Анализ пассивных операций коммерческого банка на примере АО «Nurbank»
Характеристика АО «Nurbank» и анализ его основных финансово-экономических показателей
АО «Нурбанк» создано 3 августа 1992 года в Атырау. В 2003 году головной банк перебазировался в Алматы.
За короткий период времени АО «Нурбанк» из небольшого регионального банка вышел на республиканский уровень. На сегодняшний день АО «Нурбанк» предоставляет весь спектр банковских услуг.
Банк создал разветвленную сеть филиалов: 16 филиалов и 81 универсальный центр банковского обслуживания и дополнительных помещений филиалов во всех основных регионах Казахстана.
Заботясь об удобстве своих клиентов, банк постоянно инвестирует значительные средства в собственную инфраструктуру, отвечающую за поддержку клиентской базы.
Миссия банка — стать надежным партнером в предоставлении полного комплекса современных финансовых услуг субъектам розничного, малого и среднего бизнеса и крупным корпорациям для успешного достижения поставленных ими целей.
Стратегические цели Банка на 2017–2021 гг.
Основой качественного роста Банка в перспективе будет достижение следующих среднесрочных стратегических целей:
Увеличение доли розничного кредитования в кредитном портфеле Банка и снижение доли проблемных кредитов в ссудном портфеле Банка. Приоритетным направлением для Банка является также кредитование клиентов МСБ, для чего планируется развивать как собственные, так и совместные с государственными органами программы кредитования данной категории клиентов.
|
|
|
При этом, несмотря на рост объемов бизнеса и значительное увеличение объемов активных операций, будет продолжена работа по улучшению качества ссудного портфеля, снижению доли проблемных кредитов в ссудном портфеле. Банк намерен осуществлять комплексное управление всеми видами риска.
Обеспечение роста чистого комиссионного дохода. Повышение доли покрытия непроцентными доходами операционных расходов. Стратегия развития предусматривает рост операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, рост доходов путем проведения акций совместно с операторами платежных систем по платежам и переводам, увеличение доли непроцентных доходов в валовых доходах за счет развития альтернативных каналов продаж, увеличения клиентской базы.
Развитие дистанционных каналов обслуживания и предоставление клиентам удобных и простых в использовании инструментов для работы с банком среди которых, ИПCard, которая рассчитана на индивидуальных предпринимателей, и WebCard для осуществления безопасных платежей в интернете (WebCard можно будет расплатиться по всему миру).
Уровень капитала Банк намерен увеличивать с учетом допустимого уровня рисков и Стратегии развития Банка за счет роста прибыли Банка.
|
|
|
Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's по итогам 2015 года подтвердило долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги Нурбанка на уровне «В/В». На состоявшемся заседании Совета директоров АО «Нурбанк» новым Председателем Правления был избран Сарсенов Эльдар Рашитович, который официально вступил в должность 30 ноября 2015 г. Социальная программа АО «Нурбанк» «Путевка в жизнь» признана лучшим социальным проектом г. Алматы в рамках конкурса на лучший благотворительный проект среди бизнес- структур банковского сектора и республиканских организаций «Жүректен - жүрекке».
По итогам 2013г. Нурбанк награждён Международной наградой «Best Enterprise». 19 декабря 2013 года в городе Оксфорде (Великобритания) в рамках Новогоднего приема Президиума Европейской Бизнес Ассамблеи АО «Нурбанк» был награждён Сократовской премией и Бриллиантовой ветвью «Менеджер года».
«Нурбанк» награждён международным Знаком качества «Высшая проба». Международная общественная организация «Ассамблея деловых кругов» в рамках программы «Лидеры XXI столетия» вручила АО «Нурбанк» Знак качества «Высшая проба».
|
|
|
По версии журнала «Банкир» АО «Нурбанк» стал лауреатом I Международного конкурса «Профессиональная премия в сфере банковских технологий, оборудования и услуг – 2013» в номинации «Лучший потребительский кредит», а в I Международном конкурсе «Лидер в сфере PR-технологий и маркетинга – 2013» признан лучшим сразу в двух номинациях: «Лучшая креативная реклама» и «За активное сотрудничество со средствами массовой информации».
13 июня 2013 г. АО «Нурбанк» получил награду в номинации «За лучшие благотворительные проекты» по версии журнала «Банкиръ», в рамках Международного конкурса «Банк, которому доверяют – 2013» (Украина, г. Киев).
В марте 2013 г. на состоявшемся заседании Совета директоров АО «Нурбанк» новым Председателем Правления был избран Орынбаев Кантар Бекаралович, который официально вступил в должность 20 марта 2013 г. До прихода в «Нурбанк» Кантар Бекаралович Орынбаев занимал пост Председателя правления АО «НПФ «Атамекен». Г-н Орынбаев имеет 20 летний опыт работы в финансовой сфере и 10 летний опыт работы в накопительной пенсионной системе Казахстана. Начинал свой путь в банковской системе: «Алем Банк Казахстан», АО «Народный Банк Казахстана». В АО «НПФ Народного Банка Казахстана» занимал пост Первого Заместителя Председателя Правления. Входил в состав Совета Ассоциаций Управляющих Активами, Биржевого Совета Казахстанской Фондовой Биржи, принимал участие в различных межведомственных рабочих группах.
|
|
|
В январе 2013 г. Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's повысило долгосрочный и краткосрочный кредитные рейтинги Нурбанка с «В-/С» до «В/В», и рейтинг по национальной шкале - c «kzBB-» до «kzBB+». Прогноз – стабильный.
В декабре 2012 г. Нурбанк осуществил продажу безнадёжных и сомнительных активов корпоративного портфеля. Таким образом, Нурбанк является одним из первых в СНГ, решившим продать долги корпоративного блока коллекторам и вывести проблемные активы за пределы консолидированного баланса банка. Так называемая уступка прав требований по кредитам, классифицированным как сомнительные и безнадёжные активы, будет произведена нескольким компаниям, специализирующимся на управлении проблемными активами. На сегодняшний день продано сомнительных и безнадёжных активов на сумму 47,3 млрд тенге. Речь идёт о займах с просрочкой более 90 дней, обеспечением менее 50 % и отсутствием покрытия по основному долгу. Продажа осуществлена путём заключения Договоров об уступке прав требований между Банком и управляющими компаниями.
В декабре 2012 г. Нурбанк и Акимат г.Талдыкорган подписали меморандум о взаимном сотрудничестве.
Стороны, оценив социально- экономическую ситуацию в регионе, обсудив перспективы взаимовыгодного сотрудничества, а также потенциальные возможности и потребности населения области определили в подписанном документе общие направления двустороннего сотрудничества.
В частности стороны договорились формировать совместный план эффективной реализации государственных и региональных программ, разрабатывать и осуществлять совместные программы кредитования, в том числе и кредитования на условиях софинансирования. Кроме того, Банк и администрация региона намерены реализовать государственную программу развития жилищного строительства через систему ипотечного кредитования, внедрение прогрессивных и новейших достижений в сфере банковского дела, расширение инфраструктуры Банка и спектра оказываемых услуг населению региона.
В качестве приоритетных направлений развития своего бизнеса в Алматинской области Банк обозначил расширение инфраструктуры Банка и спектра оказываемых услуг населению в части выдачи тендерных гарантий по государственным закупкам, приема платежей населения, выдачи заработной платы государственным служащим, пенсий, социальных пособий и другие услуги.
В ноябре 2012 г. АО Нурбанк объявил о начале выпуска и обслуживания платежных карточек Международной Платежной Системы MasterCard.
МПС MasterCard — одна из ведущих международных платежных систем, глобальная компания, работающая в области платежей и технологий. Она управляет самой быстрой в мире сетью обработки платежей, которая соединяет потребителей, финансовые институты, торговые организации, правительственные и деловые структуры более чем в 210 странах мира.
