Анализ бизнес среды организации

Министерство образования и науки Российской федерации

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Томский Университет Систем управления и Радиоэлектроники»

Радиотехнический Факультет

Кафедра Телевидения и Управления

БИЗНЕС-ПЛАН ЧАСНОГО ДЕТСКОГО САДА

Курсовая работа по дисциплине
“Организация и планирование деятельности предприятий сервиса”

Выполнил:

Студент гр. 134-2

________Никитенко П.Н.

«___»___________2015

Руководитель:

Профессор, ДТН

Оценка

_______ _________ Идрисов Ф.Ф.

«___»___________2015

Томск 2015 г

Содержание

1 Введение……………………………….………..………................3

1.1 Резюме...………………………………………….………..3

1.2 Описание отрасли………………………………...……….4

2. Основная часть. ………………………………….…...…….……5

1.1 Характеристика объекта планирования……..…….….…5

1.2 Анализ бизнес среды организации………………......…..7

1.3 Маркетинговый план………………………..……..……..8

1.4 Производственный план…………………………..….…10

1.5 Организационный план……………………….....………11

1.6 Финансовый план……………………………….……….21

1.7 Оценка риска………………………….……………….…23

1.8 Расчёт точки безубыточности……………………..……25

3. Заключение………………………………………….……..…….27

4. Список использованных источников…………………….….....28

Введение

Резюме

Представленный бизнес-план – это проект частного детского садика «Лучик», в микрорайоне «Южные ворота» г. Томска. Цель деятельности данного проекта: оказание качественных профессиональных услуг в воспитательно-образовательной сфере деятельности. Примерная прибыль данного проекта должна составить Вложенные средства на открытие

Данный проект является перспективным по нескольким причинам:

1) Общая положительная тенденция предполагает, что люди имеют возможность и хотят платить, лишь бы их детям оказывалось должное внимание, такое которое не в состоянии оказать воспитатели государственных детсадовских учреждений.

2) Частный детский сад, хотя и не очень привычен для жителей нашего города, но уже достаточно распространенное явление с предложением качественных и развивающих услуг.

3) В г. Томске всего около 100 подобных заведений, но проблема с местами в детских садах всё ещё актуальна, а значит, создание нового садика привлечет желающих воспользоваться инновационными услугами.

В нашем городе, имеются все возможности для открытия такого рода бизнеса. В настоящее время ощущается большая нехватка мест в детских садах. Перспектива ждать освободившихся мест, уже не актуальна, люди готовы потратить средства что бы их ребёнок воспитывался в детском саду, развивался и осваивал основы социализации в обществе сверстников, однако мест, куда им можно обратиться, не так уж много.

Описание отрасли

Первые детские сады в дореволюционной России были открыты в 60х годах XIX века. В 1914 году их насчитывалось всего 150 и посещали их 4 тысячи детей. Сегодня же, в нашей стране настал момент сильной нехватки мест для детей в дошкольных учреждениях, но несмотря и на имеющуюся возможность у некоторых родителей определить ребенка в государственные детские сады, они они, всё же, предпочитают варианты частных детских садов. По данным пресс-службы Министерства образования и науки РФ, сегодня на территории России функционирует около 47 тыс. муниципальных дошкольных образовательных учреждений. Родители нового поколения часто считают, что качество ухода за ребенком напрямую зависит от количества вложенных денег. И они готовы платить: за высококлассных педагогов, хороший уход, здоровое питание.

Частным детским садом принято называть зарегистрированное должным образом дошкольное образовательное учреждение, которое осуществляет свою деятельность в соответствии с законом РФ "Об образовании", имеет государственную лицензию и помещение, соответствующее требованиям для ДОУ (как правило - собственное или арендованное отдельно стоящее малоэтажное здание с прилегающей закрытой территорией). Но на них уже существует стабильный спрос. Главные конкурентные преимущества частных садов это безопасность, охрана, квалифицированность сотрудников, собственная закрытая территория для прогулок. Конкуренция в данной сфере пока не очень велика, даже наоборот, спрос превышает предложение.

Основная часть

Характеристика объекта планирования

Местонахождение, для данного проекта, играет немаловажную роль. С ним связана и дальнейшая безопасность детей, их здоровье, развитие и популярность бизнеса.

