Топ-20 компаний по страхованию от несчастного случая по итогам 9 месяцев 2012 года                            

Тема "Развития страхования от несчастных случаев" Глава 1. Теоретические аспекты страхования от несчастных случаев. 1.1История страхования от несчастных случаев 1.2Понятие и сущность страхования от несчастных случаев 1.3Виды страхования от несчастных случаев Глава 2. Анализ современного состояния развития страхования от несчастных случаев. 2.1 Краткая характеристика страховой компании 2.2 Анализ рынка личного страхования и страхования от несчастных случаев 2.3 Анализ уровня убыточности. Глава 3. Проблемы и перспективы развития страхования от несчастных случаев в России 3.1 Основные проблемы страхования от несчастных случаев 3.2 Мероприятия направленные на увеличение поступления по страхованию от несчастных случаев. Заключение     Введение Актуальность данной темы в настоящее время достаточно велика, как для государства в целом, так и для отдельного человека в обществе. Что касается государства, то существование страховых отношений обеспечивает упрощенное взаимодействие Российской Федерации и ее граждан. Острая необходимость в страховых отношениях в настоящее время дает толчок к развитию страхового дела в России. Страхование в нашем государстве находится не на таком уровне развития , как в других развитых странах. Это является следствием психологического и морального уровня людей, так как население еще не отошло от командно - административного метода управления. Именно это и является необходимостью коренного исследования и изучения данной темы. Страхование как сфера финансовой деятельности возникло из разделения общественного труда и развивалось по мере осознания человеком ценности своей жизни, здоровья и имущества. В условиях перехода к рыночной экономики страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика, и прежде всего негосударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить себя от послед ствий возможных рисков. Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком). По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами. В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего финансовые средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерческом страховании перераспределение происходит только между членами конкретного страхового фонда, уплатившими в него страховые премии. Страхование от несчастных случаев является традиционным видом страхования жизни, содержание которого в последнее время изменилось за счет включения дополнительного страхового покрытия в виде страхования смертельно опасных заболеваний66, таким образом, полное современное название этого вида – страхование от несчастных случаев и болезней. Основная цель страхования от несчастных случаев – возмещение ущерба, нанесенного здоровью и жизни застрахованного в результате несчастного случая или наступления заболевания. Страхование от несчастных случаев — традиционный вид личного страхования, обеспечивающий застрахованным комплексную защиту от экономических последствий наступления нетрудоспособности или смерти, произошедших в результате непредвиденных и случайных событий. Страхование от несчастных случаев предусматривает выплату страхового обеспечения при потере здоровья или в связи с наступлением смерти застрахованного лица от оговоренных событий. Однако за годы рыночных реформ оно претерпело существенные изменения. Они связаны с введением обязательных видов страхования от несчастных случаев для определенных категорий и групп населения, развитием коллективных форм страхования работников предприятий и организаций, появлением и бурным распространением такого нового для отечественной практики вида страхования, как страхование граждан, выезжающих за рубеж. Иными словами, страхо­вание от несчастных случаев представляет собой страховую защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с причинением вреда здоровью или смертью застрахованного в результате несчастного случая. Страховая защита обеспечивается путем страховых выплат, компенсирующих умень­шение доходов либо увеличение расходов пострадавшего или его близких, вызванных последствиями страхового случая. Целью дипломной работы является выявление особенностей страхования от несчастных случаев как подотрасли личного страхования и определение перспектив развития рынка данного вида страховых услуг в Российской Федерации. Для достижения поставленной цели решались следующие задачи: 1. Изучение теоретических основ страхования от несчастных случаев; 2. Выявление особенностей данного вида страхования как подотрасли личного страхования; 3. Анализ состояния рынка страхования от несчастных случаев в России и выявление основных тенденций его развития. 4. Проблемы и перспективы развития страхования от несчастных случаев в России   Объектом исследования является индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев. Предметом исследования выступают организационные и финансовые отношения субъектов обязательного и добровольного страхования от несчастных случаев в Российской Федерации. При подготовке дипломной работы была изучена нормативно-правовая база, регламентирующая страховую деятельность. Были изучены как федеральные законодательные акты, труды ведущих экономистов, бухгалтеров и аудиторов, экономические периодические издания, а так же учебные пособия по данной теме. Теоретической и методологической основой дипломной работы послужили международные стандарты страховых услуг, труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам страхования, экономического анализа, периодические издания, нормативные документы и законодательные акты. В исследовании использованы следующие методы исследования: наблюдение, сравнение; системный, структурно-функциональный, статистический анализы.   Глава 1. Теоретические аспекты страхования от несчастных случаев   1.1  История страхования от несчастных случаев   Страхование от несчастных случаев за годы рыночных реформ претерпело существенные изменения. Они связаны с введением обязательных видов страхования от несчастных случаев для определенных категорий и групп населения, развитием коллективных форм страхования работников предприятий и организаций, появлением и бурным распространением такого нового для отечественной практики вида страхования, как страхования граждан, выезжающих за рубеж. В классификации видов страховой деятельности, приведенной Росстрахнадзором в Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ традиционное страхование от несчастного случая заменено на страхование от несчастных случаев и болезней и определено как «совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме, либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая». Как показывает практика, в большинстве случаев страховщики ограничивают свою ответственность только несчастными случаями, оставляя риск заболеваний в компетенции медицинского страхования и страхования жизни. Основной целью страхования от несчастных случаев является возмещение ущерба, нанесенного здоровью и жизни застрахованного в результате несчастного случая. Страхование от несчастных случаев ведет свое начало с 19 столетия. Его появление во многом связано с возникновением и развитием железнодорожного транспорта. Однако идея страхования от несчастных случаев была известна гораздо раньше. Морское право Висби 1541 г. требовало, чтобы владелец корабля страховал жизнь своего капитана от несчастных случаев. В Голландии уже в 1665 г. существовал табель вознаграждения за потерю разных членов тела для наемного войска. В 18 веке в Германии создавались союзы взаимопомощи на случай переломов. В 19 веке этот вид страхования стал развиваться в Англии, где раньше других стран появилось железнодорожное сообщение. В развитии страхования от несчастных случаев в России большую роль сыграло рабочее законодательство. Под давлением рабочего движения и приема европейских государств законом от 2 июня 1903г. были приняты Правила о вознаграждении потерпевших вследствие несчастных случаев рабочих и служащих, а равно членов их семейств, в предприятиях фабрично-заводской, горной и горнозаводской промышленности. Данный документ вводил обязанность работодателя возмещать вред, причиненный работнику в результате несчастного случая на производстве, в виде пособий по временной нетрудоспособности (50% заработка), компенсации медицинских расходов, назначение пенсии по инвалидности и пенсии по случаю потери кормильца, а также выплаты фиксированного пособия на погребение. В 1912 г. в рамках целого пакета документов, вводивших обязательное страхование наемных работников, был принят более совершенный документ-Закон и Приложение о страховании рабочих от несчастных случаев. Обязательное страхование от несчастных случаев распространялось на всех рабочих, занятых на предприятиях фабрично-заводской и горной промышленности, в судоходстве и на железнодорожном транспорте частного пользования и некоторых других. Кроме обязательного страхования широко развивались в дореволюционной России и добровольные формы страхования от несчастных случаев. Им занимались как крупные акционерные компании, так и общества взаимного страхования. В советское время обязательное страхование от несчастных случаев на производстве было введено в систему социального страхования, а его выполнение возложено на специально созданный государственный Фонд социального страхования, которым до начала 1990-х гг. управляли профсоюзы. Добровольное страхование от несчастных случаев проводил Госстрах. Этот вид страхования был наиболее популярным в сфере личного страхования. В период рыночных реформ 1990-х гг. сфера применения страхования от несчастных случаев намного расширилась: оно обеспечивает застрахованным и членам их семей комплексную защиту от экономических последствий наступления нетрудоспособности или смерти, произошедших в результате непредвиденных и случайных событий. Практика страхования от несчастных случаев показывает, что оно может осуществляться в различных формах, сохраняя единое социально-экономическое содержание. В настоящее время в РФ страхование от несчастных случаев может быть обязательным, осуществляемым в силу закона, или добровольным, проводимым на коммерческой основе. В настоящее время можно сделать вывод, что страхование от несчастных случаев еще не получило достаточного развития среди населения, однако в то же время нужно отметить, что популярность этого вида страхования растет. Раньше такой полис приобретали в основном иностранцы и спортсмены. Сейчас же граждане стали задумываться о таком страховании гораздо чаще. Причин этому несколько. Во-первых, очевидно, что жизнь безопаснее не становится. Люди учитывают криминогенную обстановку, растущее число ДТП, да и любые другие случайные события, которые могут повлиять на здоровье. Их предвидеть невозможно. Во-вторых, растет уровень жизни населения, и многим становится очевидно, что потерю дохода в результате нетрудоспособности по-другому не восполнить".      Исходя их исследований выяснено, что популярность страхования от несчастных случаев пока еще ниже, чем автострахования и других видов имущественного страхования, но число застрахованных растет с каждым годом. Страховая компания, конечно, не в силах предотвратить сам несчастный случай и его последствия, но поддерживает застрахованного и его семью материально после того, как несчастье произошло. По мере того как растет страховая грамотность населения, а страховые услуги становятся все более надежными, доступными и общепринятыми, увеличивается и число людей, заключающих договоры страхования от несчастных случаев для себя и своих близких. Ведь несчастный случай является одной из основных причин потери трудоспособности и даже ухода из жизни людей активного возраста, а больше половины несчастных случаев происходит в быту и при занятиях спортом. Также актуален этот вид страхования для детей и подростков, гиперактивность которых находит свою реализацию в занятиях порой сразу несколькими видами спорта, из которых как минимум один экстремальный. Все более популярны такие виды спорта, как конный, горнолыжный и т.п. Травматизм в них очень высок. Понимая выгоду от страхования, особенно продолжительного, вактивно покупают полисы страхования от несчастного случая не только люди, увлекающиеся экстремальным видами спорта, но те, кто ведет размеренный образ жизни. Вместе с объемами кредитования населения растет и число страховок от несчастных случаев заемщиков кредитов - если что-нибудь случится, задолженность по кредиту возместит страховая компания. Близка к 100% частота перезаключения индивидуальных договоров страхования от несчастных случаев, получают надежную и полноценную страховую защиту по полису".     1.2. Понятие  и сущность страхования от несчастного случая   Одна из основных подотраслей личного страхования – страхование от несчастных случаев. Под несчастным случаем понимается фактически происшедшее, внезапное, непредвиденное событие, нанесшее вред здоровью застрахованного или повлекшее его смерть. Различают страхование: индивидуальное, детей и школьников от несчастных случаев, работников за счет предприятий, учреждений и организаций, коллективное водителей от несчастных случаев, коллективное студенческой молодежи, работников железнодорожного транспорта, обязательное страхование пассажиров. Цель данного вида страхования – оказание дополнительной материальной помощи застрахованным к выплатам по социальному страхованию при наступлении определенных неблагоприятных последствий от несчастного случая, отразившихся на их жизни и здоровье. Страховыми случаями при индивидуальном страховании от несчастных случаев признаются события, имевшие место в период действия договора страхования: временная или постоянная утрата общей трудоспособности, смерть застрахованного как следствие травмы, острого отравления и иных несчастных случаев. События, ставшие следствием несчастного случая, происшедшего в период действия договора страхования, также признаются страховыми случаями, если они наступили в течение одного года со дня несчастного случая. Страховщик может отказать в страховой выплате, если страхователь (застрахованный, выгодоприобретатель) совершил умышленные действия, которые способствовали наступлению страхового случая, если страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об объекте страхования, если страховой случай произошел вследствие: нахождения страхователя 9застрахованного) в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения; совершения или попытки совершения преступления, управления средством транспорта без удостоверения на права его вождения или нетрезвом состоянии, совершения страхователем (застрахованным) противоправных действий или участия его в гражданских беспорядках, несанкционированных митингах и т.п. Наиболее характерными признаками страховых событий от несчастных случаев – их кратковременность и непредсказуемость величины ущерба. Поэтому все виды страхования данной подотрасли относятся к рисковой категории страхования. Договор страхования может заключатся на любой срок или на время выполнения определенных работ, поездок и т.