Методы анализа и оценки рисков
Контрактинг и управление рисками
1. Календарное планирование проекта.
На основе сетевой модели проекта строится календарный план проекта. Состав работ проекта с указанием времени их выполнения и распределением по фазам жизненного цикла сводится в единую таблицу. Определяется дата начала проекта и на основе таблицы выстраивается календарный план проекта. Одним из наиболее распространенных способов наглядного представления во времени является линейный или ленточный календарный график — Диаграмма Ганта.
Диаграмма Ганта – это график, в котором процесс представлен в двух видах. В левой части проект представлен в виде списка задач (работ, операций) проекта в табличном виде с указанием названия работы и длительности ее выполнения. В правой части каждая работа проекта, а точнее длительность ее выполнения, отображается графически, обычно в виде отрезка определенной длины. В верхней части диаграммы Ганта располагается шкала времени. Длина отрезка и его расположение на шкале времени определяют время начала и окончания каждой задачи. Кроме того, взаимное расположение отрезков задач показывает, следуют ли задачи одна за другой или происходит их параллельное выполнение. На диаграмме отображается критический путь проекта. Работы, лежащие на этом пути являются критическими и их продолжительность влияет на всю продолжительность проекта. Это означает, что задержка выполнения критических работ отразится на сроках всего проекта. В случае необходимости создаются временные резервы и по итогу определяется продолжительность каждой фазы проекта и самого проекта в целом. Также определяется планируемая дата завершения проекта. Далее в соответствии с календарным планом формируется бюджет проекта. Календарный план является одним из основных документов для контроля выполнения проекта при его реализации.
|
|
|
2. Основные понятия и классификация рисков. Качественный и количественный анализ.
Основные понятия и определения
Неопределенность – это неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта.
Риск – это отсутствие предсказуемости потенциального результата каких-либо действий, совершаемых в настоящий момент.
Риск (Risk) – возможность воздействия на проект непредвиденных событий, способных нанести определенный ущерб и препятствовать достижению целей проекта.
Управление рисками проекта (Project risk management) – совокупность методов определения, анализа и нейтрализации факторов риска, объединенных в систему планирования, мониторинга и корректирующих воздействий.
Классификация рисков
|
|
|
По факторам возникновения: политические, экономические, социальные, законодательные, национальные, культурные, экологические и т.д.
По характеру учета: внешние и внутренние
По степени достаточности информации для расчета риска: объективные (достаточно инф. для расчетов) и субъективные (опыт и интуиция)
В зависимости от уровня оценки риска выделяют: Общегосударственный, отраслевой и уровень отдельной фирмы.
В зависимости от вероятности потерь и влияние на финансовое положение фирмы различают: Наиболее вероятные - уменьшение прибыли; Допустимые риски - полная потеря прибыли (точка безубыточности); Критические риски - потеря выручки; Катастрофические риски - приводят к банкротству организации.
Качественный анализ предполагает:
· выявление источников и причин риска;
· этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, (установление потенциальных зон риска);
· идентификацию всех возможных рисков.
Количественный анализ предполагает:
· численное определение вероятности наступления отдельных рисков;
· численное определение величины потерь по каждому риску;
· определение допустимых уровней отдельных рисков и проекта в целом.
|
|
|
Основные количественные характеристики риска
Р – вероятность наступления рискового события;
Нп – величина потерь при наступлении рискового события;
Степень риска – произведение ожидаемых потерь на вероятность наступления рискового события:
R = Hп * P
3. Методы анализа и оценки рисков.