Нурбанк подвел итоги своей деятельности в 2011 году, опубликовав консолидированную аудированную финансовую отчётность, подготовленную по международным стандартам. Аудит был проведён компанией Ernst&Young. Напомним, что состав финансовой группы Nurgroup на сегодняшний день представлен самим банком и его дочерними организациями: АО "ДО АО „Нурбанк“ СК «Нурполис»; АО «ДО АО Нурбанк Money Experts»; АО "НПФ «Атамекен» ДО АО «Нурбанк»; ТОО "ДО АО «Нурбанк» лизинговая компания «Нур Лизинг»; АО "ООИУПА «Нур-Траст» (ликвидацию намечено завершить до июля 2012 г.); NurFinance BV (ликвидирована 13.04.2012 г.).
На 01.01. 2012 года активы АО „Нурбанк“ и его дочерних организаций составили 267 815 млн тенге и за 2011 год снизились на 18 289 млн тенге или 6,4 %. Уставный капитал АО «НПФ Атамекен» увеличен в 2011 г. на 1 925,6 млн тенге. Доля Банка в уставном капитале фонда возросла с 87 % до 94,7 %.
Уставный капитал в АО «Нурполис» в 2011 г. увеличен на 550 млн тенге. Доля участия Банка в уставном капитале дочерних организаций (кроме АО «НПФ Атамекен») составляет 100 %.
Собственный капитал без учета доли меньшинства увеличился на 1 030 млн тенге или на 1,5 %. Чистая прибыль после налогообложения АО „Нурбанк“ и его дочерних организаций с учетом доли меньшинства за 2011 год составила 469 млн тенге (без учета доли меньшинства — 33 млн.тенге), при убытке за предыдущий период 69 174 млн тенге.
Денежные средства и их эквиваленты на 01.01.12г. составили 24 619 млн тенге и снизились за 2011 год на 31 352 млн тенге.
Корпоративный кредитный портфель показал рост на уровне 8 %, вследствие чего займы клиентам составили 196 726 млн тенге и увеличились за отчётный период на 3,3 %.Доля займов в активах выросла с 67 % на 01.01.11 до 73 % на отчётную дату.
Средства в кредитных учреждениях на конец 2011 г. составили 1 526 млн тенге.
Портфель инвестиционных ценных бумаг в 2011 г. увеличился на 20 % и составил 29 159 млн тенге., что составляет 11 % от активов Банка. Основным источником роста послужило приобретение ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.
По результатам 2011 г. объем средств клиентов увеличился на 7,2 % (10 874 млн тенге) и составил 161 459 млн тенге. Доля в пассивах выросла с 53 % до 60 %.
Объем выпущенных ценных бумаг снизился за отчётный период почти в два раза и составил 21 283 млн тенге. Результатом снижения послужило погашение Банком ценных бумаг в июне месяце на сумму 3,9 млрд.тенге и в октябре — на сумму 20,5 млрд.тенге.
Обязательства АО «Нурбанк» и его дочерних организаций составили 197 068 млн тенге и снизились за отчётный период на 19 399 млн тенге или на 9 %, за счёт погашения ранее выпущенных Банком ценных бумаг.
В настоящее время, Банк не имеет иных крупных внешних обязательств, и доля внешних заимствований в базе фондирования Банка является одной из самых низких среди 10 крупнейших банков РК. Своевременное исполнение внешних обязательств Банка в полном объеме перед международными инвесторами свидетельствует о достаточном уровне ликвидности и надёжности Банка.
2011 год характеризовался значительным улучшением качества кредитов как следствие существенного эффекта от снижения стоимости кредитования в результате новых подходов.
В октябре 2011 г. Нурбанк погасил пятилетние еврооблигации на сумму $150 млн.
АО «Нурбанк», акции и облигации которого торгуются в официальном списке Казахстанской фондовой биржи (KASE) категории «А», произвел полное плановое погашение пятилетних еврооблигаций, выпущенных в 2006 году на сумму 150 миллионов долларов США с полугодовым купонным вознаграждением 9,375% годовых. Данное погашение было произведено за счёт собственных средств Банка.