п. Срок действия договора страхования устанавливается по соглашению сторон. Для заключения договора страхования от несчастного случая страхователь представляет письменное заявление по установленной страховщиком форме либо иным допустимы способом заявляет о своем намерении заключить договор страхования. Страхование от несчастных случаев как правило является краткосрочным и заключается на период до года с единовременной уплатой взносов, но может заключаться и на срок до 5 лет. Оно проводится в индивидуальной и коллективной форме. Источников уплаты страховых взносов могут быть личные доходы граждан или средства предприятий и организаций. Страховые отношения между страховщиком и страхователем могут строиться на добровольной и обязательной основе, но преимущественной является добровольная форма страхования. К страхованию от несчастных случаев относятся такие виды страхования, как страхование военнообязанных, призванных на действительную военную службу, индивидуальное страхование от несчастных случаев, страхование от несчастных случаев на производстве, страхование от несчастных случаев охотников-любителей и рыболовов, страхование пассажиров и туристов экскурсионных групп от несчастных случаев, страхование временной нетрудоспособности, страхование на случай болезни, страхование детей от несчастных случаев, женщин на случай родов, страхование от болезней и расходов при болезни, страхование специализированных отрядов по охране правопорядка, страхование спортсменов от несчастных случаев и страхование ухода за больными в больнице. Классифицируемые как несчастный случай воздействия на человека могут быть механическими, химическими, термическими и электрическими. Органические и функциональные изменения, происходящие в организме человека в течение всей его жизни, являются внутренними воздействиями, например инсульт или инфаркт, и не относятся к этой категории событий. Как внешнее воздействие могут рассматриваться и собственные действия людей. Воздействие на организм человека. Под воздействием, классифицируемым как несчастный случай, в страховании понимают как явление природы, например пожар, гололедица, так и действия самих людей, наносящие вред их здоровью. Непрерывный характер Воздействие на организм человека в страховании рассматривается как несчастный случай лишь при условии, что в результате его наступления здоровью застрахованного непредвиденного был нанесен вред. Самоубийство, а также причинение застрахованным самому себе телесных повреждений не включаются в страховое покрытие. Следует подчеркнуть, что признак непредвиденности относится не к событию, а к вреду, нанесенному здоровью застрахованного лица в результате его наступления. Как неумышленный следует рассматривать вред здоровью, нанесенный в результате самообороны или при попытке спасения человеческой жизни. События, произошедшие в результате грубой неосторожности застрахованного лица в результате его наступления. Как неумышленный следует рассматривать вред здоровью, нанесенный в результате самообороны или при попытке спасения человеческой жизни. События, произошедшие в результате грубой неосторожности застрахованного лица, также признаются страховым случаем, если страховщик не сможет доказать, что вред здоровью был нанесен умышленно. Нанесение вреда здоровью застрахованного. Внешнее воздействие на организм человека является несчастным случаем, если непосредственным результатом этого события является нанесение вреда здоровью застрахованного в смысле нарушения анатомической и физиологической целостности организма. Поэтому имущественный ущерб, возникший вследствие внешнего воздействия на застрахованного, например повреждение протезов конечностей, зубных протезов или очков, не подлежит возмещению по этому виду страхования. Для выплаты страхового возмещения не важно, какого рода вред был нанесен здоровью застрахованного. Термин «нанесение вреда здоровью» не ограничивается по смыслу непосредственными телесными повреждениями. Достаточно, если в результате внешнего воздействия застрахованному была нанесена психическая травма, которая может выражаться в нервном возбуждении, шоке, озлобленности т.д. Важно подчеркнуть, что для признания события страховым случаем необходимо наличие причинно-следственной взаимосвязи между несчастным случаем, нанесением вреда здоровью застрахованного и ущербом, подлежащим страховому возмещению. Бремя доказательства возложено законом на страхователя. Несчастным случаем также считаются события, при которых вследствие физического перенапряжения у застрахованного лица происходит вывих отделов позвоночника или суставов конечностей либо растяжение или разрыв мышц, сухожилий, связок или суставных сумок. Таким образом, несчастным случаем признается не только вред, нанесенный здоровью застрахованного в результате внезапного внешнего воздействия, но и вследствие чрезмерной физической нагрузки. При этом имеются в виду сознательные действия самого застрахованного, ведущие к чрезмерному напряжению сил, что, в свою очередь, наносит вред его здоровью в виде вывихов, растяжений и разрывов. Повреждения межпозвонковых дисков и мениска, относящиеся к возрастным изменениям в организме, но проявившееся после сильной физической нагрузки, исключаются из страхового покрытия. Это объясняется тем, что с анатомической точки зрения межпозвонковые диски и мениск являются хрящами, а не сухожилиями, связками, мышцами или суставной сумкой. Таким образом, указанное расширение страхового покрытия распространяется только на типичные травмы, полученные в результате занятий спортом. Исключение из страхового покрытия. В составе исключений выделяются две группы: определенные события и определенные виды ущербов. Исключения из страхового покрытия составляют следующие события, которые по всем признакам хотя и являются несчастным случаем, но на последствия которых страховое покрытие не распространяется. Несчастные случаи, произошедшие вследствие психических расстройств или нарушений сознания, в том числе вызванных алкогольным или наркотическим опьянением застрахованного лица, а также инсультом, эпилептическим припадком или судорогами, распространяющимися на все тело. Страховые гарантии сохраняются, однако, если эти расстройства или припадки были вызваны событием, входящим в страховое покрытие по договору. Несчастные случаи, в которые попал застрахованный в результате совершения или попытки совершения им противоправных действий. Военные действия, гражданские войны и иные внутренние беспорядки, если застрахованный принимал или гражданская война застали застрахованное лицо неожиданно за рубежом, то на него распространяется страховая защита по этому виду страхования в течение семи дней. Несчастные случаи, произошедшие с застрахованным при управлении летальными аппаратами, в том числе спортивными, или в момент нахождения в них в качестве члена экипажа (в случае, если это профессиональная деятельность застрахованного). Эти риски могут быть включены в страховое покрытие при заключении специальных договоров страхования через Германское общество воздухоплавателей. Кроме того, в настоящее время некоторые страховщики уже предлагают соответствующее дополнительное страховое покрытие в рамках добровольного страхования от несчастных случаев. Гоночные соревнования на моторных транспортных средствах. Страховое покрытие не распространяется не только на водителя, но и на остальных людей, находящихся в салоне транспортного средства, участвующего в гонках. Несчастные случаи, вызванные воздействие атомной энергии. Исключением является не только ущерб, нанесенный ядерным излучением, но и несчастные случаи в результате взрывов, резкого изменения давления, вследствие наступившей паники и т.д. Из страхового покрытия исключается вред, нанесенный здоровью застрахованного в результате следующих событий: Из страхового покрытия исключается поражения, вызываемые всеми видами ионизирующих лучей. Если причиной заболевания является лучевая терапия, то страховая защита сохраняется при условии, что эта терапия была назначена для лечения последствий несчастного случая, застрахованного по соответствующему договору. Лица, по роду своей деятельности подвергающиеся повышенному лучевому облучению, могут застраховать риск профессионального заболевания путем включения соответствующих оговорок в договор страхования от несчастных случаев или путем заключения специальных договоров страхования. Проведение терапевтических мероприятий и хирургического вмешательства, если они не были вызваны необходимостью лечения последствий несчастного случая. Для лиц определенных профессий, связанных с повышенным риском инфекционных заболеваний, например врачей, среднего медицинского персонала, возможно включение этих рисков в страховое покрытие в случаях, когда попадание возбудителей болезни в организм застрахованного произошло через повреждение кожи или путем инъекции. Инфекционных заболеваний. Страховое покрытие сохраняется, однако, если возбудитель инфекционного заболевания попал в организм застрахованного лица в результате травм или ранений, полученных вследствие несчастного случая, включенного в состав страхового покрытия по данному договору. Незначительные повреждения кожи и слизистой оболочки, через которые возбудители болезни могли попасть в организм застрахованного сразу же или по прошествии определенного времени, не считаются травмами в результате несчастного случая. Инфекционные заболевания носят характер болезни. Именно поэтому они исключаются из страхового покрытия по договорам страхования от несчастных случаев. Ответственность страховщика сохраняется только в тех случаях, когда в начале цепочки причинно-следственных взаимосвязей находится страховой несчастный случай и возбудитель заболевания попадает в организм застрахованного лица в результате поражения, вызванного этим несчастным случаем. Заболевание СПИДом и его последствия также составляют исключения из страхового покрытия, если инфицирование произошло через мелкие поражения кожи или слизистой оболочки. Отравления вследствие принятия твердых или жидких веществ через глотку. Следует подчеркнуть, что именно попадание отравляющих веществ в организм через глотку является основным условием для исключения из страхового покрытия. Если застрахованный вдыхает отравляющее вещество или получает его в виде инъекции, то страховое покрытие сохраняется. Получение отравляющего вещества через глотку означает также, что застрахованный сам предпринимает действия, посредством которых оно попадает в организм. При этом не имеет значения, действовал ли он добровольно или по принуждению, осознанно или находясь в неведении. Если отравляющее вещество попало в организм застрахованного через действия третьих лиц, то ответственность страховщика сохраняется. Исключение из страхового покрытия предоставляют собой грыжи белой линии живота и паховые грыжи, за исключением случаев, когда они возникли вследствие насильственного внешнего воздействия на застрахованного. Страховое покрытие не распространяется на травмы межпозвонковых дисков, а также кровотечение внутренних органов, если только они не были вызваны страховым несчастным случаем. Исключение из страхового покрытия составляют также нервные расстройства, являющиеся психической реакцией застрахованного на определенные события. Некоторые компании страхуют несчастные случаи, произошедшие в результате нарушения сознания застрахованного вследствие алкогольного опьянения. При управлении транспортным средством, однако, максимальная граница содержания алкоголя в крови не должна превышать 1,3% Ряд страховщиков предлагает также страхование так называемого пассивного риска военных действий. Виды страховых гарантий Добровольное страхование от несчастных случаев платы на случай смерти предлагает широкий спектр страховых гарантий, которые включаются в договоры по соглашению сторон. Заключая договор страхования, страхователь вправе свободно выбирать вид и объем страхового покрытия. Важнейшей гарантией, предоставляемой страхователем от несчастных случаев, является гарантия страховых выплат на случай инвалидности, которая обязательно включается в договор. Остальные виды гарантий согласовываются по усмотрению сторон дополнительно. Страховые выплаты по инвалидности включают в себя: - страховые выплаты на случай смерти -ежедневное денежное пособие -ежедневное денежное пособие в период пребывания в больнице - денежное пособие в период выздоровления, в том числе оплата санаторного лечения, космических операций и т.д.     1.3. Виды страхования от несчастных случаев Страхование от несчастных случаев осуществляется в РФ в двух формах: обязательное и добровольное.   Обязательное страхование от несчастных случаев является одним из элементов системы социального страхования и покрывает риски производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Сфера его действия ограничивается последствиями несчастных случаев, происходящих на рабочем месте или в рабочее время (включая время нахождения в пути на работу и с работы). Существенной особенностью этого вида страхования является то, что страховые взносы полностью уплачивает работодатель. В России обязательное страхование от несчастных случаев регулируется Законом «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» от 24.07.1998 г. №125-ФЗ на основании Постановления от 10 марта 2011 года №2. Другим направлением организации обязательного страхования от несчастных случаев, дополняющим или компенсирующим социальное страхование, является обязательное государственное страхование жизни и здоровья тех категорий государственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей. К ним относятся: судьи, прокуроры, военнослужащие. Государственное личное страхование покрывает риски, идентичные обязательному страхованию от несчастных случаев: смерть и потерю трудоспособности застрахованного вследствие травмы, увечья, телесных повреждений, наступивших при выполнении служебных обязанностей. Обязательное страхование государственных служащих регулируется федеральным законодательством. Третьим направлением обязательного страхования от несчастных случаев выступает обязательное личное страхование пассажиров, перевозимых воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам. Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Обязательно страхование от несчастных случаев является одним из элементов социального страхования и покрывает риски производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Существенной особенностью этого вида обязательного страхования от несчастных случаев является то, что страховые взносы полностью уплачивает работодатель. Обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве обычно подлежат все наемные работники, обучающиеся, дети, посещающие дошкольные учреждения, фермеры и лица, работающие в крестьянских хозяйствах. Обязательно страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний предусматривает обеспечение социальной защиты работников посредством: - возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью работников при исполнении ими обязанностей по трудовому договору или в других установленных законодательством случаях; - повышения заинтересованности предприятий и организаций в снижении уровня профессионального риска; -финансирования предупредительных мероприятий по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Средства, получаемые на страхование от несчастных случаев, могут быть использованы ФСС на нужды государственного социального страхования в целом, что подтверждается федеральными законами о бюджете фонда. Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний уплачиваются страхователями непосредственно в ФСС. Страхователями выступают все работодатели: -юридически е лица любой организационно-правовой формы в отношении работников, нанимаемых по трудовым договорам (контрактам); -физические лица, нанимающие других физических лиц по трудовому договору (контракту). Страхователи обязаны зарегистрироваться в исполнительных органах ФСС по месту своего нахождения. Тарифы страховых взносов ежегодно утверждаются федеральным законом на очередной год. Страховые тарифы устанавливаются ФСС на основании Правил отнесения отраслей экономики к классу профессионального риска. Суммы страховых взносов перечисляются страхователями ежемесячно в срок, установленный для получения в банках средств на выплату заработной платы за текущий месяц. Страхователями, осуществляющими установленные страховые выплаты застрахованным, состоящим с ними в трудовых отношениях, страховые взносы перечисляются за минусом произведенных выплат. Объектом обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний являются имущественные интересы физических лиц, связанные с утратой ими здоровья, профессиональной нетрудоспособности либо их смертью вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания. Застрахованными по данному виду страхования выступают: - все физические лица, выполняющие работу на основании трудового договора, заключенного с работодателем; - физические лица, уже получившие повреждение здоровья вследствие несчастного случая на производстве или профзаболевания, подтвержденное в установленном порядке, к моменту введения в действие федерального закона об обязательном социальном страховании от несчастных случаев; - физические лица, осужденные к лишению свободы и привлеченные к труду страхователем. Страховым случаем признается подтвержденный в установленном порядке факт повреждения здоровья или смерти в результате несчастного случая на производстве или профзаболевания. Несчастный случай на производстве- это событие, из-за которого застрахованный получил повреждение здоровья, приведшие к временной или постоянной утрате профессиональной нетрудоспособности либо смерти, наступившей при исполнении обязанностей по трудовому договору как на территории страхователя, так и за ее пределами, во время следования к месту работы или возмещения с места работы на транспорте, предоставленным страхователем (или на личном транспорте, используемых в служебных целях по договору или распоряжению работодателя). Несчастные случаи, произошедшие во время следования к месту служебных командировок и обратно, при работе вахтово-экспедиционным методом во время междусменного отдыха, при привлечении работника к участию в ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций, при осуществлении действий, не входящих в трудовые обязанности работника, но совершаемых в интересах работодателя (по предотвращению аварии, ущерба), также рассматриваются в качестве производственных. Расследование и учет несчастных случаев на производстве осуществляется за счет средств работодателя, который обязан обеспечить своевременное расследование и оформление несчастного случая на производстве. Утрата профессиональной нетрудоспособности застрахованных устанавливается учреждениями (бюро) медико-социальной экспертизы на основании обращения работодателя, страховщика или самостоятельного обращения пострадавшего при предоставлении акта о несчастном случае на производстве. Днем назначения страховых выплат считается день установления факта утраты застрахованным лицом профессиональной нетрудоспособности. В случае наступления профессионального заболевания датой причинения вреда считается либо дата выявления профессионального заболевания, либо дата составления акта расследования профессионального заболевания, если установить момент заболевание не предоставляется возможным. При расследовании страхового случая комиссией может быть установлена вина застрахованного в наступлении страхового случая – грубая неосторожность, содействовавшая возникновению или увеличению причиненного вреда. Если в результате страхового случая наступает смерть застрахованного, то право на получение определенных страховых выплат получают следующие лица: 1) Нетрудоспособные лица, состоявшие на иждивении умершего или имевшие ко дню его смерти право на получение от него содержания ко дню его смерти право на получение от него содержания, на следующих условиях: - дети до достижения ими возраста 18 лет, а учащиеся старше 18 лет-до окончания учебы в учебных заведениях по очной форме обучения , но не более чем до 23 лет; -женщины, достигшие возраста 55 лет, и мужчины, достигшие возраста 60 лет,- пожизненно; -инвалиды - на срок инвалидности; 2) ребенок умершего, родившегося после его смерти; 3)один из родителей, супруг либо другой член семьи независимо от трудоспособности, который не работает и занят уходом за состоявшими на иждивении умершего детьми, внуками, братьями и сестрами, не достигшими по медико-социальному заключению в постоянном уходе; 4)лица, состоявшие на иждивении умершего, ставшие нетрудоспособными в течение 5 лет со дня его смерти. При нанесении ущерба жизни, здоровью и профессиональной трудоспособности работников им самим или их близким гарантируется: 1) Пособие по временной нетрудоспособности; Страховые выплаты -единовременные, -ежемесячные; 2) Оплата дополнительных расходов на: - дополнительную медицинскую помощь, - посторонний уход за пострадавшими, - санаторно-курортное лечение, - протезирование и обеспечение необходимыми приспособлениями для трудовой деятельности и в быту, -обеспечение специальными транспортными средствами и их содержание, - профессиональное обучение и переобучение. Государственное страхование жизни и здоровья определенных категорий государственных служащих. Другим направлением организации обязательного страхования от несчастных случаев, дополняющим или компенсирующим социальное страхование, является обязательное государственное страхование жизни и здоровья тех категорий государственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей. Обязательному государственному страхованию в РФ подлежат военнослужащие, сотрудники МВД, налоговых инспекций, государственной противопожарной службы, прокуроры, следователи, судьи и народные заседатели, спасатели, депутаты Законодательного Собрания, работники ядерных объектов, космонавты, работники здравоохранения, обеспечивающие диагностику и лечение ВИЧ-инфекции, доноры и некоторые другие. Первоначально государственным личным страхование занимался «Росгосстрах». Однако начиная с 1993г. наметилась отчетливая тенденция перехода страхователей в другие, коммерческие страховые компании, в основном компании кэптивного типа, учредителями которых являются сами страхователи- соответствующие министерства и ведомства, обязаны страховать своих сотрудников. Для осуществления обязательного государственного личного страхования страховой компании необходимо иметь лицензию на проведение соответствующего вида страхования. В последнее время обсуждается вопрос о создании в целях обеспечения обязательного личного страхования государственной страховой компании в форме государственного унитарного предприятия. Это связано с тем, что обязательное государственное страхование жизни и здоровья государственных служащих осуществляется за счет средств государственного бюджета и значительная часть этих средств уходит в коммерческие страховые компании. Государственное личное страхование покрывает риски, идентичные обязательному социальному страхованию от несчастных случаев: увечья, телесных повреждений, наступивших при исполнении служебных обязанностей. Страховое возмещение определяется исходя из должностного оклада либо минимального размера оплаты труда. Обязательное личное страхование пассажиров Третьим направлением обязательного страхования от несчастных случаев выступает обязательное личное страхование пассажиров, перевозимым воздушным, железнодорожным, водным и автомобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам. Страхованием покрывается риск смерти или получения травмы и телесных повреждений в результате несчастного случая, связанного с поездкой. Максимальная страховая сумма, подлежащая выплате в случае гибели пассажира, установлена законодательством в размере 120 МРОТ на дату приобретения проездного документа. В случае получения травмы или увечья размер страхового возмещения рассчитывается пропорционально тяжести полученных в результате аварии телесных повреждений. Страхователями выступают сами пассажиры, которые уплачивают страховой взнос по обязательному личному страхованию при покупке проездного билета. Однако интересы страхователей при оформлении данной страховой операции представляли транспортная организация-перевозчик, которая выбирает страховую компанию и заключает с ней договор об осуществлении данного вида страхования. Единственным требованием к страховой компании является наличие соответствующей лицензии на проведение обязательного страхования пассажиров. Пассажиры без, имеющие право на бесплатный проезд, признаются застрахованными без уплаты ими страхового взноса. Тарифы на обязательное личное страхование пассажиров утверждаются Росстрахнадзором и согласуются с министерствами транспорта и путей сообщения РФ. Основную часть тарифа составляют отчисления в фонд предупредительных мероприятий, средства которого направляются в учреждения указанных министерств на цели повышения безопасности перевозок (табл.1) Таблица1. Структура тарифа по обязательному личному страхованию пассажиров железнодорожного и междугородного автомобильного транспорта Составляющие элементы тарифной ставки Доля в общей сумме тарифа, % По железнодорожному транспорту По автомобильному транспорту 1.отчисления на формирование резервов по выплатам при наступлении страховых случаев 6,0 20,0 2. отчисления в фонд предупредительных 90,7 70,0 3.расходы на ведение дела 3,3 10,0 Всего тариф 100,0 100,0         Обязательное личное страхование пассажиров в той форме, в которой оно осуществляется, вызывает немало нареканий. Во-первых, отчисление более 90% страхового тарифа на финансирование расходов перевозчика делает обязательное страхование пассажиров более похожи на дополнительное налогообложение населения. Во-вторых, перенесение ответственности перевозчика за жизнь и здоровье пассажира на самого пассажира- мера, недостойная цивилизованного общества. Во многих странах этот вопрос решен путем введения института обязательной материальной ответственности перевозчика за жизнь и здоровье пассажиров, а в некоторых случаях -и обязательного страхования ответственности перевозчика. Существующая практика обязательного страхования пассажиров в России противоречит ее гражданскому законодательству. В п.2 ст. 935 гл. 48 ГК РФ указывается, что обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может быть возложена на гражданина по закону. В интересах защиты прав потребителей было бы правомерно установить ответственность перевозчика за жизнь и здоровье пассажиров. В связи с развитием страхования 14.06.2012 г. подписан Президентом РФ Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» № 67-ФЗ. Федеральный закон устанавливает обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров при перевозках любыми видами транспорта, в отношении которых действуют транспортные уставы или кодексы, при перевозках внеуличным транспортом (за исключением перевозок метрополитеном), а также устанавливает порядок возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном. Федеральный закон № 67-ФЗ вступил в силу с 1 января 2013 г., за исключением положений, для которых предусмотрены иные сроки вступления в силу.  Добровольное страхование от несчастных случаев. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения. Рассмотрим особенности добровольного страхования от несчастных случаев. Добровольное страхование от несчастных случаев имеет несколько организационных форм. В первую очередь различают индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев. Договор индивидуального страхования заключается физическим лицом, и действие договора в основном распространяется на страхователя и членов его семьи. По договору коллективного страхования страхователем выступает юридическое лицо, а застрахованными – физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес. Коллективное страхование от несчастных случаев. Договоры коллективного страхования заключается либо работодателями в пользу своих работников, либо различными ассоциациями и обществами в пользу их членов. Взносы по коллективному страхованию значительно нижде, чем по индивидуальному, поскольку происходит дополнительное выравнивание риска в рамках определенной группы. В Российской федерации коллективного страхования от несчастных случаев имеет свою специфику в силу особенностей существовавшего ранее налогового законодательства, позволявшего использовать эту форму для ухода от налога на прибыль, налога на доходы и взносов во внебюджетные фонды социального значения. Предприятия использовали страхование от несчастных случаев для обеспечения работникам дополнительных денежных выплат, минуя установленные законом обязательные отчисления и налоги с фонда оплаты труда. Такая ситуация была возможна благодаря легальному существованию страхования с возвратом страховых взносов и льготному налогообложению страховых взносов и страховых выплат. В настоящее время для страхования от несчастных случаев действует менее выгодный режим налогообложения страховых взносов и выплат. Благодаря ужесточению правил налогообложения страховых взносов этот вид страхования стал мало привлекателен для использования в целях обеспечения «скрытой» заработной платы. Индивидуальное страхование от несчастных случаев Индивидуальное добровольное страхование от несчастных случаев существует в следующих формах: -полное страхование от несчастных случаев, предоставляющее страховую гарантию на любой период как частной, так и профессиональной жизни человека в течение действия договора; Частичное страхование, предоставляющее гарантию только на определенный период жизнедеятельности человека; наиболее распространенным является страхование от несчастных случаев на время поездки, путешествия, в том числе за рубеж; - дополнительное страхование, т.е. использование страхования от несчастных случаев в качестве составляющей различных комбинированных или пакетных полисов; гарантия выплаты двойной страховой суммы при наступлении смерти в результате несчастного случая в страховании жизни; гарантия по несчастным случаям в пакетном полисе главы семьи и др. Страхование от несчастных случаев – это самое распространенное дополнение многих страховых полисов и наиболее выгодный в рамках личного страхования риск для страховщиков.   Глава 2. Анализ современного состояния развития страхования от несчастных случаев.      2.1 Анализ развития страхования от несчастных случаев в Российской Федерации