Предполагаемое место расположения будущего детского сада – строящийся микрорайон «Южные ворота» – чистое, незадымлённое место, благоприятное для роста и профилактики растущего детского организма. Что касается самого помещения садика, то это будет арендованное помещение на первом этаже жилого дома, с расположенной при нём игровой площадкой. Позже планируется покупка прилежащей земли для оборудования личной детской площадки. Помещение 200 квадратных метров с евроремонтом, арендная плата которого составит:

300 рублей за 1 квадратный метр. Возможна аренда с последующим выкупом, после покрытия убытков, так же, при необходимости планируется дальнейшая перепланировка, при недостатке количества имеющихся комнат, для удобства организации жизнедеятельности, что будет включать отдельные комнаты для игр и сна, медицинский кабинет, комнату директора, ванную комнату, кухню, столовую комнату, гардеробную и холл.

Расположенное не у дороги здание, обнесённое ограждением. Эта территория является наиболее выгодным и перспективным местом обустройства частного детского сада. Так же, это удобное местонахождение с точки зрения доступной транспортировки, рядом проезжая часть и большое количество маршруток.

При наличии 15 детей в группе (всего 2 группы), каждому уделяется достаточное количество необходимого ему внимания. В садике царит домашняя и спокойная обстановка. При экстренных ситуациях есть возможность оставить ребенка на ночь.

Детям предлагается обширный спектр услуг: музыка, хореография, творческие уроки (лепка, рисование, оригами, аппликация…), а так же уроки биологии (учимся садить и выращивать растения) и основы кулинарии (учимся готовить самые простые блюда). Работа в детском саду будет проводиться по стандартам. Режим работы – 7:00-20:00, 5 дней в неделю, он включает 4х разовое питание малышей, проведение игр и занятий, прогулку, дневной сон, свободное время детей.

Итак, питание включает завтрак, обед, полдник и ужин. Все продукты предусматривают высшее качество, состав определенных витаминов и учет особенностей детей (аллергические реакции и т.п.), меню составляется каждый сезон.

Обязательное условие будней детского сада, это дневной сон малышей (с 14:00-16:00ч), который обеспечит им крепкое здоровье и благоприятное развитие.

Специально разработана методика проведения развивающих игр, кружков, физические нагрузки (зарядка, спортивные игры). Предполагается организация соревнований, походы в театры, на выставки животных, птиц и т.п. Проведение детских праздников (Новый год, дни рождения детей, и т.д.) и утренников (по согласованию с родителями). Совместные выезды с родителями и их детьми на пикники (по желанию).

Концепция бизнеса:

Предоставляется полный комплекс услуг – содержание, воспитание и образование. Создаваемая фирма предлагает разнообразие видов и форм услуг:

1.Круглогодичный режим с гибким графиком работы;

2.Большой выбор кружков и занятий: Обучение — математика, логика, т.п.

3.Эстетическое развитие — ритмика, музыка, танцы, живопись, пение;

4.Разнообразие режима дня

5.Проведение детских праздников и утренников;

6.Организация походов в кукольный театр и в театр драмы на детские спектакли;

7.Организация походов на выставки животных и птиц.

Всё это предлагается по желанию родителей для их детей.

Услуги будут оказываться квалифицированными специалистами своего дела, имеющими достаточный опыт работы в данной сфере. Трудовой состав будет малочислен, в связи с их многопрофильностью, это обеспечит спокойную и доброжелательную психологическую обстановку коллектива, что благоприятно для детей.

Анализ бизнес среды организации

Исследовать рынок необходимо с позиции клиентов.

Основные потребители услуг:

Жители микрорайона «Южные ворота», где будет расположен детский садик.

На современном этапе, в г.Томске данный бизнес развит средне. Государственные сады переполнены, а перспектива ждать освободившихся мест не внушает надежду, да и то, что это учреждение окажет достойное внимание ребенку маловероятно. Представленный проект имеет все шансы стать перспективным и получить дальнейшее развитие, так как спрос в этой области превышает предложение.

Для более четкого определения целевой аудитории фирмы проводится сегментирование рынка, которое дает возможность:

- более точно очертить целевой рынок по потребностям клиента;

- определить преимущества или слабости той или иной организации за освоение данного рынка и продвижение своих услуг;

- более четко поставить цели и прогнозировать возможности успешного ведения маркетинговой программы.

Для успешной реализации своих услуг организации необходимо разделить клиентов, чтобы выявить тех из них, которые могли бы стать потенциальными потребителями услуг.

