ПРОГРАМА ПЕРЕДДИПЛОМНОЇ ПРАКТИКИ (6 курс)
Мета переддипломної практики – завершальний етап формування та закріплення знань, одержаних студентами – слухачами магістратури – із загальноекономічних і спеціальних дисциплін в межах структури навчального плану відповідної магістерської програми підготовки; знайомство зі структурою і організацією управління банківської установи, організацією роботи на робочих місцях у різних підрозділах банку, збір необхідного матеріалу для підготовки до написання магістерської дипломної роботи.
Реалізація завдань переддипломної практики (6 курс) дозволить магістрантам отримати необхідні вміння і навички, а саме:
організовувати роботу банків з готівкою; розробляти пропозиції щодо вдосконалення правових актів з регулювання готівкового грошового обігу; прогнозувати надходження та видачу готівки та розробляти план касових оборотів банків; управляти касовими оборотами банків;
управляти роботою систем: міжбанківських електронних платежів (СМЕП), термінових переказів (СТП), електронних платежів (СЕП), масових електронних платежів (НСМЕП); управляти картковим бізнесом банків; розробляти пропозиції щодо вдосконалення правових актів з регулювання платіжних систем; контролювати оформлення та проведення розрахункових операцій в національній та іноземній валюті;
контролювати: фінансовий стан банків та його підрозділів, виконання банками обов’язкових нормативів НБУ, дотримання банками вимог обов’язкового резервування, інспектувати діяльність банків, проводити аудит в банку, управляти процесом допуску банків на ринки, застосовувати адекватні заходи впливу до банків за порушення банківського законодавства, оцінювати діяльність банків із застосуванням рейтингової оцінки за системою CAMELS, управляти рівнем ризикованості банків;
|
|
|
досліджувати конкурентну позицію комерційного банку на ринку банківських послуг, планувати оптимальну структуру сукупного капіталу банку, управляти прибутковістю та фінансовим станом банку, розробляти стратегічний план розвитку банку, організовувати та координувати роботу філій банку, керувати діяльністю структурних підрозділів банку, банківським персоналом, управляти ліквідністю комерційного банку, вдосконалювати організаційну структуру банку, управляти маркетинговою стратегією банку, здійснювати стратегічний та оперативний менеджмент у банку;
прогнозувати потребу та джерела залучення ресурсів банку (структуру та динаміку), прогнозувати витрати на депозитні операції, розробляти депозитну політику банку, управляти депозитними операціями, управляти веденням поточних рахунків, прогнозувати дохідність розрахункових та касових операцій банку, управляти кореспондентськими відносинами з банками, проводити моніторинг депозитних операцій банку;
|
|
|
розробляти кредитну політику банку, забезпечувати ефективність кредитних операцій банку, прогнозувати дохідність кредитних операцій, проводити моніторинг кредитних операцій банку, управляти: кредитним портфелем банку; проблемними кредитами, резервом на покриття можливих втрат за кредитними операціями;
керувати ефективністю інвестиційних операцій банку, прогнозувати динаміку фінансових ринків, управляти: інвестиційними ризиками банку, інвестиційним портфелем банку, інвестиційним портфелем клієнта (за дорученням), прогнозувати дохідність інвестиційних операцій, керувати інвестиційним проектом клієнта (за дорученням), управляти комісійно-посередницькими операціями банку.
Структура звіту:
Титульний аркуш
ВСТУП
1. ЗБІР МАТЕРІАЛУ ДЛЯ ВИКОНАННЯ ІНДИВІДУАЛЬНИХ ЗАВДАНЬ З ВИКЛАДАЄМИХ ДИСЦИПЛІН
2. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ
3. ДІЮЧА СИСТЕМА ОБЛІКУ ОСНОВНИХ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ НА ОБ’ЄКТІ ДОСЛІДЖЕННЯ
4. ЕКОНОМІЧНИЙ АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ ОБ’ЄКТА ДОСЛІДЖЕННЯ
|
|
|
5. ІСНУЮЧА СИСТЕМА УПРАВЛІННЯ БАНКІВСЬКИМИ ОПЕРАЦІЯМИ ОБ’ЄКТА ДОСЛІДЖЕННЯ
ВИСНОВКИ
ЛІТЕРАТУРА
ДОДАТКИ
Методичні рекомендації
Під час проходження виробничої практики першого року магістратури студенту 6 курсу необхідно зібрати інформацію для складання звіту з практики та подальшої підготовки до написання магістерської дипломної роботи.
1. ЗБІР МАТЕРІАЛУ. Формування ксерокопій первинних документів.
2. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ.
2.1. коротка історична довідка та загальна характеристика діяльності банку.
2.2. організаційна структура і система управління комерційним банком
2.3. склад клієнтури і види послуг, які надаються
3. ДІЮЧА СИСТЕМА ОБЛІКУ ОСНОВНИХ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ НА ОБ’ЄКТІ ДОСЛІДЖЕННЯ.