Топ-20 компаний по страхованию от несчастного случая по итогам 9 месяцев 2012 года                            

№	Компания	Премии, тыс. руб.	Выплаты, тыс. руб.	Кол-во заключ. договоров	Кол-во действовав. договоров	Доля рынка, %	Коэф-т выплат, %	Прирост к АППГ, %
1	Дженерали ППФ Страхование жизни	8044758	190779	1107444	1897596	15,73	2,37	76,08
2	ВТБ Страхование	5519707	182944	124162	144397	10,79	3,31	99,54
3	ВСК	3742540	1341056	805299	579865	7,32	35,83	64,77
4	Кардиф	2741742	374378	460537	463476	5,36	13,65	82,21
5	Авива	2185184	347469	665738	1134077	4,27	15,90	16,21
6	Росгосстрах	1896107	665730	1017325	1449101	3,71	35,11	14,36
7	Русский Стандарт страхование	1570861	90452	525041	702316	3,07	5,76	112,58
8	Росгосстрах-Жизнь	1454055	402944	106117	283848	2,84	27,71	37,36
9	Альянс	1347346	161465	383901	1050713	2,63	11,98	35,80
10	Транснефть	1173292	369308	14654	11981	2,29	31,48	1,68
11	СОГАЗ	1089412	359003	80671	115333	2,13	32,95	16,98
12	Ренессанс Жизнь	1049628	16739	1315014	1168657	2,05	1,59	655,01
13	Сосьете Женераль Страхование жизни	978697	15272	133094	356399	1,91	1,56	31,10
14	ЖАСО	920142	243130	9117568	816913	1,80	26,42	5,82
15	Северная казна	854962	9281	78323	157132	1,67	1,09	252,86
16	АльфаСтрахование	840738	162997	108840	136649	1,64	19,39	14,84
17	Согласие	800483	288054	192679	176636	1,56	35,99	114,06
18	РЕСО-Гарантия	739448	185753	180830	217181	1,45	25,12	-31,68
19	Алико	616376	95661	38541	109700	1,20	15,52	7,73
20	Респект-Полис	537178	7081	315197	3773	1,05	1,32	145,93

 

Страхование от несчастного случая продолжает оставаться одним из самых выгодных видов: коэффициент выплат по данному направлению составил по итогам января-сентября 2012 года 14,5%, снизившись по отношению к АППГ на 2%. Минимален этот показатель у банковских страховщиков: «Дженерали ППФ Страхование жизни» (2,37%), «ВТБ Страхование» (3,31%), «Русский Стандарт страхование» (5,76%), «Ренессанс Жизнь» (1,59%), «Сосьете Женераль Страхование жизни» (1,56%). В ряде случаев низкий коэффициент выплат обусловлен сильным ростом портфеля (как, например, у «Северной казны» (1,09%) или той же «Ренессанс Жизни»). Максимален коэффициент выплат у федеральных рыночных или полукэптивных страховщиков: ВСК (35,83%), «Росгосстраха» (35,11%), СОГАЗа (32,95%), «Транснефти» (31,48%). Однако и в этих случаях данный вид остается прибыльным.

