Глава 22. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ 7 страница

⇐ ПредыдущаяСтр 29 из 45Следующая ⇒

2. Объективная сторона данного преступления характеризуется следующими признаками: деянием, которое состоит в злоупотреблениях при эмиссии ценных бумаг; крупным ущербом и причинной связью между ними. Злоупотребление может выражаться в следующих формах: внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации; утверждение или подтверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии или отчета об итогах выпуска ценных бумаг; размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию.

Недостоверной информацией следует считать не любые сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии, а лишь данные, которые необходимы в силу ст. 22 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", но которые необъективно характеризуют эмитента и его финансовое положение.

Внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации означает действия лиц, ответственных за правильное составление (написание текста) проспекта эмиссии, направленные на помещение в проспект сведений, не соответствующих действительности.

При этом законодатель требует, чтобы недостоверность сведений об эмитенте, его реальном хозяйственном и финансовом положении и информации, содержащейся в проспекте эмиссии, была заранее известна для тех руководящих и ответственных лиц, которые составляют проспект эмиссии. Выражаясь иначе, они должны знать о том, что информация недостоверна, еще до внесения ее в проспект эмиссии.

Утверждение или подтверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии или отчета об итогах выпуска ценных бумаг означает совокупность следующих действий: обсуждение вопроса; голосование по нему и подписание протокола заседания (собрания). Участвующие в этих действиях лица должны осознавать то, что в документах содержатся недостоверные сведения.

Размещение эмиссионных ценных бумаг - отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок. Важно, чтобы виновный осознавал факт незаконности размещения эмиссионных ценных бумаг в связи с отсутствием государственной регистрации их выпуска.

3. Состав преступления - материальный, т.е. законодатель связывает момент окончания данного преступления с причинением крупного ущерба. Размер ущерба, трактуемого как крупный, определен в примечании к ст. 185 УК РФ и составляет свыше 1 млн. рублей.

4. Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Виновный должен осознавать заранее недостоверность вносимых сведений и отсутствие государственной регистрации при эмиссии, предвидеть причинение крупного ущерба и желать наступления указанного последствия либо сознательно его допускать или относиться к этому безразлично.

5. Субъектом преступления чаще всего являются руководители организаций-эмитентов, должностные лица и служащие органов местного самоуправления, лица, осуществляющие управленческие функции в коммерческих организациях и отвечающие за: достоверность сведений, составляющих содержание проспекта эмиссии или отчета об итогах выпуска ценных бумаг; размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию.

Квалифицированным состав признается при совершении деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой (см. комментарий к ст. 35 УК).

Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Комментарий к статье 185.1

1. Основной непосредственный объект - общественные отношения, возникающие при эмиссии и обращении ценных бумаг, и порядок раскрытия и предоставления информации о такой деятельности. Дополнительный непосредственный объект - охраняемые права и интересы граждан, организаций или государства. Предметом преступления выступает информация, определенная законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Эта информация содержит данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами.

2. Закон определил субъектов, которым должна быть раскрыта и представлена информация. Речь идет об инвесторах и контролирующем органе. Согласно Федеральному закону от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (в ред. от 04.10.2010) (СЗ РФ. 1999. N 10. Ст. 1163) под инвесторами понимаются физические и юридические лица, которые инвестировали средства в эмиссионные ценные бумаги. Функции контролирующего органа на рынке ценных бумаг выполняет Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг.

Об эмиссии ценных бумаг см. комментарий к ст. 185 УК.

3. Объективная сторона характеризуется деянием, последствиями и причинной связью между ними. Деяние может выражаться в следующих действиях: злостное уклонение от предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (содержащей данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами); предоставление заведомо неполной или ложной информации.

Злостным уклонение будет признано при невыполнении необходимых действий после второго письменного предупреждения. Предоставление заведомо неполной или ложной информации заключается в том, что лицо, заранее зная о недостоверности сведений, предоставляет их соответствующим лицам. При этом подделка документов требует дополнительной квалификации по ст. ст. 292 или 327 УК.

4. Состав этого преступления признается оконченным в случае, если указанные действия причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству. Крупный ущерб определен законодателем в примечании к ст. 185 УК РФ и составляет ущерб на сумму, превышающую 1 млн. рублей.

5. Субъективная сторона характеризуется умышленной виной. Виновный осознает, что злостно уклоняется от предоставления указанной информации или предоставляет заведомо неполную или ложную информацию, предвидит, что в результате его действий, возможно, будет причинен крупный ущерб, и желает его причинить или сознательно допускает либо безразлично относится к наступлению таких последствий.

