Глава 22. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ 8 страница
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 1999. N 10. Ст. 1163; 2001. N 1 (ч. 1). Ст. 2; N 53 (ч. 1). Ст. 5030; 2002. N 1 (ч. 1). Ст. 2; N 50. Ст. 4923; N 52 (ч. 1). Ст. 5132; 2003. N 52 (ч. 1). Ст. 5038; 2004. N 35. Ст. 3607; N 52 (ч. 1). Ст. 5277; 2005. N 25. Ст. 2426; N 52 (ч. 2). Ст. 5602; 2006. N 1. Ст. 5; N 31 (ч. 1). Ст. 3437; N 52 (ч. 2). Ст. 5504; 2007. N 18. Ст. 2117; N 50. Ст. 6247; 2009. N 18 (ч. 1). Ст. 2154; N 29. Ст. 3642; 2010. N 41 (ч. 2). Ст. 5193; 2011. N 48. Ст. 6728.
<2> БНА. 2012. N 8; РГ. 2012. N 153.
2. Раскрытие информации профессиональным участником рынка ценных бумаг (о понятии таких участников см. гл. 2 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"; к ним относятся, в частности, брокеры, дилеры, депозитарии и др.), содержание такой информации регламентируется ст. 30 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", ст. 6 Федерального закона "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", а также многочисленными документами ФСФР России, в частности, Положением об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденным совместным Постановлением от 11.12.2001 ФКЦБ России N 33 и Минфина России N 109н (в ред. от 16.11.2009) <1>, Положением о предоставлении информации о заключении сделок, утвержденным Приказом ФСФР России от 22.06.2006 N 06-67/пз-н (в ред. от 29.03.2007) <2>, и др. В Федеральном законе "О рынке ценных бумаг" установлены сроки предоставления соответствующей информации.
--------------------------------
<1> БНА. 2002. N 14; РГ. 2010. N 14. См.: Приказ ФСФР России N 09-37/пз-н, Минфина России N 118н от 16.11.2009 "О неприменении Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного совместным Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 N 33/109н, в части установления порядка и определения сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" // РГ. 2010. N 14.
|
|
|
<2> БНА. 2007. N 2, 22.
3. О понятии злостности уклонения см. коммент. к ст. 177. Злостным признают длительный характер уклонения, сопровождающийся нереагированием на неоднократные требования инвесторов и контролирующих органов, и др.
4. Крупный ущерб согласно примеч. к ст. 185 УК должен превышать 1 млн. руб.
5. Субъективная сторона преступления может выражаться как в прямом, так и косвенном умысле.
6. Субъект преступления определен в статье как лицо, на которого возложена обязанность предоставлять соответствующую информацию. Им может быть руководитель организации-эмитента, руководитель организации, являющейся профессиональным участником, брокер и т.д.
Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги
Комментарий к статье 185.2
1. Федеральным законом от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" предусмотрены два вида учета прав на ценные бумаги. Согласно ст. ст. 7 и 8 этого Закона одним из них является депозитарная деятельность, а вторым - деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, именуется депозитарием. Лица, осуществляющие деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, именуются держателями реестра (регистраторами). Как депозитарием, так и регистратором может быть только юридическое лицо. Кроме того, учет прав на акции может осуществляться согласно ст. 44 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" <1> самим эмитентом, когда он является держателем реестра акционеров, а это допускается в случае, если число акционеров не превышает 50.
|
|
|
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 2001. N 33 (ч. 1). Ст. 3423; 2006. N 31 (ч. 1). Ст. 3445; 2009. N 29. Ст. 3642.
2. Порядок учета прав на ценные бумаги помимо названного закона регулируется и другими нормативными актами, в частности, Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 16.10.1997 N 36 <1>, Положением о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 02.10.1997 N 27 (в ред. от 20.04.1998) <2>, Положением о деятельности специализированных депозитариев акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 10.02.2004 N 04-3/пс <3>, и др.
|
|
|
--------------------------------
<1> Вестник ФКЦБ России. 1997. N 8.
<2> Вестник ФКЦБ России. 1997. N 7; 1998. N 1, 2.
<3> БНА. 2004. N 16.