Критерии сегментации рынка для частных лиц являются:

· социальная принадлежность – рабочие, служащие, пенсионеры, бизнесмены;

· уровень дохода – средний, низкий, высокий.

Главным образом, услугами детского сада будут пользоваться работающие, с высоким и средним доходом, так же бизнесмены с высоким достатком семьи. Наиболее привлекательны в этом проекте гибкий график работы и индивидуальный подход к ребенку.

Маркетинговый план

В условиях рыночных отношений использование маркетинга является необходимой мерой, так как он указывает предприятиям и организациям наиболее правильные пути повышения эффективности их деятельности, ориентируемой на потребителя.

Главной целью является проникновение на рынок и последующее существование в нем. Основными услугами детского садика, безусловно, считаются услуги по воспитанию, вокруг них и строится дальнейший спектр услуг. Поэтому в товарной политике главный упор делается на подбор квалифицированных кадров и разнообразие досуга. Это одно из конкурентных преимуществ фирмы.

Так как спрос на услуги воспитания является постоянным с небольшим сезонным влиянием (в летнее время он понижается), то необходимо создать преимущества перед другими конкурентами, уже существующими долгое время. Для организации садика необходимо применить несколько стратегий:

1. Стратегия сегментирования, которая позволит выяснить, сколько сегментов рынка необходимо охватить при реализации услуг. Принятие того или иного решения зависит от экономического значения отдельных сегментов и поведения конкурентов;

2. Стратегия развития и продвижения услуг, которая предполагает решение задач роста за счет производства новых услуг, которые будут реализовываться на уже освоенном рынке;

3. Стратегия инноваций, которая предполагает создание новых услуг.

Создаваемой фирме необходимо провести ряд мероприятий по улучшению качества услуг и завоеванию симпатий клиентов. Вежливое обращение с клиентами, широкий ассортимент предлагаемых услуг, высококачественность услуг – все это, несомненно, завоюет симпатии клиентов.

Так, с помощью сегментирования лучше удовлетворяются потребности потребителей. Знание реакции клиента на предлагаемые услуги позволяет более эффективно распределять средства, выделенные на маркетинг в соответствии с ситуацией на рынке. При реализации стратегии инновации можно привлечь дополнительных клиентов за счет создания новых услуг. Однако их внедрение сопряжено с определенным риском. Снизить возможность появления такого риска можно за счет долгосрочного планирования.

Проводить новую политику следует с учетом того, чтобы цена на услуги не превысила уровень цен, обеспечивающих эти услуги на конкурентоспособном уровне. Принятые решения в области ценообразования имеет важное значение при маркетинговой стратегии фирмы.

Продвижение услуг на рынок предполагает совокупность различных видов деятельности по доведению информации о достоинствах предлагаемых услуг до потенциальных клиентов и их стимулирование. Методы продвижения услуг на рынок включают: рекламную деятельность, стимулирование сбыта, связи с общественностью, персональные услуги.

Необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа садика. Целями проведения рекламы являются информирование потенциальных клиентов об открытии нового воспитательного учреждения, формирование у них положительного мнения о садике, а также привлечение большого числа клиентов. Рекламный бюджет за первое время работы составит около 40 000 рублей. Эти средства планируется потратить на размещение рекламных буклетов в местах большого скопления родителей с детьми, на объявления в газетах и СМИ, на изготовление вывесок.

Формирование спроса заключается в том, чтобы сообщить потенциальному клиенту о существовании определенных видов услуг, которые удовлетворяли бы их потребности на сегодняшний день.

Одной из трудностей организации проекта является поиск поставщиков готовой продукции и формирование устойчивой связи с ними. При заключении договора поставки необходимо учесть все возможные случаи сбоев поставок или осуществление их ненадлежащим образом, а также ответственность сторон.

Производственный план

Будут оборудованы места:

1. Для развивающих занятий и свободных игр (игрушки, канцелярия, методические пособия, детская мебель и оборудование); плюс рабочее место с музыкальным инструментом, игрушки и оборудование для физических занятий и подвижных игр;

2. Для сна (кровати, постельное белье не менее чем 2 комплекта на ребенка);

3. Для хранения верхней и сменной одежды (индивидуальные шкафчики, детские диванчики, обувница);

4. Для приема пищи (посуда, приборы, мебель);

5. Для санитарно-гигиенических процедур (горшки и унитазы, раковины, полотенца, хозяйственные принадлежности).