6. Субъект преступления - специальный. Это физическое лицо, вменяемое, достигшее 16-летнего возраста и наделенное законодателем дополнительными признаками. Речь идет об инвесторах либо представителях контролирующих органов (это могут быть должностные лица и лица, осуществляющие управленческую деятельность в коммерческой организации). Возможна дополнительная квалификация по статьям о должностных преступлениях и преступлениях против интересов коммерческих организаций.

Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

Комментарий к статье 185.2

Данная статья была введена в УК РФ Федеральным законом от 30 октября 2009 г. N 241-ФЗ. Она направлена на защиту законных интересов граждан, организаций или государства в сфере учета прав на ценные бумаги.

Статья содержит нормы об ответственности за различные составы преступлений.

Так, по ч. 1 комментируемой статьи непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, складывающиеся по поводу установленного порядка учета прав на ценные бумаги.

Предмет преступления - ценные бумаги и документы по их учету.

2. По ч. 3 непосредственным объектом выступают отношения по поводу ведения реестра владельцев ценных бумаг и иных документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг. Предмет преступления в данном случае - реестр ценных бумаг и иные документы, обязательное хранение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации.

3. Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ч. 1 данной статьи, содержит следующие обязательные признаки: деяние, совершенное в форме действия либо бездействия (нарушение установленного порядка учета прав на ценные бумаги); последствия в виде крупного ущерба и причинная связь между ними. Данный состав, по нашему мнению, является составом с реальным причинением ущерба, поэтому стадии приготовления и покушения отсутствуют. Преступление будет считаться таковым только при наступлении указанных в законе последствий. Крупным ущербом, согласно примечанию к ст. 185 УК, признается ущерб в сумме, превышающей 1 млн. рублей.

Квалифицирующие признаки этого состава преступления: совершение преступления группой лиц по предварительному сговору, организованной группой (см. комментарий к ст. 35 УК) либо причинение особо крупного ущерба (согласно примечанию к ст. 185 УК ущерб составляет 2 млн. 500 тыс. рублей).

4. Объективная сторона преступления, ответственность за которое предусмотрена в ч. 3 комментируемой статьи, содержит альтернативные действия как обязательные признаки (внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленное уничтожение или подлог соответствующих документов). Состав по конструкции формальный, и преступление будет считаться оконченным при выполнении указанных в законе действий. По поводу уничтожения сведений см. комментарий к ст. 167 УК. Подлог означает внесение лицом в соответствующие документы заведомо ложных сведений, а равно внесение в указанные документы исправлений, искажающих их действительное содержание.

Следует сказать о некоторой поспешности в принятии ч. 3 данной статьи. Объединены разные по сути действия, не выделены квалифицирующие признаки, не очерчена цель действий виновного. Все это может создать определенные трудности при квалификации подобного рода деяний.

5. Субъективная сторона преступления по ч. 1 характеризуется умышленной формой вины. Умысел может быть прямым и косвенным (если виновный сознательно допускает указанные в законе последствия либо относится к ним безразлично). Цель не выделена законодателем, но может быть учтена при назначении наказания.

Субъективная сторона преступления по ч. 3 характеризуется, на наш взгляд, только виной в форме прямого умысла.

6. Субъект преступления по ч. 1 - специальный: физическое лицо, в служебные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги.

Субъект преступления по ч. 3 - общий (физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет).

Статья 185.3. Манипулирование рынком

Комментарий к статье 185.3

Данная статья направлена на защиту законных интересов участников рынка ценных бумаг, а также интересов граждан, организаций или государства в сфере оборота ценных бумаг.

1. Диспозиция комментируемой статьи является бланкетной и требует изучения и применения норм Федеральных законов от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. от 28.07.2012), от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (в ред. от 04.10.2010) и от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (в ред. от 28.07.2012).

2. Непосредственным объектом преступления в данном случае являются отношения, интересы, складывающиеся на рынке ценных бумаг.

Предметом преступления являются ценные бумаги, особенно в части установления их цены.

Состав этого преступления относится к так называемым формально-материальным составам.

3. Если речь идет о совершении деяния с причинением указанных в законе последствий, то налицо материальный состав, где обязательными признаками объективной стороны являются: деяние в форме действия (манипулирование ценами), последствия в виде крупного ущерба, причиненного гражданам, организации или государству, причинная связь между деянием и последствиями. Понятие манипулирования ценами и виды подобного деяния определены в ч. 2 ст. 51 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", что говорит о бланкетности диспозиции комментируемой статьи. Все действия связаны с рынком ценных бумаг, с характером проводимых торгов, информационной политикой продавца и покупателя. Крупным признается ущерб, превышающий 2,5 млн. рублей (примечание к ст. 185 УК).

4. Если речь идет о совершении деяния, сопряженного с извлечением дохода или избежанием убытков в крупном размере, то мы подразумеваем формальный состав преступления, момент окончания которого наступает при совершении самого деяния. Размер дохода или убытков аналогичен размеру ущерба.