При помощи посредников страховщики получили 35,388 млрд рублей из 51,157 млрд рублей, собранных по страхованию от НС, то есть свыше 69%. По ряду компаний-лидеров доля посредников в сборах доходит до 100%. Это такие компании, как «Дженерали ППФ Страхование жизни», «Росгосстрах-Жизнь», «Русский Стандарт страхование». Невелика доля участия посредников в сборах компаний «Транснефть» (3,55%) и «Северная казна» (4,63%).

Любопытно, что без участия посредников, посредством сети Интернет было собрано всего 18,061 млн рублей, то есть 0,035% от сборов по страхованию от НС. Почти половина (48,249%) премий была получена посредством кредитных организаций. 12,495% сборов пришлось на долю агентов-физлиц, 3,927% – на долю агентов-юрлиц. Чуть больше 1% собрали туроператоры и турганетства, 0,570% – автодилеры. Доля брокерского канала в сборах по НС – 2,218%. При этом банки получили более четверти (25,430%) от всех сборов по НС в качестве комиссионных, агенты-физлица – 2,663%, агенты-юрлица – 1,044%, брокеры – 0,636%.

Средняя выплата по страхованию от НС по итогам 9 месяцев составила 30 087 рублей. Общая страховая сумма по договорам страхования, заключенным за 9 месяцев текущего года, составила 36,801 трлн рублей. Средние по портфелю тарифы у страховщиков из топ-20 различаются в 579 раз.

В 2012 году российский страховой рынок (без учета ОМС) вырос на 22 %, что заметно больше, чем в 2011 году (19%). Премии составили 809 млрд. руб., выплаты – 405 млрд. рублей. Отношение страховой премии к ВВП подросло до 1,3% (1,2% годом ранее), отношение общих рыночных выплат к ВВП составило 0,6% (0,5% годом ранее). Доля страховой премии в общих расходах населения на конечное потребление составила 1,3% (1,2% в 2011 году).

В то же время отношение страховой премии к ВВП и доля премии в расходах населения еще не достигли лучших докризисных показателей – так, в 2006 году страховая премия составляла 1,5% ВВП.

Высокий темп роста был также зафиксирован в страховании от НС – 51%, доля этого вида страхования выросла в общей премии по рынку в целом до 9% против 7% годом ранее, в 2012 году здесь было собрано 74 млрд. рублей. Занимая 9% рынка, страхование от НС обеспечило 17% общего прироста страховой премии.

По страхованию от НС 51% премии страховщикам дают банки, где этот вид защиты часто предлагается как опция к кредиту.

Еще один крупный рыночный сегмент – ДМС – развивался также несколько хуже среднерыночных темпов. Здесь в 2012 году было собрано 109 млрд. руб., доля этого сегмента составила 13%. Однако из-за того, что рынок ДМС увеличился в 2012 году только на 12%, его доля по сравнению с 2011 годом упала (в 2011 году ДМС обеспечивало 15% общих сборов).

К сожалению, анализ показателей 4 квартала 2012 года не дает оснований для оптимизма в части прогнозов развития страхового рынка на ближайшие месяцы. Рост премии в 4 квартале составил всего 19% - намного ниже среднегодового значения в 22%, которое «вытянул» наверх показатель 1 квартала года (более 26%). Замедляется рост сборов за счет средств населения – в 4 квартале они выросли на 24% по сравнению с 4 кварталом 2011 года, тогда как во 2 квартале 2012 года рост сборов за счет граждан составил без малого 30%. До 43% снизился темп роста страхования жизни, при том что еще в 3 квартале 2012 года рост сборов здесь составлял 79%.

Крупный сегмент, показавший бодрый рост страховых премий в 4 квартале 2012 года – это страхование от НС. Население заплатило за полисы, защищающие от несчастного случая, НС 16,6 млрд. рублей, что практически в два раза выше

Если рассматривать итоги 2012 года в целом, то они, скорее, неутешительные. Несмотря на увеличение страховых премий на 22%, рост в большой степени достигнут за счет кредитного страхования, без поддержки со стороны традиционных видов имущественного страхования. Такой рост нельзя признать здоровым и полноценным развитием страхового рынка. К тому же надо помнить, что в большой степени рост рынков банковского страхования существует только в отчетности страховых компаний. Известно, что большую часть премий, собранных в этом канале, банки забирают себе в качестве комиссии за осуществление продаж.

В целом на лицо торможение страхового рынка, которое неизбежно может проявиться в цифрах  2013 года. Основная причина торможения страхового рынка – экономическая. Процентные ставки по кредитам предприятиям в нашей стране с середины прошлого года устойчиво превышают уровень инфляции, тогда как в 2011 и в начале 2012 года ситуация была обратной. Удорожание кредитов тормозит экономику, и с ней – страховой рынок. Пока нет оснований для перелома этой тенденции.

Росгосстрах – крупнейшая по масштабам российская страховая компания с 90-летней историей.

В Группу компаний Росгосстрах входят ОАО «Росгосстрах», ООО «Росгосстрах», СК «РГС-Жизнь» (страхование жизни и добровольное пенсионное обеспечение), НПФ «РГС», ООО «РГС-Медицина» (ОМС). ООО «Росгосстрах» - это 73 филиала во всех субъектах Российской Федерации, включающих более 3500 агентств, страховых отделов, офисов продаж, подразделений урегулирования убытков.

Росгосстрах является лидером российского рынка страхования (более 43 млн клиентов) и традиционно оказывает существенное влияние на развитие страхового рынка России.

 

