, агрегаты и др. используемые в производстве.
Оплата труда – система отношений, связанных с обеспечением установления и осуществления работодателем выплат работникам за их труд в соответствии с законами, иными нормативными правовыми актами, коллективными договорами.
Поставщик – предприятие, осуществляющее поставку машин, оборудования, комплектующих изделий при сооружении промышленных, инфраструктурных и других объектов.
Послепродажное обслуживание – услуги, оказываемые покупателю, клиенту организацией, продавшей товар, в виде доставки, установки, наладки, ремонта.
Потребитель – гражданин, имеющий намерение заказать или приобрести либо заказывающий, приобретающий или использующий товары (работы, услуги).
Предприятие – самостоятельный хозяйствующий субъект, созданный в установленном законом порядке для производства продукции, выполнения работ и оказания услуг в целях удовлетворения общественных потребностей и получения прибыли.
Прибыль – разница между доходом экономического субъекта и полными издержками.
Производственная мощность – расчетный, максимально возможный объем выпуска продукции в единицу времени при наиболее полном использовании существующего оборудования и площадей.
Производство – процесс создания материальных благ, необходимых для существования и развития общества.
Реализация продукции – поступление изготовленной продукции в народно-хозяйственный оборот с оплатой её по существующим ценам.
Реклама – пропаганда идей, товаров и услуг, призванная повысить их привлекательность для потребителей.
Риск – опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств, других ресурсов в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами.
Розничная цена – цена, по которой продукция реализуется мелкими партиями индивидуальным потребителем. Розничные цены включают издержки производства и обращения, прибыль предприятий, налоги и складываются с учетом ситуации на рынке.
Сбыт – продажа, реализация предприятием, организацией, предпринимателями изготовляемых ими продукции, товаров с целью получения денежной выручки, обеспечения поступления денежных средств.
Сегмент рынка – часть рынка, охватывающая совокупность потребителей, однотипно реагирующих на одни и те же товары, одинаково относящиеся к их покупке; зона рыночного спроса на товар.
Сертификация – деятельность третьей стороны, независимой от изготовителя (продавца) и потребителя продукции, по подтверждению соответствия продукции установленным требованиям.
Срок окупаемости – период, в течение которого восстанавливается первоначальная стоимость проекта независимо от временной стоимости денег.
Спрос – подкрепленное денежной возможностью желание, намерение покупателей, потребителей приобрести данный товар.
Стимулирование продаж – набор методов, стимулирующих продажи, направленных на потребителя (пользователя) или на продавца.
Сырье – материал, предназначенный для дальнейшей обработки и изготовления готового продукта.
Торговая марка (знак) – имя, термин, знак, символ, рисунок или их сочетание, предназначенные для идентификации товаров или услуг одного продавца или группы продавцов и дифференциации их от товаров и услуг.
Точка безубыточности – объем реализации, начиная с которого выпуск продукции должен приносить прибыль
Уникальные товара – товар с уникальными свойствами, для приобретения которого покупатель готов нести дополнительные затраты.
Уставный капитал – совокупность вкладов (в денежном выражении) в имущество при создании некоторых видов коммерческих организаций (хозяйственных обществ и товариществ) для обеспечения его деятельности в размерах, определенных учредительными документами или законодательством.
Форма собственности – исторически развивающиеся общественные отношения, которые характеризуют распределение (присвоение) вещей как элементов материального богатства общества между различными лицами (отдельными индивидуумами, общественными группами, классами, государством).
Цена – количество денег, за которое продавец согласен продать (цена продавца), а покупатель готов купить (цена покупателя) единицу товара.
Чистая прибыль – прибыль, остающаяся в распоряжении фирмы после выплаты налогов, отчислений, обязательных платежей.
Библиографический список
1. Бизнес-план инвестиционного проекта [Текст] : отеч. и зарубеж. опыт. Соврем. практика: Учеб. пособие для студентов экон. спец. вузов / В.М.Попов, Г.В.Медведев, С.И.Ляпунов, С.Ю.Муртазалиева ; Под ред. В.М. Попова; Рос. экон. акад. им. Г.В. Плеханова. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2014. – 430 с.
2. Бизнес-планирование [Текст] : учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. спец. / В.М.Попов, С.И.Ляпунов, С.Ю.Муртузалиева и др. ; Под ред. В.М.Попова, С.И.Ляпунова; Рос. экон. акад. им. Г.В. Плеханова. - М. : Финансы и статистика, 2013. – 670 с.
3. Большой экономический словарь [Текст] : 26 500 терминов / под ред. А. Н. Азрилияна. - Изд. 7-е, доп. - М. : Ин-т новой экономики, 2008. - 1472 с.
4. Бэнгз, Д. Г. Руководство по составлению бизнес-плана [Текст] : создание плана для успешного ведения вашего бизнеса: Пер. с англ. / Д.Г.Бэнгз; Под ред. Л.М. Макаревича . - 7-е изд. - М. : Финпресс, 2008. – 255 с.
5. Дойл, Д. Как создать предприятие [Текст] : руководство для менеджеров,вкладчиков,экономических служб / Дойл Д. – Таллин : [б. и.], 2013. – 101с.
6. Пелих, А. С. Бизнес план, или Как организовать собственный бизнес [Текст] : анализ, методика, практикум / А.С. Пелих, Т.Г. Кизилова, А.Г. Пронченко. - [2-е изд., перераб. и доп.]. - М. : Ось-89, 2012. – 92 с.
7. Справочник финансиста предприятия [Текст] / Баранникова Н.П.Винслав Ю.Б.Бурмистрова Л.А.Володин А.А.Голубева С.С. - 2-е изд., доп. и перераб. – М. : Инфра-М, 2015. – 557 с.
8. Финансы [Текст] : учеб. пособие для студентов экон. направлений и спец. вузов / А.М.Ковалева, Н.П.Баранникова, В.Д.Богачева и др. ; Под ред. А.М. Ковалевой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М. : Финансы и статистика, 2011. – 382 с.
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 173; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!