В настоящее время, Банк не имеет иных крупных внешних займов, и доля внешних заимствований в базе фондирования Банка является одной из самых низких среди 10 крупнейших банков РК. Своевременное исполнение внешних обязательств Банка в полном объеме перед международными инвесторами свидетельствует о достаточном уровне ликвидности и надёжности Банка.
В 2010 г. в Нурбанке произошла смена акционеров. Была завершена сделка по приобретению Софьей Сарсеновой 70% от общего числа акций банка.
Ранее, 26 апреля 2010 года Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций своим постановлением № 57 выдало г-же Сарсеновой согласие на приобретение статуса крупного участника АО «Нурбанк» с долей в 10,29% акций банка.
В 2009 году Нурбанк продолжил реализацию среднесрочной стратегии. Банк по-прежнему придерживается умеренно-консервативной политики, предпочитая инвестировать в развитие качественных продуктов и сервисов для своих клиентов. Активы Нурбанка на 1 января 2010 года составили 295 млрд тенге, собственный капитал — 45 млрд тенге, размер чистой прибыли равняется 762 млн тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года чистая прибыль увеличилась на 633 млн тенге. В конце лета 2009 года банк запустил собственную ипотечную программу «Нур Жаусын», представителям МСБ банк активно выдавал кредиты по линии Фонда поддержки предпринимательства «Даму». Размер кредитного портфеля банка на 1 января 2010 года составляет 261 млрд тенге. К слову, доля «Даму» выросла за год с 5 млрд до 13,5 млрд тенге. За 2009 год количество бессрочных депозитов клиентов увеличилось на 50%, и сейчас удельный вес срочных и бессрочных депозитов в банке составляет 56% и 44% соответственно.
Благодаря досрочному погашению синдицированного займа в размере $100 млн в апреле 2009 года, Нурбанк практически полностью расплатился по своим внешним обязательствам и на сегодняшний день имеет одну из самых привлекательных структур фондирования: 61% составляют депозиты, 15% капитал, по 8% евробонды, облигации в тенге и межбанковские займы. По торговому финансированию за отчётный период произведено погашение по займам от банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций на 7,5 млрд тенге; по займам от международных финансовых организаций на 110,2 млн тенге, по документарным расчётам на 8,7 млрд тенге.
В течение 2009 года Нурбанк активно развивал отношения с Исламским Банком Развития и его дочерними организациями. По исламскому финансированию общий объем привлечения составил 15 млн долларов США, в том числе 5 млн долларов США от Международной Исламской Торговой Корпорации, $10 млн от Исламского Банка Развития.
Нурбанк по-прежнему активно инвестирует в развитие карточного бизнеса. Так, количество банкоматов увеличилось за год на 35% и составило 290 АТМ; количество эмитированных платежных карточек увеличилось на 20% и равняется 275 тысячам. Число компаний, обслуживающихся по зарплатному проекту, за год увеличилось на 200.
В 2008 году Нурбанк запустил ряд новых сервисов: интернет- банкинг для физических лиц Open24, услугу SMS-уведомлений, клиенты банка получили возможность оплачивать через банкоматы услуги операторов связи K-cell, Active, Beeline. Кроме того, в июле 2009 года Нурбанк присоединился к государственной программе рефинансирования ипотечных займов, подписав соглашение с ФНБ «Самрук-Казына».
В 2008 году Нурбанк объявил о создании финансовой группы Nurgroup, которая является универсальным игроком финансового рынка Казахстана, предоставляющим банковские, страховые, брокерско-дилерские, лизинговые услуги, а также услуги пенсионного фонда и управления активами. Основной целью создания Nurgroup было создание соответствующих комфортных условий для своих клиентов — физических лиц, представителей корпоративного сегмента и сектора малого и среднего бизнеса. Чистая прибыль Nurgroup на 1 января 2010 года зафиксирована на уровне 275 млн тенге. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года размер чистой прибыли увеличился на 1,7 млрд тенге.