2.2 Характеристика ОАО «СГ МСК»     Открытое акционерное общество «Страховая группа МСК» (ОАО «СГ МСК») основано в 1993 году. На сегодня ОАО «СГ МСК» – это высокотехнологичная универсальная страховая компания, которая входит в состав одного из крупнейших страховых холдингов, созданного в 2007 г. при непосредственном участии Правительства Москвы и Банка Москвы (управляющая компания – ОАО «Столичная страховая группа»).   В феврале 2010 года компании, входящие в группу лидеров отечественного страхового рынка, ОАО «Московская страховая компания» и Страховое ЗАО «МСК-Стандарт» (ранее СЗАО «Стандарт-Резерв») были интегрированы в ОАО «Страховая группа МСК». В апреле 2011 года к «Страховой группе МСК» присоединилась «Страховая группа «Спасские ворота», также являющаяся одной из крупнейших российских страховых компаний. Объединенная компания ОАО «СГ МСК» взяла на себя продление договоров, урегулирование убытков и выплату страховых возмещений клиентам, а также обязательства перед партнерами «Московской страховой компании», «МСК-Стандарт», а с апреля 2011 года и «Страховой группы «Спасские ворота» Таким образом, в результате объединения «СГ МСК» впитала в себя почти 20-летний опыт четырех страховых компаний, каждая из которых фактически стояла у истоков становления страхования в России. Объединенная компания занимает 8-е место в рейтинге страховых компаний по объему собранной премии за 2010 год, численность штатных сотрудников превышает 6000 человек.   Укрупнение ОАО «СГ МСК» еще более усилило финансовую устойчивость и надежность компании как страхового партнера. После завершения всех реорганизационных мероприятий уставный капитал объединенной компании составил ~9,5 млрд руб. и является крупнейшим на российском страховом рынке. ОАО «СГ МСК» обладает обширной филиальной сетью и представлена во всех регионах России.    Финансовая устойчивость ОАО «СГ МСК» подтверждена международным рейтинговым агентством Fitch, присвоившим объединенной компании рейтинг финансовой устойчивости по международной шкале «BB» (RWN) и по национальной шкале «AA-(rus)» (RWN). Рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило ОАО «СГ МСК» рейтинг надежности на уровне А+ («Очень высокий уровень надежности»). СГ МСК предлагает полный набор услуг, ориентированных на интересы клиентов, в том числе, автострахование, зеленую карту, страхование имущества и гражданской ответственности, добровольное медицинское страхование, страхование выезжающих за границу, страхование от несчастных случаев и комплексное обслуживание корпоративных клиентов. В ближайшие годы компания планирует значительно увеличить свою долю на рынке розничного и корпоративного страхования.    Преимущества работы с ОАО «СГ МСК» уже оценили многие крупнейшие столичные и региональные предприятия и организации, такие как Московская объединенная энергетическая компания, Московская топливная компания, Мосводоканал, Сегежский ЦБК, Новосибирский металлургический завод и др. ОАО «СГ МСК» по-прежнему остается одним из основных партнеров Правительства Москвы по страхованию имущества, находящегося в государственной собственности, страхованию государственных и муниципальных служащих, страхованию жилых помещений. Компания является официальным партнером Банка Москвы по страхованию залогового имущества, автокредитованию и программам ипотечного кредитования, а также имеет положительную историю сотрудничества по различным программам страхования с крупнейшими российскими банками, в том числе со Сбербанком, Внешторгбанком, Газпромбанком, Альфа Банком, Россельхозбанком и другими.     ОАО «СГ МСК» входит в профессиональные объединения страховщиков, среди которых Всероссийский cоюз cтраховщиков, Российский Союз Автостраховщиков, Российская ассоциация авиационных и космических страховщиков, Российский Антитеррористический Страховой Пул. ОАО «СГ МСК» является частью холдинга, управляемого ОАО «Столичная страховая группа», в который также входят следующие страховые компании:ЗАО "МСК-Лайф" , ОАО «Московское перестраховочное общество» (ОАО «Москва Ре»), ЗАО «Медицинская страховая компания «Солидарность для Жизни» (SOVITA). 2.3 Анализ объемов поступления страховых премий по страхованию от несчастных случаев.   2011 г.     2012 г. Отклонения Абсолютные В %   Страховые премий Удельный вес Страховые премий Удельный вес     1.Страхование от несчастных случаев 353 117 1,8 354 305 1,8 1188   2.Имущественное страхование 10 322 556 53,1 9 571 187 47,9 -751369   3.Автострахование 8 276 667 42,6 8 222 508 41,2 -54159   4.ОСАГО 7 067 885 36,4 7 727 406 38,7 659521   5.Страхование пассажиров 11 427 0,1 16 088 0,1 4661   6.Зеленая карта   89 868 0,5 121 341 0,6 31473   7. Прочие виды 3890117 20 3859987 19,3 -30130   8. Страховые премии (всего) 19 424 711   19 953 432       Таблица 1. Анализ объемов поступлений страховой премий (тыс. рублей ).   2.4.Анализ страховых выплат и уровня убыточности по страхованию от несчастных случаев. Таблица  2. Анализ объема страховых выплат (тыс. рублей).       2011 2012 Отклонения   Выплаты Удельн-ый вес Выплаты Удельн-ый вес Абсолют-ные В % 1.Страхование от несчастных случаев 84 027   116 430       2.Имущественное страхование 5 911 004   8 052 259       3.Автострахование 5 500 895   7 533 073       4.ОСАГО 4 303 823   5 555 895       5.Страхование пассажиров 12   21       6.Зеленая карта 2 521   4 511       7. Прочие виды 1276946 11,6 1688534 11,5 411588 32,2 8.Выплаты(всего) 11 108 445   14 798 099         Уровень выплат в 2012 г. по сравнению с 2011 г. увеличился на 17% , что составило 74,2 %. Табл.3 Анализ уровня выплат по страхованию транспортных средств (%).   2011г. 2012г. 1. Страхование от несчастных случаев 23,8 32,9 2. Имущественное страхование 57,3 84,1 3. Автострахование 66,5 91,6 4. ОСАГО 60,9 71,9 5. Страхование пассажиров 0,1 0,1 6. Зеленая карта 2,8 3,7 7. Прочие виды. 32,8 43,7 8. Всего 57,2 74,2   Глава 3. Проблемы и перспективы развития страхования от несчастных случаев в России. 3.1.Основные проблемы страхования от несчастных случаев.   Страхование на современном этапе не дает четкого представления для потребителей страховых услуг о том, в какой форме должно осуществляться данное страхование. Проблемой в страховании является бессистемное принятие нормативных правовых актов, декларирующих обязательность страхования, приведшей к следующим проблемам: − отсутствие общедоступной статистики, не позволяющей точно оценивать средние и максимально возможные убытки, влияющей на развитие экономики, социальную политику, бюджетное планирование; − низкому размеру страховых выплат за причинение вреда жизни и здоровью, что приводит к социальной несправедливости; − отсутствию единых критериев и принципов ведения страхования в обязательной форме, смешению понятий и сущности обязательного и «вмененного» страхования; − отсутствие единых подходов к определению размеров убытков, стоимости восстановления имущества при его повреждении. Для решения этих проблем необходимы следующие меры: установление в различных законодательных актах единых подходов к определению размеров страховых сумм и выплат за причинение вреда жизни и здоровью гражданина, в целях обеспечения равноправия граждан России на получение страховых выплат. Согласно статистическим исследованиям в среднем страховые компании теряют около 20% своих клиентов в автостраховании, а в целом по всем видам страхования потери из-за недовольства результатами урегулировании убытков составляют не менее 4-6% страхователей. Практически задачи и проблемы, связанные с урегулированием страховых убытков, могут быть решены на основе современных методов построения бизнес-процессов в сочетании с системным анализом и прогнозным моделированием процесса урегулирования убытков. Для этого необходимо определить и проанализировать очевидные на первый взгляд проблемы, которые испытывают сегодня страховщики, причины их возникновения и провести анализ взаимосвязей различных составляющих бизнес-процесса урегулирования убытков и их влияния на результат страховой деятельности. На сегодняшний день службы урегулирования убытков сталкиваются со следующими проблемами: ·недостаточно эффективное распределение выплатных дел между штатными и привлеченными аджастерами, связанное преимущественно с отсутствием или примитивностью процедуры сегментации убытков, основанной в большинстве компаний исключительно на величине заявленного убытка; ·большое количество неавтоматизированных процедур, а так же значительные затраты рабочего времени на административные; ·рост страхового мошенничества; ·противоречивость или недостаточность информации, поступающей в момент нотификации убытка и заносимой в базу данных страховой компании в процессе урегулирования. Следствием этих проблем являются две основных группы негативных последствий: 1)затягивание сроков урегулирования, в том числе по тем видам страхования, где сроки установлены законодательно; 2)более высокие темпы роста затрат на урегулирование, чем темпы роста подписанных страховых премий даже в докризисный период. Все эти проблемы тем или иным образом влияют на конечный результат операционной страховой деятельности компании. Разработка детального плана мероприятий, направленных на оптимизацию процесса урегулирования убытков, предполагает проведение комплексной диагностики всех составляющих его компонентов. Наиболее распространенным методом оценки текущего состояния процесса урегулирования в страховой компании является использование опыта, т.е. диагностик путем сравнения собственного опыта с лучшим из тех, который используют другие. В России страхование терпит потери от махинаций. Криминализация сферы страхования растет с высочайшей быстротой. Если в 1993г. правоохранительные органы выявили 163 экономических преступления, совершенных в сфере страхования, то в 2009 году - уже 898. Но это именно выявленные, а не совершенные преступления. Последних, по мнению экспертов, гораздо больше. Средний ежегодный прирост их составляет 147 %. Наибольшее число злоупотреблений страхователей было выявлено в сфере добровольного страхования. В период становления страхового рынка в наибольшей степени было распространено мошенничество при страховании ответственности, риска невозвратности кредита. В последнее время преобладает мошенничество в сфере личного и имущественного страхования. Привлекательность страховой сферы для российского криминалитета возрастает. Внимание преступников переносится с таких традиционных объектов преступной деятельности как банковская сфера и фондовый рынок в сферу страховых отношений. В России даже в осторожно работающих страховых компаниях около 70 % всех страховых случаев по транспорту - угоны, причем из них только 30 % случаев приходится на реальные страховые события. Остальные 40 % носят умышленно криминальный характер. Российские криминалисты выделяют четыре основных вида противоправных действий страхователей: - заявление страховой суммы выше действительной стоимости объекта страхования; - несообщение всех обстоятельств, имеющих существенное значение для определения страхового риска; - многократное одновременное страхование объекта у разных страховщиков; - инсценировка наступления страхового события в период действия договора страхования - кражи, аварии, угона, поджога и даже смерти. Проблема предотвращения попыток страхового мошенничества актуальна для всех стран с развитой страховой индустрией, и успешное ее решение возможно лишь при системном подходе, включающем внесение изменений в гражданский, административный и уголовный кодексы и страховое законодательство, организацию сотрудничества страховщиков с органами государственной власти, информационный обмен между страховщиками и правоохранительными органами по случаям мошенничества и внедрения системы контроля за службами продаж и урегулирования убытков. Для распространения передового опыта урегулирования убытков на российском страховом рынке в целях сохранения клиентов, сокращения административных расходов и борьбы с мошенничеством необходимо учитывать влияние процесса урегулирования на такие важные финансовые показатели деятельности страховщиков, как: - объем начисленной страховой премии за счет полноты возобновления договоров, по которым произошли страховые случаи; - достаточность размера страховых тарифов по результатам сравнения фактической убыточности за рассматриваемый период с прогнозируемой; - андеррайтерский финансовый показатель за счет изменения резервов убытков.   3.2. Перспективы развития страхования в РФ Для решения проблем, связанных со страхованием, была разработана Стратегия развития страхования на 2012-2013 года. С учетом повышения уровня доходов населения активнее будет развиваться личное страхование, в первую очередь страхование жизни и пенсий. В связи с ростом требований к осуществлению хозяйственной деятельности, обеспечению ее финансовыми гарантиями и повышением размера ответственности хозяйствующих субъектов за исполнение обязательств возрастут объемы страховых премий по страхованию ответственности перед третьими лицами. Экономическая стабильность позволит привлечь иностранных инвесторов для участия в капитале российских страховщиков, создаст условия для открытия ими обособленных подразделений в субъектах РФ. Размер участия иностранного капитала в уставных капиталах российских страховых организаций будет постоянно увеличиваться. Сохраниться тенденция направленная на концентрацию капитала, укрупнение субъектов страхового дела, создание финансовых групп с участием страховщиков. совокупный уставный капитал к 2012 году составит- 450-500 млрд. рублей, к 2020 году данный показатель превысит 1000 млрд. рублей. Сумма страховых премий приходящихся на душу населения будет увеличиваться, и в 2012 году затраты населения на страхование составят- 9 000-10 000 рублей, в 2020 году-13 000-15 000 рублей. В 2012 году объем совокупных страховых премий составит 1 200-1 500 млрд. рублей, выплат- 750- 800 млрд.рублей, а к 2020 году объем совокупных страховых премий превысит 2 000 млрд. рублей, выплат 1 200 млрд. рублей. Расширится ассортимент страховых услуг, предоставляемых страховыми организациями. Доля обязательного страхования в общем объеме страховой премии к 2012 году составит 60- 65%. После 2012 года намечается тенденция увеличения доли добровольного страхования в общем объеме страховых премий и к 2020 году она достигнет 65-70%. Увеличится объем инвестиций в экономику. Будут созданы предпосылки для: ·прозрачности отчетности субъектов страхового дела; ·формирования конкурентоспособной среды; ·повышения уровня информированности общественности о деятельности субъектов страхового дела. Большая часть задач, определенных Стратегией, должна быть решена посредством совершенствования законодательных и иных нормативных правовых актов. Сформулированные выше цели и задачи позволят страховой отрасли России выйти на новые рубежи, полнее удовлетворять потребности в страховой защите граждан и хозяйствующих субъектов, претерпеть качественные изменения. Развитие страхового рынка определяется динамикой производства и потребления товаров и услуг. В посткризисное время, в 2009 году, доля страховых премий в ВВП снизилась до 1,3% ВВП. В целом, прогнозы роста российской экономики, которые делаются различными аналитическими центрами на ближайшие несколько лет, выглядят умеренно оптимистичными. Например, по мнению МВФ, рост ВВП в 2011 году составит в России 4,1%. А согласно прогнозам российского МЭР ВВП в 2011-2013 годах будет увеличиваться на 2,6-4,4%. Прогнозы, сделанные ЦСИ Росгосстраха, приводят к более низким оценкам потенциального роста российской экономики. Методика, на основании которой делается прогноз, основана на зависимости темпов роста ВВП от удовлетворенности населения своей жизнью - чем больше люди довольны своей жизнью, тем медленнее растет экономика. На сегодняшний день, согласно замерам ЦСИ Росгосстраха, в России полностью или в основном довольны своей жизнью более 75% взрослого населения. Это снижает экономическую активность россиян. Расчеты показывают, что такой уровень удовлетворенности населения своей жизнью соответствует росту ВВП на уровне 2,5% в год. Этот показатель характеризует рост экономики на основании внутреннего спроса - при том условии, что цены на российский экспорт не будут расти быстро, как в докризисные годы. Особо следует остановиться на численности и доходах российского среднего класса. Дело в том, что эта группа предъявляет основной спрос на новые автомобили и недвижимость. Известно, что 10% наиболее состоятельных российских семей обеспечивают 85% спроса на новые автомобили (в денежном выражении). На эту же группу приходится более 90% платежеспособного спроса на новое городское и загородное жилье. В кризис, несмотря на общий рост реальных доходов населения (в 2009 году они выросли на 2%), доходы наиболее состоятельных 10% россиян упали примерно на 20-25% в реальном исчислении. Именно с этим связано сокращение спроса на новые автомобили и страхование автотранспорта - в 2009 году продажи новых машин упали на 49%, а премии по страхованию каско автотранспорта снизились на 17%. При этом в 2010 году доходы наиболее состоятельных россиян не достигли докризисного уровня. Этого можно ожидать, вероятно, к середине или к концу 2013 года. На основании этих предпосылок можно попытаться оценить потенциал роста российского страхового рынка на ближайшие годы. Из этого прогноза следует, что в сегменте добровольного страхования и ОСАГО в ближайшие три года можно ожидать росте премий на 11-13% в год. В сегменте страхования за счет средств населения темпы роста премии будут несколько выше - до 15% в год. Представлены номинальные темпы роста страхового рынка без очистки от инфляции. В реальном исчислении темп роста страховой премии, скорее всего, будет нулевым или вовсе отрицательным. Вообще надо сказать, что реальный рост страховой премии в России последний раз был в положительной зоне в 2007 году. Ожидаемые темпы роста страховой премии в ближайшие годы останутся довольно скромными. Дело в том, что сегодня нельзя ожидать бурного роста российской экономики, вызванного резким всплеском цен на мировом сырьевом рынке, как в как в предкризисные годы. А внутренние основания экономического роста являются весьма слабыми. Для того чтобы обеспечить реальное увеличение страховой премии, требуется быстрый рост производства, денежной массы и доходов, превосходящие потребности предприятий и населения. В этом случае избыточные ресурсы будут направляться, в том числе, и на страхование. Однако в ближайшие несколько лет мировая и российская экономики будут находиться в целом в состоянии медленного, неустойчивого роста. Заметного реального роста страхового рынка в России в ближайшие несколько лет ожидать не приходится. Новые посткризисные представления о возможностях экономического роста как в России, так и в мировой экономике в целом, заставили пересмотреть в худшую сторону долгосрочный прогноз развития российского страхового рынка до 2050 года. Согласно скорректированному прогнозу, к 2050 году Россия достигнет ВВП на душу населения в размере 30 тыс. долл. в год, что примерно соответствует сегодняшнему среднему значению ВВП на душу населения по странам ЕС. Общий сбор страховых премий в России к 2050 году вырастет более чем в семь раз до 7,7 трлн. рублей против 1 трлн. в 2009 году. Доля страховых премий в ВВП поднимется с нынешних 2,5% до 6%.