Учитывая сложный характер объективной стороны, можно выделить и особенности субъективной стороны преступления. При материальном составе субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины (умысел может быть и прямым, и косвенным), а при формальном составе виновный действует только с прямым умыслом. Цель и мотив не являются обязательными признаками, но могут быть учтены при назначении наказания.

5. Субъект преступления - физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Квалифицированный состав данного преступления (ч. 2 ст. 185.3 УК) характеризуется следующими признаками: совершение деяния организованной группой (см. комментарий к ст. 35); в случае причинения охраняемым интересам особо крупного ущерба, или повлекшие извлечение излишнего дохода либо избежания убытков в особо крупном размере. В этом случае размер должен превышать 10 млн. руб.

Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг

Комментарий к статье 185.4

Данная статья была введена в УК РФ Федеральным законом от 30 октября 2009 г. N 241-ФЗ. Она направлена на защиту законных интересов и прав владельцев ценных бумаг, владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также интересов граждан, организаций или государства в сфере оборота ценных бумаг.

1. Диспозиция комментируемой статьи является бланкетной и требует изучения и применения норм Федеральных законов от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" и от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг".

2. Структура основного состава по объективной стороне совпадает с составом преступления, ответственность за которое предусмотрена ст. 185.3 УК. Необходимо отметить специфику деяния, которое может быть совершено как путем действия, так и путем бездействия. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг, по мнению законодателя, может быть совершено в следующих формах: незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг; незаконный отказ в регистрации для участия в общем собрании владельцев ценных бумаг лиц, имеющих право на участие в общем собрании; проведение общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума.

3. Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины.

Субъект преступления - физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Квалифицированный состав преступления предусматривает ответственность за деяние, совершенное в соучастии (группой лиц по предварительному сговору или организованной группой).

Статья 185.5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества

Комментарий к статье 185.5

Статья была введена в УК РФ Федеральным законом от 1 июля 2010 г. N 147-ФЗ. Она направлена на защиту законных интересов и прав акционеров, участников общества с ограниченной ответственностью и членов совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества при принятии решения на общем собрании или на заседании, а также интересов граждан, организаций или государства. Данная норма позволит, по мнению законодателя, усилить противодействие с так называемыми рейдерскими захватами чужого имущества, в том числе коммерческих предприятий и организаций.

1. Диспозиция статьи носит бланкетный характер, для правильного применения уголовного закона необходимо использование положений Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в ред. от 28.07.2012).

2. Состав преступления формальный, оно считается оконченным с момента совершения указанных в законе действий, независимо от наступления последствий.

3. Объективная сторона состава преступления содержит один обязательный признак - деяние, формы которого подробно изложены в диспозиции комментируемой статьи. Речь идет об искажении результатов голосования либо ином воспрепятствовании свободной реализации права при принятии решения на общем собрании акционеров, общем собрании участников общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью или на заседании совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества.

4. Субъективная сторона состава преступления характеризуется умышленной формой вины. Анализ форм запрещенных действий позволяет сделать вывод о том, что преступление совершается исключительно с прямым, заранее обдуманным, определенным умыслом. Цель и мотив не выделены законодателем в числе обязательных признаков, но полагаем, что действия виновного лица обусловлены желанием захвата чужого имущества.

Субъект преступления - физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

При установлении фактов подделки соответствующих документов ответственность должна наступать по совокупности ст. ст. 185.5 и 327 УК.

Квалифицированный состав преступления содержит дополнительные признаки, усиливающие ответственность виновного. В частности, ответственность повышена за совершение деяния с использованием принуждения путем шантажа или с угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества.

Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации

Комментарий к статье 185.6

1. Общественная опасность неправомерного использования инсайдерской информации заключается в грубом нарушении рыночного принципа конкуренции в сфере инвестиционной деятельности, а также в необоснованном обогащении инсайдеров или связанных с ними лиц, подрывает доверие инвесторов и понижает инвестиционную привлекательность страны со всеми следующими из этого негативными последствиями в экономической сфере.

Непосредственным объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие конкуренцию в сфере инвестиционной деятельности, а также справедливое ценообразование на финансовые инструменты, иностранную валюту и товары на организованных торгах на территории Российской Федерации. К организованным торгам относятся биржевые и внебиржевые торги, принципы осуществления которых определены положениями Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39 "О рынке ценных бумаг" (в ред. от 28 июля 2012 г.), Закона РФ от 20 февраля 1992 г. N 2383-1 "О товарных биржах и биржевой торговле" (в ред. от 19 июля 2011 г.), а также Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (в ред. от 28.07.2012). Дополнительным объектом выступают имущественные интересы граждан, организаций и государства.

Дата добавления: 2018-10-26; просмотров: 146; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 24 25 26 27 282930 31 32 33 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!