27 апреля 2009 — Активы банковского конгломерата АО «Нурбанк» составили 298 759 млн тенге, из них активы дочерних компаний занимают 7,9 % от консолидированных активов банковского конгломерата АО «Нурбанк». Увеличение активов банковского конгломерата АО «Нурбанк» за 2008 г. составило 100064 млн тенге или 50 %. Кредитный портфель (без учёта провизий) составляет 256 880 млн.тенге. Увеличение кредитного портфеля за 2008 г. на 95 106 млн.тенге (или на 59 %). Обязательства банковского конгломерата составили 256 853 млн.тенге. Собственный капитал составляет 41 906 млн.тенге, что выше показателя за 2007 год на4 756 млн.тенге (или на 13 %). Численность сотрудников Банковского конгломерата по состоянию 01.01.2009 г.составляет 2 228 человек, из них Банк — 1 780 человек.
На январь-апрель 2009 Согласно данным агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций является восьмым банком Казахстана по размеру активов. Активы банка за январь-апрель 2009 года составили 290,5 млрд тенге, а собственный капитал — 44,7 млрд тенге. Нераспределённый чистый доход банка за указанный период составил 2,2 млрд тенге.
По результатам первого полугодия 2008 года «Нурбанк» занял 104-е место по объёму активов среди банков СНГ и 10-е место среди 35 коммерческих банков Казахстана в рэнкинге «Интерфакс-1000».
На 01.01.2008 г. — численность сотрудников Банковского конгломерата составляет 1 940 человек, из них Банк — 1 581 человек.
Анализ основных экономических показателей АО «Нурбанк»
| № | Показатели в млн.тг | Годы | Отклонения + - | Темп роста в % | ||||
| 2014 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 | 2016 | ||
| 1 | Уставный капитал | 88822 | 88923 | 88923 | 100,77 | 0,00 | 100,11 | 100,00 |
| 2 | Капитал | 40759 | 39939 | 40957 | -819,52 | 1018,13 | 97,99 | 102,55 |
| 3 | Активы | 295963 | 321183 | 381408 | 25220,86 | 60224,56 | 108,52 | 118,75 |
| 4 | Обязательства | 255204 | 281244 | 340451 | 26040,37 | 59206,43 | 110,20 | 121,05 |
| 5 | Номинальные доходы | 21112 | 10757 | 15382 | -10355,41 | 4625,07 | 50,95 | 143,00 |
| 6 | Номинальные расходы | 19337 | -12610 | 15005 | -31947,33 | 27615,02 | -65,21 | -118,99 |
| 7 | Процентные доходы | 28935 | 23734 | 28058 | -5201,30 | 4324,72 | 82,02 | 118,22 |
| 8 | Процентные расходы | -12771 | -14727 | -21652 | -1956,34 | -6925,11 | 115,32 | 147,02 |
| 9 | Прибыль до налогообложения | 2037 | -1510 | -380 | -3547,25 | 1130,30 | -74,12 | 25,15 |
| 10 | Чистая прибыль | 1775 | 219 | 377 | -1556,49 | 158,45 | 12,31 | 172,5 |
| 11 | Рентабельность капитала (ROE) | 4,35 | 0,55 | 0,92 | -3,81 | 0,37 | 12,56 | 168,2 |
| 12 | Рентабельность активов (ROA) | 0,60 | 0,07 | 0,09 | -0,53 | 0,02 | 11,34 | 145,3 |
Исходя из данных таблицы, можно сделать следующие выводы:
Уставный капитал банка в 2014-2015 годах увеличился на 100 млн.тенге, возможно это связано с увеличением выпуска дополнительных акций, в 2015-2016 году уставный капитал не изменился, видимо на собрании акционеров не было достаточного количества голосов для увеличения капитала.