Проблемы развития страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Исследование проблемы развития обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний предполагает поэтапное решение целого ряда достаточно сложных вопросов теоретического и практического плана. Прежде всего, это философское содержание категории «развитие». Современный философский словарь предлагает следующую ее трактовку – это «существенное необходимое движение во времени. …движение…существует как движение различных предметов, процессов и т.п., имеющих начало и конец. …развитие существует всякий раз как отдельный конечный процесс» [1, с. 308]. В соответствии с этим определением выделяются стадии развития (см. рис. 1.).

Таким образом, исследуя обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, необходимо выделить его начало и конец; обнаружить его внутренние закономерности и, опираясь на полученные результаты, дать характеристику вектора движения данного процесса.

Сам страховой процесс мы рассматриваем в качестве объекта исследования. Изменения, которые сопровождают этот объект в процессе его функционирования, могут происходить во внутренней и внешней среде. Под средой как таковой мы понимаем собственно экономику. Внутренней средой для исследуемого вида страхования является отечественная экономика, а сам вид находится в секторе социального страхования, представляя собой до некоторой степени его автономный элемент. Внешняя среда – это мировая экономика, мировой страховой рынок и в их рамках социальное страхование, которое осуществляется практически во всех странах мира. Внутренняя и внешняя среда имеют между собой прямые и обратные связи, по которым осуществляется взаимодействие между ними. Связи имеют информационную основу, анализируя которую можно отслеживать изменяющиеся параметры исследуемого вида страхования и, таким образом, фиксировать особенности его развития.

 

 

Рис. 1.

Стадии процесса развития.

Как объект исследования, страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний представляет собой продукт, производимый системой социального страхования. И здесь в скрытом виде существует несколько противоречий, изучая которые можно выделить его специфические свойства, влияющие на процесс развития. Во-первых, эти противоречия кроются в самой природе социального страхования. Оно представляет собой специфический сектор страховой экономики, где не всегда действуют (или не действуют совсем) законы, присущие коммерческому страхованию. Под коммерческим страхованием мы понимаем тот сектор страховой экономики, где страхование осуществляется на коммерческой основе, т.е. страхование, приносящее прибыль субъектам, которые на свой страх и риск формируют страховые фонды. Социальное страхование – это некоммерческий страховой сектор. Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний является элементом системы социального страхования. Он осуществляется в обязательной форме на основании специального закона (Закон «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» № 125-ФЗ от 24 июля 1998 г). Обязательная форма данного вида страхования сама по себе определяет специфические свойства страхового продукта. Его уже нельзя рассматривать с точки зрения потребительского спроса. И здесь невозможно напрямую применять методы исследования страхового маркетинга для выявления специфических черт процесса развития.

Принудительный характер страхования уже сам по себе свидетельствует об отсутствии потребности в нем со стороны страхователя – непременного участника страховых отношений. В этой ситуации можно увидеть корни другого противоречия. Оно заключается в том, что в коммерческом секторе обязательные виды страхования, которые обычно регулируются специальными законодательными актами, сопровождаются и добровольными их аналогами. Однако для обязательного страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний такие аналоги в коммерческом секторе распространены чрезвычайно редко. В основном, это страхование исключительно от несчастных случаев на производстве без страховой помощи в случаях профессиональных заболеваний. Попутно отметим, что в западных странах такие аналоги уже стали традиционными. И, наконец, третье противоречие связано с тем, что будучи страховым продуктом, страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний должно обеспечивать право страхователей и застрахованных лиц на определенный спектр страховых услуг, но эти страховые услуги не всем их потребителям и не всегда известны, а, следовательно, они практически не учитываются ими при планировании своих бюджетов.Для основной массы населения социальное страхование не стало неотъемлемым компонентом его личной ответственности за свое благополучие при наступлении страхового случая»[2. С. 161]. Выделенные нами противоречия относятся к характеристике исследуемого объекта, в качестве которого выступает исследуемый нами вид социального страхования. Кроме них существует гораздо более обширный пласт противоречий, которые выявляются при попытке описать внутренние закономерности, присущие развитию данного вида страхования.

Дело в том, что он имеет пограничное состояние между двумя страховыми системами – коммерческой и социальной. Социальная система постепенно «сползает» в сторону социального обеспечения. Финансирование страховых выплат здесь из собственных источников заменяется финансированием из бюджета. «В страховую форму защиты населения втиснуто противоположное по своей сущности, принципам, функциям социальное обеспечение»[2. С. 287]. И только пенсионное страхование и страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний собственно финансируются за счет страховых взносов.Все остальное можно отнести к области социального обеспечения. Страховые принципы для исследуемого нами вида страхования проявляются следующим образом. С одной стороны он конструируется также как и любой другой вид коммерческого страхования. Т.е. для возмещения возникающих ущербов аккумулируются страховые взносы, которые затем в виде страховых выплат поступают пострадавшим гражданам. Для расчета страховых взносов имеется шкала страховых тарифов. Страховщик, как и в коммерческом виде страхования, устанавливает ограничение своей ответственности в системе страховых выплат, которое закрепляется соответствующим законом.

Однако способ организации финансовых потоков в социальном страховании принципиально отличается от коммерческого страхования в силу различий между целями, которые существуют в обеих системах.

Целью коммерческого страхования является обеспечение экономической безопасности граждан при помощи децентрализованных страховых фондов. Наличие последних предоставляет возможность государству отказаться от создания общественных фондов потребления.Создается впечатление, что система социального страхования в скрытой форме вновь создает те самые общественные фонды потребления, от которых государство пытается освободиться. Они получают другое название – внебюджетные фонды, но по существу эти фонды функционируют именно как общественные фонды потребления, в которых страховые принципы проявляются в искаженном, деформированном виде, либо не проявляются вовсе. Достаточно вспомнить о том, что источником большей части финансовых ресурсов системы социального страхования является налог –отчисления в Фонд Социального Страхования. «Финансовые ресурсы в виде ФСС были огосударствлены, которыми от его имени распоряжается Министерство финансов, являясь представителем государства, а не страхователя» [2. С. 287]. Вместе с финансовыми ресурсами из государственного бюджета доля ФСС в источниках средств социальной системы страхования составляет примерно 80%. Помимо них существуют и страховые взносы, в частности, страховые взносы по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Однако, во-первых, доля их в совокупных ресурсах системы социального страхования почти в пять раз меньше (около 18-20%), а, во-вторых, страховые социальные технологии строятся по принципам, которые не совпадают с принципами коммерческого страхования. Например, при формировании исследуемого нами вида страхования признаки его объекта, страхового случая, условий страховых выплат не укладываются в классификационные схемы и нормы коммерческого страхования. Они отличаются от них. И эти отличия имеют легитимный, закрепленный в соответствующих законах характер.

При сравнении двух систем страхования – коммерческой и социальной, неизбежно возникают вопросы о существовании связей между ними и их характере. Например, можно ли считать, что это две автономные страховые системы, не имеющие между собой ничего общего, и если это так, почему система социального страхования, использует те же термины, что и коммерческое страхование, но вкладывает в них совершенно иной смысл. [2. С.77]. Таким образом, подчеркивается, что наука о социальном страховании настолько своеобразна, что ей в силу этого обеспечена абсолютная автономность и в научных принципах, и в организации нормативно-правового обеспечения. В таком случае немедленно требует ответа и вопрос о том, что подразумевается под требованием перехода системы социального страхования на «подлинно страховые принципы»? Какие принципы эта система считает «подлинно» страховыми? Те, которые используются в коммерческом страховании? Или иные, имеющие некоторые специфические признаки, которые пока еще не выявлены? Исследования показывают, что обе системы имеют одинаковый или, по крайней мере, близкий по содержанию набор функций – перераспределительную, инвестиционную и предупредительную. Известно, что именно функции процессов, явлений или видов деятельности позволяют выявлять их сущность. Поскольку в функциях есть схожесть, то и сущностные признаки должны совпадать. Однако сущностные признаки социального и коммерческого страхования различны. Для того чтобы установить характер этих различий необходимо исследовать причины различий в целях функционирования разных страховых систем, а эти попытки неизбежно приведут к проблеме существования идеи о социальном государстве. В ст.7 Конституции РФ закреплена норма, в соответствии с которой Российская Федерация – это социальное государство, политика которого направлена на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека. В Российской Федерации охраняются труд и здоровье людей, устанавливается гарантированный минимальный размер оплаты труда, обеспечивается государственная поддержка семьи, материнства, отцовства и детства, инвалидов и пожилых граждан, развивается система социальных служб, устанавливаются государственные пенсии, пособия и иные гарантии социальной защиты [4]. Отсюда становится ясным, что система социального страхования призвана реализовать конституционные права граждан на их социальную защиту. То, что для этого используются страховые способы и средства не вызывает возражений. Однако использование их в социальной деятельности не может отрываться от научной базы или научной теории, которая обеспечивает (объясняет, обосновывает) существование правил, принципов и закономерностей страховой деятельности как таковой. Эту теорию мы называем теорией страхования. Однако проведенное нами исследование показывает, что теория страхования и теория социального страхования развиваются в настоящее время в отрыве друг от друга. И в значительной мере это происходит потому, что сами разработчики основ социального страхования признаются, что если перефразировать известное высказывание, что вся российская литература вышла из «шинели» Н.В. Гоголя, можно сказать, что новая система социальной защиты населения вышла из советского соцобеспечения» [2. С. 162]. Подчеркнем: не из страховой теории, не из страховых технологий и, прежде всего, из взаимного страхования, но из системы советского соцобеспечения!

В настоящее время имеются многочисленные попытки сформировать теорию социального страхования как некую автономную теорию, задачами которой являются обобщение научных наблюдений за практикой формирования и проведения социальных страховых технологий. В учебных изданиях 2006-2007 гг. по социальному страхованию сформулированы основные принципы и положения, которые представляют собой некий каркас новой теории. В этой связи интересным является тот факт, что практически ни один из разделов тех учебников и учебных пособий, которые мы взяли для анализа, не показана связь социального страхования с теорией страхования.

Развитие социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в настоящее время отклоняется от принципов, которые устанавливает теория страхования. Поэтому анализ свойств этого вида и, следовательно, его развития невозможно напрямую проводить, основываясь на принципах коммерческого страхования. Необходимо сначала построить некую модель, в которой можно будет абстрагироваться от различий между двумя страховыми системами, выявить степень несущественности этих различий, чтобы обеспечить требуемую аналогию, и только после этого проводить необходимый анализ. Однако после получения его результатов, необходима их «обратная дешифрация» с целью возврата в прежнюю систему на, возможно, более высокий уровень функционирования, если будут выявлены точки роста и развития.

Анализ развития страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний должен включать в себя исследование начало самого процесса развития, т.е. подготовку его предпосылок. Характеристика этих предпосылок неоднозначна. С одной стороны они не могут касаться только исторических фактов возникновения страхования как такового уже только потому, что на их базе развился современный страховой рынок, т.е. коммерческое страхование. Мы предполагаем, что социальное страхование на каком-то этапе восприняло страховые принципы, и перевело их в зону социальной деятельности, где они начинают собственное развитие. Анализ литературных источников показывает интересное явление. Историки страхования и социального страхования в одних и тех же фактах усматривают и предпосылки возникновения страхования, и предпосылки возникновения социального обеспечения и социальной защиты.Поэтому наши предположения о первичности именно страховых принципов по отношению к социальному обеспечению в качестве рабочей гипотезы требуют обобщения уже известных исторических материалов под новым углом зрения. Поэтому требует дополнительного исследования период, где происходит это взаимодействие, а также установление причин и характера «размежевания» двух видов страховой деятельности.

Одним из аспектов нашего исследования является определение значимости страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Другими словами необходимо выяснить, насколько разрушительными являются их последствия для отечественной экономики. Директор НИИ проблем охраны труда Э.В.Петросянц еще в 2000 г. отмечал, что «потери от травматизма в России сравнимы в процентном отношении с аналогичными потерями в странах ЕС, где они достигают 3-4 % от ВВП, и их сумма сопоставима с ассигнованиями в госбюджетах страны последних лет на оборону. Резкое сокращение травматизма может дать российскому бюджету дополнительно несколько миллиардов рублей в год». [6]. Прогнозы ученых с 2006 до 2015 г. говорят о том, что потери трудоспособного населения в России могут составить более 10 млн. человек. Существенную роль в этом играют профессиональные риски [7. С. 64].

Проведенное нами исследование показало, что страховые взносы по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве составляют внушительные суммы. Например, в 2007 г. их величина в бюджете ФСС составила 43 374 194,0 тыс. руб. Для сравнения отметим, что объем поступлений (ЕСН и страховых взносов) в систему ФСС РФ в 2007 г. (204 222 255,2 тыс.руб.) сопоставим с расходами федерального бюджета на образование (277 939 330,1 тыс. руб.) и здравоохранение (206373527,5 тыс.руб.), больше чем все ассигнования по строке «Транспорт» (184 877 444,8 тыс. руб.), на содержание органов безопасности (113 244 321,3 тыс. руб.) и органов внутренних дел (185 572 584,0 тыс.руб.) [закон 238 и 234]. Объем страховых взносов по страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в ФСС РФ в 2007 г. больше, чем расходы Федерального бюджета РФ по статьям «Культура» (35 757 689,2 тыс.руб.), «Жилищное хозяйство» (40 619 673,5 тыс.руб.), «Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона» (40 249 394,6 тыс. руб.) [8].

Между тем, профессиональный травматизм не является доминирующим в общем объеме травм, которые получает население России. Это хорошо видно из таблицы.

По данным Центрального института травматологии и ортопедии им. Н.Н. Приорова, абсолютное число травм в 2004 г. составило 13 млн. случаев, причем на производственные травмы пришлось всего 8,3%, на уличные – 19,9%, на бытовые – 72,7% у взрослого населения [9]. По некоторым данным уровень травматизма на производстве почти в 2,5 раза превышает показатели в развитых странах и в 1,5 раза – в развивающихся [8] В частности, в странах Европейского союза «10 миллионов человек ежегодно становятся жертвами, а 8000 человек ежегодно погибают от несчастных случаев на рабочем месте (из рабочей силы, которая в 1994 году насчитывала 138 миллионов человек).

 

---

Дата добавления: 2018-10-25; просмотров: 158; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!