Расходы по приобретению основных средств
| Наименование | Количество | Стоимость, тенге | Итого в год, тенге |
| Основные средства: | |||
| компьютер | 1 | 90 000 | 90 000 |
| принтер | 1 | 20 000 | 20 000 |
| Факс | 1 | 20 000 | 20 000 |
| Подключение к Интернет | 1 | 25 000 | 25 000 |
| Модем | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Стуль | 25 | 3 000 | 75 000 |
| Стол | 10 | 10 000 | 100 000 |
| Учебная доска | 2 | 20 000 | 40 000 |
| Телевизор | 1 | 40 000 | 40 000 |
| DVD-приставка | 1 | 10 000 | 10 000 |
| Итого, тенге | 430 000 |
Расходы по арендной плате помещения и ком. услуги – 1 465 200 тг.
- Помещение 60 м2 * 2000 тг/мес * 12 мес = 1 440 000 тг.
- Электроэнергия – 1 200 кВтч * 15тг. = 18 000 тг.
- Водоснабжение – 120 куб.м.* 60тг. = 7 200 тг.
Прочие расходы – 4 174 000 тг.
- Расходный материал = 10 000тг.
- Прочие = 240 000 тг.
- Заработная плата рабочих = 3 924 000 тг.
ИТОГО расходов– 6 069 200 тенге.
Доход от Мини групп
- стоимость одного занятия в мини-группе: 500 тенге в час*2 часа = 1 000 тг.
- за месяц с 1 человека выручка: 1000 тг.*12 занятий = 12 000 тг.
- группа состоит из 5 человек
- 11 мини групп
- выручка с мини группы: 12 000 *5 = 60000 тг.
- выручка с 11 мини групп: 60 000 *11= 660 000 тг.
- 35% отдаем преподавателям, то есть 231 000 тг.
- доход репетиторскому центру- 429 000 тг.
Доход от индивидуальных занятий
- стоимость индивидуальных занятий - 2 000 тенге в час
- количество часов на занятия индивидуально - 96 часов
|
|
|
- выручка от индивидуальных занятий – 192 000 тг.
- за одно индивидуальное занятие преподавателю отдаете 50%, то есть 96 000 тг.
- Доход репетиторскому центру- 96 000 тг.
Таким образом, общие доходы составят 852 000 тг* 12 мес = 10 224 000 тенге.
Финансовый план
Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год
| Показатели | Итого за год, тенге |
| Выручка от реализации | |
| Занятия в мини группах | 7 920 000 |
| Индивидуальные занятия | 2 304 000 |
| ВСЕГО | 10 224 000 |
| Затраты | |
| Расходы на приобретение оборудование, мебели, тенге | 430 000 |
| Расходные материалы | 10 000 |
| Заработная плата | 3 924 000 |
| Социальный налог и соцотчисления | 329 940 |
| Коммунальные расходы | 25 200 |
| Амортизация | 86 000 |
| Итого затраты на производство | 4 805 140 |
| Прочие расходы | 240 000 |
| Аренда помещения (помещение - 60 кв.м), тенге | 1 440 000 |
| Расходы по процентам | 141 300 |
| ВСЕГО ЗАТРАТЫ | 6 626 440 |
| Доход до налогообложения | 3 597 560 |
| ИПН и ОПВ | 178 997 |
| Чистый доход | 3 418 563 |
Персонал
Необходимо найти квалифицированных специалистов, с которыми в дальнейшем будут заключены индивидуальные трудовые договора для работы в центре. Подбор специалистов зависит от спектра оказания услуг.
|
|
|
Социальные и пенсионные отчисления
Социальный налог за ИП: 10 224 000 тенге *3% *0,5= 153 360 тенге, социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*12мес= 128 184тенге (если доход в месяц получается больше 10МЗП, то расчет соц. отчислений должен производиться с 10 МПЗ). СН будет составлять 153 360 - 128 184= 25 176 тенге. СО (128 184 тенге), СН (25 176 тенге). Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес=25637 тенге. Социальные отчисления работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (3 924 000 тенге (ЗП) – 392 400 (ОПВ))*5% = 176 580 тенге.
Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 306 723 тенге (10 224 000 тенге*3%) Из них ИПН ИП составит 306 723 тенге *0,5= 153 360 тенге.
Финансирование и меры государственной поддержки проекта
Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость займа при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.
|
|
|
Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.
Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 92; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!