3.1. загальна характеристика обліково-операційної роботи, її організація (структура обліково-операційного відділу, посадові обов’язки працівників; права та обов’язки головного бухгалтера). Необхідно ознайомитися зі структурою обліково-операційного та аналітичного відділу, правами та посадовими обов’язками працівників; розглянути графік документообігу і режими обслуговування клієнтів; вивчити порядок організації внутрішньобанківського контролю; первинну документацію, яка використовується в банку для оформлення операцій
|
|
|
3.2. облік розрахунково-касових операцій комерційного банку (порядок оформлення документів; основні бухгалтерські проведення). Вивчення правил реєстрації касових операцій у книзі прийнятих і виданих цінностей; складання довідки касира видаткової та прибуткової каси відносно руху готівки; проведення касових операцій на рахунках бухгалтерського обліку; дослідження системи контролю за веденням касових операцій та зберіганням цінностей; системи оформлення, обліку та контролю безготівкових розрахунків з застосуванням діючих форм.
3.3. облік депозитних операцій комерційного банку. Вивчення правил складання бухгалтерських проведень прийому коштів на депозитні рахунки, обліку нарахування процентів, погашення депозиту; дослідження діючої практики аналізу структури та динаміки депозитних операцій.
3.4. облік кредитних операцій комерційного банку (основні бухгалтерські проведення з надання, погашення кредиту, нарахування й сплати процентів у розрізі видів кредитування, що проводяться на об’єкті дослідження). Дослідження системи обліку операцій з видачі кредиту, нарахування та сплати процентів, переведення заборгованості на рахунки сумнівної, погашення кредиту, формування резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями; обліку факторингових, лізингових операцій, операцій з врахування векселів, операцій РЕПО. Вивчення практики аналізу кредитного портфеля банку за різними ознаками, оцінки показників кредитної активності та ефективності кредитної політики банку.
3.5. облік операцій з іноземною валютою. Вивчення рахунків для запису валютної позиції; практики обліку обмінних операцій; операцій в іноземній валюті, що виконуються за дорученням клієнтів банку; власних операцій банку в іноземній валюті. Дослідження системи аналізу валютних операцій банку.
3.6. облік операцій з цінними паперами (власного боргу, у портфелі банку на продаж та інвестиції, вкладень в асоційовані та дочірні компанії). Вивчення правил віднесення цінних паперів у відповідний портфель за видами сплати доходу: цінні папери з визначеним прибутком та цінні папери з невизначеним прибутком. Дослідження системи обліку вкладень банку в акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком для їх подальшого продажу; операцій коригування балансової вартості портфеля акцій на продаж та створення спеціального резерву під знецінення цінних паперів; цінних паперів в портфелі банку до погашення; вкладень банку в боргові цінні папери; амортизації дисконту (премії) за борговими цінними паперами. Розгляд правил аналізу операцій з цінними паперами.
3.7. облік фінансових результатів діяльності банку. Вивчення складу основних форм фінансової звітності: баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал. Дослідження системи аналізу балансу та звіту про фінансові результати; аналізу коефіцієнтів ліквідності, платоспроможності, капітальної стійкості, стабільності пасивів, прибутковості, банківських ризиків.
3.8. внутрішній аудит основних банківських операцій
Розділ3повинен містити разом із бухгалтерськими проведеннями конкретні приклади обліку операцій об’єкту дослідження.
4. ЕКОНОМІЧНИЙ АНАЛІЗ ДІЯЛЬНОСТІ ОБ’ЄКТА ДОСЛІДЖЕННЯ.
4.1. аналіз активних операцій комерційного банку (аналіз складу, структури та динаміки активів (за п’ять звітних періодів); аналіз ліквідності та ризикованості активів, їх прибутковості; аналіз кредитного та інвестиційного портфелю);
4.2. аналіз пасивних операцій комерційного банку (аналіз складу, структури та динаміки капіталу та зобов’язань та їх співвідношення (за п’ять звітних періодів); аналіз достатності капіталу, його прибутковості; аналіз формування депозитної бази);
4.3. аналіз фінансових результатів діяльності банку (аналіз структури доходів і витрат банку, їх динаміка (за п’ять звітних періодів); аналіз процентних доходів і витрат; аналіз формування банківського прибутку; показники прибутковості)
4.4. аналіз фінансової стійкості комерційного банку (показники ліквідності, капітальної стійкості, кредитної та валютної стійкості у динаміці (за п’ять звітних періодів); аналіз банківських ризиків)
5. ІСНУЮЧА СИСТЕМА УПРАВЛІННЯ БАНКІВСЬКИМИ ОПЕРАЦІЯМИ ОБ’ЄКТА ДОСЛІДЖЕННЯ
5.1. планування банківської діяльності (його види, механізм; бізнес-план; бюджет)
5.2. методи управління капіталом банку
5.3. методи управління залученими коштами банку
5.4. методи управління кредитним портфелем банку (у тому числі управління дохідністю кредитного портфеля, кредитним ризиком та проблемними кредитами)
5.5. методи управління портфелем цінних паперів
5.6. методи управління ліквідністю
5.7. методи управління валютними операціями
5.8. стратегічне управління активами і пасивами банку
Дата добавления: 2018-06-27; просмотров: 166; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!