Кроме того, в саду будут оборудованы рабочие места:

1. Столовая (посуда для приготовления пищи, бытовая техника, мебель, и пр.);

2. Медицинский кабинет (мебель, специальная мебель и мед. оборудование, медикаменты и приборы, холодильник, спецодежда и пр.)

3. Кабинет логопеда (мебель, канц. товары, необходимый инвентарь)

Целью создания данной фирмы как коммерческой организации является, в первую очередь, получение прибыли путем оказания услуг воспитания и обучения детей дошкольного возраста.

В последующие очереди планируется:

1. С помощью рекламы, добиться известности и популярности организации;

2. Обеспечить за год большую и стабильную посещаемость детского сада клиентами;

3. Завоевать доверие своих клиентов, путем оказания качественных услуг;

4. За 5 лет приобрести земельный участок и занимаемое помещение в частную собственность фирмы;

5. Стать устойчивой организацией на рынке данных услуг.

Достижение поставленных задач, станет залогом дальнейшего успешного и прибыльного существования на рынке.

Организационный план

Данный проект связан со сферой оказания услуг. Потребителями в основном будут семьи со среднем и высоким достатками. На стадии становления, фирма предполагает единоличное владение и регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя (возможно партнерство при нахождении инвесторов). Зарегистрированное учреждение подлежит обязательной постановке на учет в налоговых органах (с присвоением ИНН - идентификационного номера налогоплательщика). Так же, необходимо получение лицензии на открытии такого заведения, это очень затратная и хлопотная процедура. Оценим затраты на эту процедуру:

1. Плата за лицензию (она составит от 1000 до 2500 руб.);

Для получения лицензии по открытию детского сада дома, необходим следующий пакет документов:

a) Устав;

b) Договор аренды или свидетельство о праве собственности на помещение;

c) Свидетельство о постановке на учет в налоговые органы;

d) Заключения Роспотребнадзора, санэпидемстации, пожарной инспекции, которые свидетельствуют о том, что помещение соответствует всем санитарным и пожарным нормам;

e) Перечень материально-технического обеспечения. Список составляется в виде таблицы и передается в СЭС. Материально-техническое обеспечение должно соответствовать нормам СанПин 2.4.1.3049-13 (с изм. от 04.04.2014) «Санитарно-эпидемиологические требования к устройству, содержанию и организации режима работы дошкольных образовательных организаций»;

f) Составление образовательной программы;

g) Данные о педагогическом составе.

2. Оплата услуг, сопутствующих лицензированию:

a. Заключение СЭС (чтобы его получить необходимо иметь отремонтированное помещение и полностью сформированную материально техническую базу детского сада и выполнить ряд исследований по назначению СЭС по непредсказуемому никем списку из серии: замеры освещенности, замеры радиации, анализ воды из кранов сада и т.п. что обойдется в районе 15000 руб.);

b. Заключение Противопожарной службы (выдается бесплатно, но при условии всех выполненных противопожарных требований включая: пожарную сигнализацию; договор на обслуживание пожарной сигнализации - 1500 руб. в месяц, оснащение его огнетушителями - 5000 руб.).

Итого: около 24 000 руб.

Помощь в правильном и грамотном оформлении всей необходимой документации будет оказана адвокатской и юридической конторами.

Трудовые ресурсы организации являются главными ресурсами каждой фирмы, от качества подбора и эффективности использования которых во многом зависят результаты деятельности организации. На уровне отдельной организации вместо термина «трудовые ресурсы» часто используется термин «персонал». Под персоналом организации принято понимать основной (штатный) состав работников фирмы.

Так как фирма рассчитана на обслуживание 2х групп по 15 детей, то состав персонала будет невелик.

Для реализации данного проекта предлагается следующая организационная структура:

1.Директор (по совместительству главный бухгалтер)

2.Воспитатель (по совместительству учитель танцев) (2 человека)

3.Воспитатель (по совместительству учитель музыки) (2 человека)

4.Логопед

5.Нянечка (2 человека)

6.Медицинская сестра

7.Повар (2 человека)

8.Кухонный работник (2 человека)

Приведенную структуру управления персоналом можно отнести к линейной. Она позволяет директору оперативно управлять работой детского сада и находится в курсе событий.

Руководителем данного детского сада является директор, он же и главный бухгалтер. Специалистами – воспитатели сада, логопед. К обслуживающему персоналу можно отнести: нянечку, медицинскую сестру, повара, кухонного работника.

Должностная инструкция каждого из них:

1. Директор

Является самостоятельной единицей фирмы. Так же и главным бухгалтером детского садика, в связи с небольшим объемом работ.

Он:

- организует всю работу детского садика;

- несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;

- представляет организацию во всех государственных инстанциях и вышестоящих учреждениях;

- распоряжается имуществом садика;

- издает приказы по организации в соответствии с трудовым законодательством;

- принимает и увольняет работников;

- ведет налоговый учет;

- осуществляет экономическое планирование;

- ведет переговоры с поставщиками детского питания;

- отвечает за бесперебойное функционирование фирмы.

Рабочий день директора составляет 9 часов с перерывом (с 12:00 до 13:00ч). Рабочий график – 5/2. Возможна работа в праздничные дни, в зависимости от объема финансовой работы в садике.

Отпуск директора осуществляется в соответствии с графиком работы детского садика и его дальнейшего развития, (возможна работа садика в летнее время), тогда отпуск (который составляет 1,5 месяца) будет дробиться по неделям и осуществляться по согласованию с персоналом.

Заработная плата директору фирмы будет начисляться по повременной системе оплаты труда, в основе которой оклад за фактическое отработанное время.

Стоимость часа работы директора – 200 руб.

В среднем в месяце – 21 рабочий день.

Средняя заработная плата в месяц составит – 200*9*21= 37 800 руб.

В зависимости от количества рабочих дней, заработная плата директора будет меняться.

2. Воспитатель. (По совместительству учитель музыки)

Находится в подчинении директора. Является специалистом в воспитательной деятельности.

Возраст от 27 до 50 лет (жен. пол). Без ВП (вредных привычек). Желательно наличие собственных детей. Желателен опыт работы в данной области не менее 5 лет. Должен иметь высшую квалификационную категорию учителя начальных классов. Должен иметь диплом об окончании музыкального училища фортепианного отделения.

Принимается на работу по личному собеседованию.

В его функции входит:

- проведение занятий музыкой и пением с детьми;

- проведение воспитательных и обучающих занятий;

- контроль безопасности детей;

- уход и кормление детей;

- организация выездов и прогулок;

- организация и проведение праздничных мероприятий;

- сбор денежных средств на экскурсии, выставки и т.п.;

- проведение родительских собраний;

- оповещение родителей о состоянии их детей (в экстренных ситуациях).

Рабочий день воспитателя составляет 6 часов (с 7:00 до 13:00ч). Рабочий график 5/2. Возможна работа в праздничные дни, в случае наличия клиентов (детей). Предусматривается вызов в нерабочие дни на замену другого воспитателя (оплата в 2ом размере).

Отпуск составляет 1 месяц в год (скорее всего в летнее время) – не оплачивается.

Предусматривается премия за хорошую работу, размер которой не разглашается.

Заработная плата воспитателя начисляется по повременной системе оплаты труда, в основе которой количество отработанных часов + возможная премия.

Стоимость часа работы – 100 руб. + 40 руб. как учителю музыки

Количество рабочих дней в месяце – 21 день.

Средняя заработная плата в месяц без премии составит – 100*6*21=17600руб.

В зависимости от дополнительных рабочих дней и премий заработная плата воспитателя будет меняться.

3. Воспитатель. (По совместительству учитель танцев)

Находится в подчинении директора. Является специалистом в воспитательной деятельности.

Возраст от 27 до 50 лет (жен. пол). Без ВП. Желательно наличие собственных детей. Желательно опыт работы в данной области не менее 5 лет. Должен иметь высшую квалификационную категорию учителя начальных классов. Должен иметь докемент об танцевальном образовании.

Принимается на работу по личному собеседованию.

В его функции входит:

- проведение занятий танцев и хорреографии с детьми;

- проведение воспитательных и обучающих занятий;

- контроль безопасности детей;

- уход и кормление детей;

- организация выездов и прогулок;

- организация и проведение праздничных мероприятий;

- сбор денежных средств на экскурсии, выставки и т.п.;

- проведение родительских собраний;

- оповещение родителей о состоянии их детей (в экстренных ситуациях).