3. Под порядком учета прав следует понимать регулируемую нормативными актами деятельность, включающую, в частности, открытие лицевых счетов в установленном для этого порядке, исполнение операций по лицевым счетам в установленные порядке и сроки, прием передаточных распоряжений, предоставленных зарегистрированным лицом, передающим ценные бумаги, или лицом, на лицевой счет которого должны быть зачислены ценные бумаги, или уполномоченным представителем одного из этих лиц, или иным способом в соответствии с правилами ведения реестра, и т.д. (см. п. 5 Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг).
Порядок ведения реестра включает в себя порядок учета прав, поэтому не всякое нарушение при ведении реестра можно отнести к нарушению, предусмотренному комментируемой статьей. Кроме того, признаком рассматриваемого преступления является только такое нарушение, которое само по себе способно причинить общественно опасные последствия, указанные в обсуждаемой уголовно-правовой норме. Однако, как правило, нарушение порядка учета прав владельцев ценных бумаг является лишь одним из элементов объективной стороны иных преступлений, в качестве конститутивного признака которых предусмотрено причинение имущественного вреда. К этим преступлениям нужно отнести прежде всего мошенничество (ст. 159 УК) и злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК).
|
|
|
4. Крупный ущерб согласно примеч. к ст. 185 УК должен превышать 1 млн. руб.
5. Субъективная сторона преступления может заключаться как в прямом, так и косвенном умысле. Смысл признания возможности совершения преступления с косвенным умыслом состоит, в частности, в том, что причиняемый одним лицам ущерб может лицом желаться, а другим лицам - лишь допускаться. Однако и в том, и в другом случае причинение такого ущерба должно рассматриваться как признак данного преступления.
6. Субъект преступления - специальный, им является работник юридического лица (депозитария, регистратора, эмитента), несущий ответственность за учет прав владельцев ценных бумаг в соответствии с возложенными на него данным юридическим лицом обязанностями.
В комментируемой статье субъектом названо лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги. Не совсем корректное использование термина "должностные" (работники организаций не являются должностными лицами в силу примеч. к ст. ст. 201 и 285 УК) означает тем не менее, что указанные субъекты должны соответствовать критериям, позволяющим признать их лицами, выполняющими управленческие функции в организации. Причем они должны быть наделены именно функциями, состоящими в учете прав владельцев ценных бумаг. Лица, выполняющие при проведении операций по учету прав на ценные бумаги сугубо технические обязанности, к числу субъектов данного преступления не относятся.
7. О понятии совершения преступления группой лиц по предварительному сговору и организованной группой см. коммент. к ст. 35. О правилах квалификации по этим признакам преступлений, субъект которых - специальный, см. коммент. к ст. 174.
8. Особо крупный ущерб согласно примеч. к ст. 185 УК должен превышать 2 млн. 500 тыс. руб.
9. О документах, указанных в ч. 3 комментируемой статьи, см., в частности, п. 4 ст. 17 Федерального закона "О рынке ценных бумаг", Постановление ФКЦБ России от 16.07.2003 N 03-33/пс "Об утверждении Положения о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ" <1>.
--------------------------------
<1> РГ. 2003. N 168.
10. Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 комментируемой статьи, - прямой умысел.
11. Субъект данного преступления - общий, за исключением преступления, совершаемого в форме внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений. Из систематического толкования с учетом содержания ч. 2 ст. 170.1 УК следует, что субъектом преступления в этой форме является лицо, указанное в п. 6 коммент. к настоящей статье.
Статья 185.3. Манипулирование рынком
Комментарий к статье 185.3
1. Содержание специальных терминов, используемых при описании признаков объективной стороны деяния, определено в Федеральном законе от 27.07.2010 N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (в ред. от 28.07.2012) <1>, а также в ряде иных федеральных законов.
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 2010. N 31. Ст. 4193; 2011. N 29. Ст. 4291; N 48. Ст. 6728; 2012 N 31. Ст. 4334.
2. Понятие финансового инструмента дано в ст. 2 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (в ред. от 25.11.2009) <1>, понятие иностранной валюты - в п. 2 ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" <2>, понятие товара - в п. 6 ст. 2 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ.
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 2009. N 48. Ст. 5731.
