Види фінансування імпорту: відкриття акредитивів і гарантії без фінансового покриття, фінансування відстроченого платежу, пост-імпортне фінансування.
Акредитив
Документарні акредитиви в міжнародній торгівлі використовуються не лише як ефективна та безпечна форма розрахунків, що здатна захистити інтереси учасників угоди, а й як інструмент короткострокового кредитування для експортера та імпортера.
Використання документарного акредитива при розрахунках з наданням середньострокового та довгострокового комерційного кредиту незначне. У таких випадках акредитив, як правило, використовується у поєднанні з іншими формами міжнародних розрахунків. При цьому він покриває лише ту частку вартості товару, яка буде оплачуватися проти пред’явлення в банк комерційних документів. Варіанти кредитування на основі акредитива можна сформулювати виходячи з Уніфікованих правил і звичаїв для документарних акредитивів. На рис. 2.1 відображені види акредитивів, які є засобом короткострокового кредитування імпортера.
Акцептний акредитив використовується для кредитування імпортера, але у разі наступного врахування векселя він стає засобом отримання експортером негайного платежу. Акцептний акредитив передбачає, що експортер у пакет документів, передбачених в акредитиві, включає строкову тратту (строк тратти, як правило, становить від 60 до 90 днів), виставлену на акцептуючий банк. Акцептуючи тратту, банк дає зобов’язання оплатити номінальну вартість векселя при настанні строку погашення. Акцептована тратта може бути врахована чи придбана акцептуючим банком або повернена пред’явнику. Враховуючи тратту, банк забезпечує бенефіціара коштами на строк акцепту, стягуючи при цьому комісію за врахування. Розмір комісії залежить від валюти, в якій виписано вексель, суми та строку векселя.
|
|
|
Акредитив з відстрочкою за своїм економічним змістом подібний до акцептного акредитива. