ПОНЯТИЕ СТРАХОВЫХ ФОНДОВ И ИХ ВИДЫ.
Понятие: Страховой фонд - это резерв материальных и денежных средств для покрытия ущерба, возникшего в результате наступления страхового случая.
Существует 2 теории происхождения страхового фонда.
1) теория Маркса ,описанная в Капитале.
В соответствии с данной теорией источником образования страхового фонда является прибавочная стоимость. К. Маркс считал, что страховой фонд нельзя относить ни к фонду накопления, ни к фонду потребления. Согласно его утверждению, расходы на создание страхового фонда должны покрываться за счет прибавочной стоимости.
2) амортизационная теория страхового фонда основана и обоснована немецким ученым Адольфом Вагнером.
В соответствии с данной теорией источником образования страхового фонда являются издержки производства. Вагнер утверждал, что страховой фонд создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Страхование отражает общую вероятность наступления ущерба, которую нельзя заранее отнести к каким-либо конкретным объектам.
Виды:
В современных условиях развития экономики в Российской Федерации страховой фонд можно рассматривать как средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта.
Можно выделить следующие виды страховых фондов:
а) централизованный страховой фонд;
Централизованный страховой фонд - это государственный резерв, который создается за счет бюджетных средств в денежной или натуральной форме. Данный фонд существует в общегосударственном масштабе и служит для возмещения ущерба и ликвидации последствий стихийных бедствий, аварий, которые повлекли крупные разрушения и человеческие жертвы. Распоряжается централизованным страховым фондом правительство РФ. Средства централизованного фонда по мере использования пополняются как в натуральной так и в денежной форме. Например, средства централизованного страхового фонда использовались при ликвидации последствий на ЧАЭС.
|
|
|
б) страховой фонд страховщика;
Страховой фонд страховщика - создается в децентрализованном порядке, за счет взносов страхователей (предприятий, учреждений, организаций, граждан). Страховой фонд страховщика имеет денежную форму. Участники данного фонда выступают в качестве страхователей. Средства страхового фонда страховщика идут на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с условиями страхования.
в) фонд самострахования;
Фонд самострахования - это децентрализованный страховой фонд, который создается за счет накопления в натуральной форме или в виде денежных средств субъектов хозяйственной деятельности.
|
|
|
г) фонд взаимного страхования
Фонд взаимного страхования - создается на основе некоммерческого взаимного страхования за счет паев. Размер фонда взаимного страхования определяется на основе итогов предыдущего года. Допускается сбор дополнительных и чрезвычайных взносов.
СЛУЧАЙНЫЕ СОБЫТИЯ И РИСКИ
Вся жизнь и деятельность людей связана с возможностью возникновения непредсказуемых для них ситуаций, т.е. таких событий, о которых они не знают — произойдут они или нет в течение определенного промежутка времени. Данные события принято называть случайными. Таким образом, случайными являются события, в отношении которых неизвестно когда, где и с кем они произойдут. Еще одним признаком случайного события является, как правило, отсутствие со стороны субъекта, подвергшегося его воздействию, целенаправленных действий, осуществляемых для того, чтобы данное событие произошло. Пожар принято считать случайным событием, но лишь до того момента, пока какое-то лицо не начнет принимать меры для того, чтобы он произошел, тогда для данного лица пожар случайным уже не будет. Однако иногда событие может рассматриваться как наступившее случайно и тогда, когда предпринимаются определенные целенаправленные меры для того, чтобы оно произошло. Например, трудно отрицать, что выигрыш в лотерее — событие случайное, несмотря даже на то, что именно для получения этого выигрыша и приобретается лотерейный билет. Результатом наступления случайного события для субъекта могут быть: 1) отсутствие как положительных, так и отрицательных последствий (например, опоздание на автобус, если следующий подошел через несколько минут и человек никуда не опоздал); 2) наличие положительных последствий (например, нахождение клада); 3) возникновение отрицательных последствий. Случайные события, наступление которых может привести к отрицательным последствиям, называются рисковыми событиями или просто рисками.
|
|
|
Классификация и виды рисков:
Существует множество различных классификаций рисков, основанных на характеристиках тех или иных рисков.
-По роду опасности:
1)техногенные риски. По причинам возникновения эти риски связаны с деятельностью человека (огневые риски, аварии, кражи, загрязнение окружающей среды т. д.);
2)природные риски. Возникновение рисков не зависит от человеческой деятельности и не подлежит контролю. В основном это риски стихийных бедствий: землетрясения, ураганы, удар молнии, извержения вулкана и т. д.
|
|
|
-По характеру деятельности:
1)финансовые и коммерческие риски (например, инфляционные риски, валютные риски, инвестиционные риски, риски упущенной выгоды, неисполнение договорных обязательств, кредитные риски и т. д.);
2)политические риски (различные изменения условий деятельности субъекта по причинам, определяемым деятельностью органов государственного управления, противоправными действиями с точки зрения норм международного права);
3)профессиональные риски (риски, возникающие при выполнении субъектами своих профессиональных обязанностей);
4)транспортные риски (риски, возникающие при транспортировке грузов и перевозке пассажиров морским, воздушным и наземным транспортом);
5)экологические риски (риски, связанные с загрязнением окружающей среды) и т. д.
-По объектам, на которые направлен риск:
1)риски нанесения ущерба жизни и здоровью граждан (заболевание, потеря трудоспособности, смерть, несчастный случай и т. д.);
2)имущественные риски (пожар, кража, повреждение имущества и т. д.);
3)риски наступления гражданской ответственности (ответственность, возникающая при причинении вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц).
-С точки зрения возможности страхования:
1)страховые риски;
2)нестраховые риски.
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 721; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!