Формы и носители документального фиксирования информации
ТЕМА 9. ОТДЕЛЬНЫЕ ПРОГРАММЫ ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА
1. Программа документального фиксирования по результатам проведения внутреннего финансового мониторинга. 1
1.1. Необходимость 'разработки, принципы построения и основные разделы Программы.. 1
1.2. Сведения, подлежащие документальной фиксации. 2
1.3. Формы и носители документального фиксирования информации. 2
2. Программа хранения информации и документов по результатам проведения внутреннего финансового мониторинга. 3
3. Программа подготовки и обучения кадров банка по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. 4
3.1. Цель и необходимость разработки Программы.. 4
3.2. Разделы Программы.. 5
3.3. План реализации Программы обучения по ПОД/ФТ.. 5
3.4. Основные формы проведения обучения. 6
3.5. Порядок проверки знаний сотрудников банка по Программе. 9
Программа документального фиксирования по результатам проведения внутреннего финансового мониторинга
Необходимость 'разработки, принципы построения и основные разделы Программы
Необходимость разработки и реализации кредитными организациямиПрограммыдокументальногофиксированияинформации предусмотрена письмом ЦБ РФ от 13.07.2005 №99-Т «О методическихрекомендациях по разработкекредитнымиорганизациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма». Данная программа распространяется исключительно на информацию, указанную в статье 7 федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
|
|
|
Базовыми принципами при построении банком Программы являются следующие:
1.Банк фиксирует информацию об операциях (сделках) клиента таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали операции.
2.Банк фиксирует информацию и собирает документы для целей ПОД/ФТ таким образом, чтобы они могли быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.
3.Банк должен обеспечить документальное фиксирование информации в ходе ПОД/ФТ с учетом необходимости сохранения конфиденциальности сведений о клиентах, их счетах и операциях клиентов.
4.При передаче документально зафиксированной информации по электронным каналам связи ее защита должна соответствовать установленным в банке требованиям по защите информации.
Программа документального фиксирования информации утверждается руководителем кредитной организации и традиционно включает в себя следующие разделы:
|
|
|
-сведения, подлежащие документальной фиксации;
-способы и формы документального фиксирования информации;
-документооборот внутри банка при фиксации информации и основные носители информации, используемые банком;
-иные положения (включаются в Программу по усмотрению банка).
Сведения, подлежащие документальной фиксации
Документальному фиксированию подлежат следующие сведения:
•сведения, необходимые для идентификации клиентов (в зависимости от категории клиента), при наличии уполномоченных лиц клиента;
•сведения, необходимые для идентификации уполномоченных лиц клиента (при наличии уполномоченных лиц, действующих от лица клиента);
•сведения,необходимыедляидентификации
выгодоприобретателя (при наличии у клиента выгодоприобретателя);
•сведения о каждой операции клиента, в т.ч.:
-вид операции и основания ее совершения;
-дата совершения операции;
-сумма, на которую совершена операция;
-валюта платежа.
Основаниями документального фиксирования информации также могут являться:
-запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
|
|
|
-несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
-выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом №115-ФЗ;
-иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации преступных доходов.
Формы и носители документального фиксирования информации
Все приведенные выше сведения могутфиксироваться всоответствии с Правилами внутреннего контроля банка в одной из 2-х форм:
а) на бумажном носителе;
б)электронномносителе (традиционно,фиксируется вспециализированномпрограммном обеспечениибанка; при этомфиксация информации должна производиться таким образом, чтобы в случае необходимости было возможно воспроизвести детали любой операции, в том числе сумму операции, валюту платежа, все требуемые данные о контрагенте).
Носителямиинформации по каждой подлежащейфиксированию операции могут выступать следующие документы, представленные в табл.1.
Таблица 1
Характеристика используемых документов
|
|
|
| Документ на бумажном носителе | Документ на электронном носителе |
| Сообщение об операции (о сделке) для отдела финансового мониторинга банка, формируемое на бумажном носителе | Сообщение об операции (о сделке) для отдела финансового мониторинга банка, формируемое в электронном виде |
| Сообщение об операции (о сделке) для ФСФМ, формируемое в электронном виде (ОЭС) | |
| Анкета клиента (выгодоприобретателя), формируемая на бумажном носителе | Анкета клиента (выгодоприобретателя), формируемая в электронном виде |
| Документы юридического дела клиента | |
| Документы кредитного (депозитного) досье клиента | |
| Документы операционного дня банка (которые формируются в бумажной форме в соответствии с Положением ЦБ РФ №302-П) | Документы операционного дня банка (которые формируются в электронной форме в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ) |
| Иные документы, установленные Правилами внутреннего контроля конкретного банка | Иные документы, установленные Правилами внутреннего контроля конкретного банка |
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 560; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!