Рабочий день воспитателя составляет 6 часов (с 13:00 до 19:00ч). Рабочий график 5/2. Возможна работа в праздничные дни, в случае наличия клиентов (детей). Предусматривается вызов в нерабочие дни на замену другого воспитателя (оплата в 2ом размере).

Отпуск составляет 1 месяц в год (скорее всего в летнее время) – не оплачивается.

Предусматривается премия за хорошую работу, размер которой не разглашается.

Заработная плата воспитателя начисляется по повременной системе оплаты труда (повременно премиальная система), в основе которой количество отработанных часов + возможная премия.

Стоимость часа работы – 100 руб. + 40 руб. как учителю танцев

Количество рабочих дней в месяце – 2 день

Средняя заработная плата в месяц без премии составит – 100*6*21=17600руб.

В зависимости от дополнительных рабочих дней и премий заработная плата воспитателя будет меняться.

4. Логопед

Находится в подчинении воспитателя. Принимается и утверждается на работу директором.

Возраст от 25 до 50 лет (жен. пол). Без ВП. Должен иметь высшую квалификационную категорию логопеда.

Принимается на работу по личному собеседованию.

В его функции входит:

- общение с детьми и выявление речевых нарушений;

- исправление речевых нарушений;

Рабочий день логопеда составляет 3 часа (с 10:00-13:00ч). Рабочий график – 3 дня в неделю (Пн, Ср, Пт).

Отпуск составляет 1 месяц (по выбору) – не оплачивается.

Предусматривается премия за хорошую работу, размер которой не разглашается.

Заработная плата логопеда начисляется по повременной системе оплаты труда, в основе которой количество отработанных часов + возможная премия.

Стоимость часа работы – 100 руб.

Количество рабочих дней в месяце – 13 дней

Средняя заработная плата в месяц без премии составит – 100*3*13=3900руб.

В зависимости от дополнительных рабочих дней и премий заработная плата нянечки будет меняться.

5. Нянечка

Находится в подчинении воспитателя. Принимается и утверждается на работу директором.

Возраст от 20 до 45 лет (жен. пол). Без ВП. Обязательное наличие среднего специального образования (обл. методологического воспитания). Наличие таких качеств как: аккуратность, исполнительность, внимательность, доброжелательность.

Принимается на работу по личному собеседованию.

В ее функции входит:

- санитарная обработка помещений;

- уборка и застилка кроваток;

- стирка и глажка детского пастельного белья;

- приготовление обеда и ужина ежедневно;

- помощь в организации детей воспитателю.

Рабочий день нянечки составляет 8 часов (с 12:00-20:00ч). Рабочий график – 5 дней в неделю. Выходные – суббота и воскресенье. Возможна работа в праздничные дни (по вызову начальства), оплата в 2ом размере.

Отпуск составляет 1 месяц (по выбору) – не оплачивается.

Предусматривается премия за хорошую работу, размер которой не разглашается.

Заработная плата нянечки начисляется по повременной системе оплаты труда (повременно премиальная система), в основе которой количество отработанных часов + возможная премия.

Стоимость часа работы – 90 руб.

Количество рабочих дней в месяце – 22 дня

Средняя заработная плата в месяц без премии составит – 90*8*22=15840руб.

В зависимости от дополнительных рабочих дней и премий заработная плата нянечки будет меняться.

6. Медицинская сестра

Находится в подчинении директора. Является специалистом в медицинской деятельности.

Возраст от 27 до 50 лет (жен. пол). Желательно опыт работы в данной области не менее 2х лет. Обязательно наличие диплома о высшем медицинском образовании.

Применяется на работу по личному собеседованию.

Основные функции:

- ведение мед. карточки о состоянии здоровья ребенка;

- оказание, при необходимости, ПМП;

- прививание детей от болезней.

Рабочий день мед. сестры составляет 6 часов (с 10:00-16:00ч). Рабочий график 5/2. Возможна работа в праздничные дни, по вызову начальства.

Отпуск составляет 1 месяц в год (по выбору) - не оплачивается.

Заработная плата мед. сестры начисляется по повременной системе оплаты труда (сдельно простая система), в основе которой количество отработанных часов.

Стоимость часа работы – 100руб.

Количество рабочих дней в месяце – 22 дня

Средняя заработная плата в месяц составит – 100*6*22=13200руб.

В зависимости от дополнительных рабочих дней заработная плата мед. сестры будет меняться.

7. Повар (2 человека посменно)

Женщина, 25-50 лет. Без ВП. Желателен опыт работы.

Принимается на работу по личному собеседованию.

Функции: приготовление завтрака, обеда, полдника и ужина.

Рабочий день составляет 11 часов (с 8:00-19:00) 2 через 2. Отпуск – 1 месяц (по выбору) – не оплачивается.

Заработная плата повара начисляется по повременной системе оплаты труда, в основе которой количество отработанных часов.

Стоимость часа работы – 90руб.

Среднее количество рабочих дней в месяце –11 дней

Средняя заработная плата в месяц составит – 90*11*11=10890 руб.

В зависимости от количества дней в месяце заработная плата повара будет меняться.

По окончанию каждого месяца работы планируется проведение оценки результатов деятельности и поощрения отличившихся.

8. Кухонный работник

Женщина, 20-50 лет. Без ВП. Принимается на работу по личному собеседованию.

Функции: мойка посуды, чистка овощей в свободное время.

Рабочий день составляет 10 часов (с 9:00-19:00) 2 через 2. Отпуск – 1 месяц (по выбору) – не оплачивается.

Стоимость часа работы – 80руб.

Среднее количество рабочих дней в месяце –11 дней

Средняя заработная плата в месяц составит – 80*10*11=8800 руб.

В зависимости от количества дней в месяце заработная плата повара будет меняться.

Финансовый план

Представленный бизнес план рассчитан на реализацию исключительно с использование собственных средств.

Основные первоночальные затраты:

Наименование вида затрат	Примерная стоимость (руб. в мес.)	Возможные проблемы
Арендная плата помещения	60 000
Коммунальные услуги	5 000	+техническое оснащение
Перепланировка помещения (после покупки)	100 000	+доп. Ремонтные работы
Разрешительные документы	24 000	+возобновление лицензирования в последующем
Мебель (детские столы, стулья и т.п.) на 30 чел.	60 000	+индивидуальные требования
Постельные принадлежности (30шт.)	30 000
Учебно-методические материалы (от пластилина до пианино)	30 000	+индивидуальные требования
Телефонизация и прочие расходы	5000 + …
Покупка технического снаряжения (электр.плита, холодильник и т.п.)	25 000	+доставка и установка
Маркетинговые расходы (различного вида реклама)	15 000	+поиск рекламных агентств
Итого: 254 000 р.

Кроме того, в расходную часть нужно записать детское питание. В частном детском саду оно дороже – 150 руб. в день при четырехразовом питании, это 3300 руб. Наш проект предполагает содержание 30 детей и 8 сотрудников, в месяц на питание будет уходить около 125 400 руб. без учета повышения цен на продукты и доставку.

ИТОГО: около 400 000руб. для начала работы.

Общие постоянные и переменные издержки:

Общие постоянные издержки (руб./мес.)		Общие переменные издержки (руб./мес.)
Аренда помещения	60 000	Премии работникам	30 000
з/п работникам	196 360	Различные экскурсии, походы	2 000
Страховые отчисления (28%)	54 980
Коммунальные услуги (после покупки помещения)	3 500	Инвентарь (игры, канц. товары…)	7 000
Телефонные услуги	500	Замена мебели	10 000
4х-разовое питание	125 400	Хоз. Товары	2 000
Хоз. Инвентарь	1 000	Итого: 51 000
Итого: 441 740		Итого: 51 000
Итого: 492 740

Стоимость в месяц, без рассчета на прибыль составит 14 725 руб.

Цена услуги рассчитана на потребителей с высоким и средним достатком и стабильным доходом.

Начало работы будущего детского садика – сентябрь месяц. Возможен круглосуточный режим работы, по желанию родителей, так же, работа в летнее время года. Оплата услуг ежемесячная (17000 руб.), плюс отдельные виды услуг (кружки, походы в театр и т.п.)

Итак, исходя, из представленных расчетов можно сделать вывод, что представленный бизнес план детского садика является прибыльным и возможен в реальном осуществлении.

Оценка риска

Риск в предпринимательстве - это вероятность того, что предприятие понесет убытки и потери в том случае, если намеченное мероприятие (управленческое решение) не осуществится, а также, если были допущены просчеты или ошибки при принятии управленческих решений. Факторы, влияющие на предпринимательский риск, можно разделить на две большие группы: макроэкономические и микроэкономические.

В данном проекте можно выделить следующие возможные риски:

Причина возникновения риска	Отрицательное влияние на ожидаемую.прибыль
Удаленность от транспортных узлов	Дополнительные затраты на создание подъездных путей, повышенные эксплуатационные затраты
Удаленность от инженерных путей	Дополнительные капитальные вложения на подводку электроэнергии, тепла, воды
Отношение местных властей	Возможность введения ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта
Уровень платежеспособности	Увеличение объема заемных средств и снижение чистой прибыли из-за выплаты процентов
Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции	Увеличение объема заемных средств и снижение чистой прибыли из-за выплаты процентов
Недостатки проектно- изыскательских работ	Рост стоимости строительства
Несвоевременная поставка комплектующих	Увеличение сроков производства, выплата штрафов заказчикам
Неустойчивость спроса	Снижение спроса с ростом цен
Появление альтернативного продукта	Снижение спроса
Снижение цен конкурентами	Уменьшение прибыли
Увеличение производительности у конкурентов	Снижение продаж и уменьшение прибыли
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Рост цен на сырье, материалы, перевозки	Уменьшение прибыли из-за роста цен
Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернативы	Уменьшение прибыли из-за роста цен
Недостаток оборотных средств	Увеличение объема заемных средств и снижение чистой прибыли из-за выплаты процентов
Трудности с набором квалифицированной	Снижение ритмичности
Недостаточный уровень зарплаты	Текучесть кадров, снижение производительности
Изношенность оборудования	Увеличение затрат на ремонт
Нестабильность качества сырья	Уменьшение объемов производства из-за переналадки оборудования, снижения качества продукта

Необходимо подготовить план по минимизации неблагоприятных факторов:

Рассчёт точки безубыточности

Точка безубыточности (break-evenpoint– BEP) – объем продаж, при котором прибыль предпринимателя равна нулю. Прибыль – это разница между доходами (TR– totalrevenue) и расходами (TC– totalcost). Точку безубыточности измеряют в натуральном или денежном выражении.

Данный показатель помогает определить, сколько услуг надо оказать, чтобы сработать в ноль. Таким образом, в точке безубыточности доходы покрывают расходы. При превышении точки безубыточности предприятие получает прибыль, если точка безубыточности не достигнута – предприятие несет убытки.

Для начала необходимо рассчитать коэффициент маржинального дохода (долю маржинального дохода в выручке), т.к. этот показатель используется при расчете точки безубыточности в денежном выражении, и маржинальный доход.

Так как выручка на единицу продукции – это цена (P=TR/Q, где Q– это объем продаж), можно рассчитать маржинальный доход как разницу между ценой и переменными затратами на единицу продукции:

MR=P-AVC

MR=17000-1700=15300

Коэффициент маржинального дохода рассчитается по следующей формуле:

KMR=MR/P

KMR=15300/17000=0,9

Точка безубыточности в денежном выражении (этот показатель также называют «порог рентабельности») рассчитывает по следующей формуле:

BEP=FC/KMR

BER=441740/0,9=490823

Рисунок 1. Расчёт точки безубыточности

В данном случае по итогам расчета получится критическая сумма выручки, при которой прибыль будет равна нулю.

Заключение

Давно наблюдается дефицит мест в государственных садиках г.Томска, жителям города ничего не остается, как ждать освободившихся мест, либо нанимать нянь для своих детей. На рынке города ситуация частных детских садов развита средне. Конкуренция данного проекта есть, но при предоставлении добросовестных и качественных услуг, при обретении уважения среди клиентов, конкуренции можно не бояться, но всё же иметь ввиду и прододжать улучшать и развивать свою деятельность.

Для того, чтобы иметь возможность конкурировать с муниципальными садами необходимо осуществлять деятельность в области рекламы и повышения качества обслуживания, используя свои сильные стороны: такие как новизну предлагаемых услуг, отличающихся от услуг конкурентов и высокое качество предоставляемых услуг, получаемое за счет качественной организации деятельности и высокопрофессиональных кадров. Главным конкурентным преимуществом частного сада, является безопасность детей и более серьезный контроль за каждым из них, за счет небольших групп.

Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 552; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

Мы поможем в написании ваших работ!