Капитал банка в 2014-2015 годах уменьшился на 819,52 млн.тенге это связано с увеличением резерва по переоценке земельных участков и зданий ,однако в 2015-2016 году капитал увеличился на 1018,13 млн.тенге т.к резерв по переоценке земельных участков и зданий уменьшился. (Приложение А)
Активы банка в 2014-2015 году увеличились на 25220,86 млн.тенге это связано с увеличением денежных средств и их эквивалентов а также финансовых активов имеющихся в наличии для продажи, это говорит о том что у банк увеличил объем высоколиквидных активов путем увеличения наличности .В 2015-2016 годах снова увеличились на 60225,56 млн.тенге это связано также с увеличением денежных средств и их эквивалентов а также финансовых активов имеющихся в наличии для продажи.
Обязательства в 2014-2015 годах увеличились на 26040,37 млн.тенге это связано с увеличением доли текущих счетов и депозитов клиентов, а также с увеличением задолженности по сделкам «РЕПО».В 2015-2016 годах обязательства банка также увеличились на 59206,43 млн.тенге это также связано с увеличением текущих счетов и депозитов корпоративных и розничных клиентов, видимо ставки по депозитам были повышены что и привело к числу вкладов.
Номинальные доходы в 2014-2015 годах сократились больше чем в 2 раза и составили 10757 млн.тенге это связано с увеличением убытков от операций с иностранной валютой, однако в 2016 году номинальные доходы увеличились на 143 % или на 4625,07 млн. тенге и составили 15382 это связано с увеличением чистой прибыли от операций с иностранной валютой и увеличением страховых премий
Номинальные расходы в 2014-2015 годах сократились на 31947,33 млн.тенге это связано с уменьшением убытков от обесценения и расходов по резервам. В 2015-2016 году номинальные расходы на 27615,02 млн.тенге это связано с увеличением общехозяйственных и административных расходов, а также с увеличением убытков от обесценения активов и расходов по резервам.
Процентные доходы в 2014-2015 годах сократились на 5201,30 млн.тенге это связано с тем что банк получил меньше дохода от активных и пассивных операций. Однако в 2016 году процентные доходы увеличились на 4625,07 млн.тенге, возможно это связано с увеличением числа клиентов.
Процентные расходы в 2014-2015 годах увеличились на 1956,34 млн.тенге, это связано с увеличением задолженности по сделкам «РЕПО».В 2016 году процентные расходы увеличились на 6925,11 млн.тенге это связано с увеличением текущих счетов и депозитов клиентов.
Прибыль(убыток) до налогообложения в 2014-2015 годах сократилась на 3547,25 млн.тенге это связано со снижением операционного дохода а также убытка от операций с иностранной валютой. В 2015-2016 году убыток составил -380 млн.тенге что 1130,30 млн.тенге меньше чем в 2015 году связано это с увеличением операционных доходов, это говорит о тенденции к восстановлению финансового положения банка.
Чистая прибыль банка на 2014-2015 год сократилась на 1556,49 млн.тенге это связано с увеличением убытков от операций с иностранной валютой и сокращением процентного дохода. В 2015-2016 годах этот показатель вырос на 158,45 млн.тенге это связано с увеличением операционных доходов а также с увеличением прибыли от операций с иностранной валютой.
Рентабельность капитала (ROE) на 2014-2015 год сократилась на 3,81% и составила на 2015 год 0,55% это связано непосредственно с уменьшением чистой прибыли банка что связано с убытком от курсовой разницы. В 2015-2016 году увеличилась на 0,37% и составила 0,92% это связано с увеличением чистой прибыли, от операционных доходов.
Рентабельность активов (ROA) на 2014-2015 год сократилась на 0,53% и составила 0,07% это также связано с падением чистой прибыли. Аналогично с рентабельностью капитала за счет увеличения чистой прибыли незначительно увеличилась рентабельность активов на 0,02% и составила 0,09%. Снижение рентабельности в периоде с 2014 по 2016 годы, говорит о том что у банка снизилось качество управления собственными активами, банк не получает достаточной прибыли т.к нормальное значение должно составлять 2-3%
Дата добавления: 2018-06-01; просмотров: 583; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!