<2> СЗ РФ. 2003. N 50. Ст. 4859.
3. Согласно ст. 5 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ к манипулированию рынком относятся как прямо упомянутые в комментируемой статье распространение через средства массовой информации или любым иным способом заведомо ложных сведений, совершение операций с финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром и т.д., так и целый ряд иных действий. В этой же статье указанного Закона определено, при каких условиях названные действия нельзя отнести к манипулированию рынком.
4. Понятия "распространение информации", "операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами" разъяснены в п. п. 2 и 5 ст. 2 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ. Исходя из строгого толкования текста комментируемой статьи, а также п. 1 ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ, под распространением заведомо ложных сведений следует понимать распространение любых сведений, а не только тех, о которых говорится в ст. 3 указанного Закона. Главное, что такие ложные сведения распространяются с целью наступления названных в комментируемой статье последствий первого вида (см. далее п. 7 коммент.).
5. Под средством массовой информации понимается периодическое печатное издание, радио-, теле-, видеопрограмма, кинохроникальная программа, иная форма периодического распространения массовой информации (ст. 2 Закона РФ от 27.12.1991 N 2124-1 "О средствах массовой информации" (в ред. от 14.06.2011) <1>; здесь же дано определение периодического печатного издания, радио-, теле-, видеопрограмм и др.). Понятие информационно-телекоммуникационной сети раскрыто в ст. 2 Федерального закона от 27.07.2006 N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" <2>.
--------------------------------
<1> Ведомости РФ. 1992. N 7. Ст. 300; СЗ РФ. 2011. N 25. Ст. 3535.
<2> СЗ РФ. 2006. N 31 (ч. 1). Ст. 3448.
6. Термины "цена", "спрос", "предложение", "объем торгов" в законодательстве не разъяснены, поэтому они понимаются в том значении, которое следует из их грамматического толкования, но с учетом содержания, в котором они используются в экономической практике. В частности, согласно Википедии объем торгов на фондовом рынке рассчитывается как число акций, переходящее от продавцов к покупателям, т.е. как торговый оборот внутри дня <1>. Очевидно, данные категории будут разъяснены в соответствующем документе ФСФР России (см. далее п. 8 коммент.).
--------------------------------
<1> URL: http://ru.wikipedia.org/wiki/объем торгов.
7. Состав преступления материальный. На определение момента окончания преступления влияет то обстоятельство, что указанные незаконные действия преступны при наступлении последствий нескольких видов: 1) цена, спрос, предложение или объем торгов финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами отклонились от уровня или поддерживались на уровне, существенно отличающемся от того уровня, который сформировался бы без учета указанных незаконных действий; 2) причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству; 3) извлечение излишнего дохода или избежание убытков в крупном размере. Последствия последних двух видов альтернативны друг другу, т.е. для оконченного состава преступления достаточно, чтобы наступило лишь какое-то из них.
8. Согласно ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ критерии существенного отклонения цены, спроса, предложения или объема торгов финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром по сравнению с уровнем цены, спроса, предложения или объема торгов таким финансовым инструментом, иностранной валютой и (или) товаром, который сформировался бы без учета действий, предусмотренных данной статьей, устанавливаются в зависимости от вида, ликвидности и (или) рыночной стоимости финансового инструмента, иностранной валюты и (или) товара организатором торговли на основании методических рекомендаций федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков. Таким органом является ФСФР России, Положение о которой утверждено Постановлением Правительства РФ от 29.08.2011 N 717 (в ред. от 05.05.2012) <1>.
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 2011. N 36. Ст. 5148; 2012. N 20. Ст. 2562. См.: информационное письмо ФСФР России от 27.01.2011 "О мерах по реализации Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
9. Понятия крупного ущерба, а также излишнего дохода и избежания убытков определены в примеч. к комментируемой статье. В примеч. 3 упоминается инсайдерская информация, понятие которой дается в п. 1 ст. 2 и других статьях Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ. См. также: коммент. к ст. 185.6.
10. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом к последствиям первого вида. По отношению к иным последствиям умысел может быть и косвенным.
11. Исходя из описания в ст. 5 Федерального закона от 27.07.2010 N 224-ФЗ незаконных действий, относящихся к манипулированию рынком, субъект большинства данных нарушений может быть только специальным, например, им является заключающий сделки участник организованных торгов. Однако умышленно распространять любым способом заведомо ложные сведения с целью, вытекающей из содержания комментируемой статьи, может всякое лицо, следовательно, в последнем случае субъект преступления - общий - вменяемое физическое лицо, достигшее 16 лет.
12. О совершении преступления организованной группой см. коммент. к ст. 35. Иные квалифицирующие признаки определены в примеч. 1 к комментируемой статье.
Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг
Комментарий к статье 185.4
1. О понятиях эмиссионных ценных бумаг и их владельцах см. коммент. к ст. 185. Понятие паевого инвестиционного фонда содержится в ст. 10 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" <1>. Паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом.
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 2001. N 49. Ст. 4562; 2007. N 50. Ст. 6247.
2. Незаконность перечисленных в статье ограничений установленных законодательством прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов определяется путем анализа гражданского законодательства и подзаконных актов, регулирующих деятельность акционерных обществ и инвестиционных фондов <1>. В частности, ст. ст. 31, 32, 57 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" предусмотрено, что акционеры - владельцы обыкновенных акций общества могут в соответствии с этим Законом и уставом общества участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, а акционеры - владельцы привилегированных акций общества, хотя и не имеют права голоса на общем собрании акционеров, если иное не установлено этим Законом, но имеют право, как и все акционеры, на участие в общем собрании акционеров как лично, так и через своего представителя.
--------------------------------
<1> См.: Федеральные законы от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (в ред. от 29.12.2012) // СЗ РФ. 1996. N 1. Ст. 1; N 25. Ст. 2956; 1999. N 22. Ст. 2672; 2001. N 33 (ч. 1). Ст. 3423; 2002. N 12. Ст. 1093; N 45. Ст. 4436; 2003. N 9. Ст. 805; 2004. N 11. Ст. 913; N 15. Ст. 1343; N 49. Ст. 4852; 2005. N 1 (ч. 1). Ст. 18; 2006. N 1. Ст. 5, 19; N 2. Ст. 172; N 31 (ч. 1). Ст. 3437, 3445, 3454; N 52 (ч. 1). Ст. 5497; 2007. N 7. Ст. 834; N 31. Ст. 4016; N 49. Ст. 6079; 2008. N 18. Ст. 1941; N 42. Ст. 4698; N 44. Ст. 4981; 2009. N 1. Ст. 14, 23; N 19. Ст. 2279; N 23. Ст. 2770; N 29. Ст. 3618, 3642; N 52 (ч. 1). Ст. 6428; 2010. N 41 (ч. 2). Ст. 5193; N 45. Ст. 5757; 2011. N 1. Ст. 13, 21. РГ. 2011. N 159; СЗ РФ 2011. N 48. Ст. 6728; N 49 (ч. 1). Ст. 7024; N 50. Ст. 7357; 2012. N 25. Ст. 3267; N 31. Ст. 4334; от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (в ред. от 04.10.2010) // СЗ РФ. 1998. N 29. Ст. 3400; 2001. N 46. Ст. 4308; 2002. N 7. Ст. 629; N 52 (ч. 1). Ст. 5135; 2004. N 6. Ст. 406; N 27. Ст. 2711; N 45. Ст. 4377; 2005. N 1 (ч. 1). Ст. 40, 42; 2006. N 50. Ст. 5279; N 52 (ч. 1). Ст. 5498; 2007. N 27. Ст. 3213; N 50. Ст. 6237; 2008. N 52 (ч. 1). Ст. 6219; 2009. N 1. Ст. 14; N 29. Ст. 3603; 2010. N 17. Ст. 1988; РГ. 2010. N 168; СЗ РФ. 2010. N 41 (ч. 2). Ст. 5193; Положение о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, утвержденное Постановлением ФКЦБ России от 02.02.2012 N 12-6/пз-н // БНА. 2012. N 35; Положение о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого фонда, утвержденное Приказом ФСФР России от 07.02.2008 N 08-5/пз-н (в ред. от 24.04.2012) // БНА. 2008. N 16; РГ. 2010. N 33; 2012. N 153.
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 132; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!