Методы анализа и оценки рисков
· Метод аналогий - предполагает анализ статистических данных о риске аналогичных проектов (данные о других, ранее выполненных проектах). Этот метод прост, доступен, но следует учитывать, что, как правило, рисковые ситуации имеют индивидуальные причины, условия и особенности проявления;
· Экспертный метод - Экспертный анализ рисков применяется в основном на начальных этапах работы с проектами, когда объем исходной информации является недостаточным для количественной оценки рисков (погрешность результатов превышает 30%). Достоинствами экспертного анализа рисков являются: отсутствие необходимости в точных исходных данных, дорогостоящих программных средствах и простота расчетов. Основными недостатками данного метода считаются трудность в привлечении независимых экспертов и субъективность оценок;
· Анализ сценариев развития проекта - позволяет оценить одновременно влияние нескольких параметров на конечные результаты проекта через вероятность наступления каждого сценария. å (вероятность * ЧДД сценария);
|
|
|
· Анализ устойчивости проекта - предусматривает разработку так называемых сценариев развития проекта в базовом и наиболее опасных вариантах для каких-либо участников проекта. По каждому сценарию исследуется, как будет действовать механизм реализации проекта, каковы при этом будут доходы, потери и показатели эффективности у отдельных участников. Проект считается устойчивым и эффективным, если во всех рассмотренных ситуациях интересы участников соблюдаются, а возможные неблагоприятные последствия устраняются;
· Метод построения «дерева решений» - является более сложным вариантом анализа сценариев развития проекта.;
· Метод принятия решений в условиях неопределенности - разработка решений в условиях неопределенности с помощью экономико-математических моделей игрового характера. Разновидностью таких решений является практическая реализация теоремы о минимаксе, содержанием которой является построение матрицы исходов.;
· Анализ чувствительности проекта. Цель анализа – установить степень влияния отдельных факторов на финансовые показатели инвестиционного проекта. Этап 1. Идентификация факторов, наиболее значимых для проекта. Этап 2. Определение базового набора значений этих факторов. Этап 3. Расчет показателя чистого дисконтного дохода (ЧДД) при базовых значениях факторов. Этап 4. Последовательное изменение каждого фактора в положительную и отрицательную сторону и определение для каждого изменения ЧДД проекта. Этап 5. Сравнительный анализ полученных данных и выявление факторов, оказывающих наибольшее влияние на эффективность проекта ;
· Метод имитационного моделирования (метод Монте- Карло) — метод, позволяющий строить модели, описывающие процессы так, как они проходили бы в действительности. Схема имитационного моделирования: Подготовка модели, способной имитировать реализацию проекта, Выбор ключевых переменных проекта; Расчеты вероятностных распределений переменных; Определение корреляции (взаимосвязи) между переменными; Генерирование случайных сценариев; Статистический анализ результатов имитационного моделирования.;
· Анализ безубыточности проекта. Доходы = затраты Прибыль = 0. Ц * ОР = ЗП * ОР + П, где Ц – цена за единицу продукции; ОР – объем реализации продукции; ЗП - затраты переменные на единицу продукции; П – постоянные затраты. Точка безубыточности – объем реализации, при котором выручка от реализации равна общим затратам: ОР = П/(Ц – ЗП)
4. Методы снижения рисков.
Методы снижения рисков проекта:
· Диверсификация – предполагает любое разнообразие, расширение, которое делает бизнес или проект более устойчивым;
· Резервирование средств как способ снижения отрицательных последствий наступления рискового события (от 7 до 12%);
· Страхование используется в том случае, если участники проекта не в состоянии обеспечить осуществление проекта при наступлении того или иного рискового события собственными силами. Страхование – это передача риска страховой компании за финансовое вознаграждение;
· Лимитирование представляет собой установление системы ограничений, способствующей снижению рисков. В предпринимательской деятельности лимитирование применяется чаще всего при продаже товаров в кредит, предоставлении займов, определении сумм вложения капитала.
Алгоритм оценки эффективности методов снижения рисков:
· Выбирается риск, оказывающий наибольшее влияние на результаты проекта;
· Определяются затраты, необходимые в случае наступления рискового события;
· Определяется перечень возможных мер по снижению риска;
· Определяются затраты на мероприятия по снижению риска;
· Сравниваются затраты на мероприятия по снижению риска с затратами на преодоление последствий риска;
· Принимается решение об осуществлении или об отказе от мероприятий по снижению риска;
· Весь процесс повторяется для следующего по значимости риска
Дата добавления: 2018-06-27; просмотров: 266; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!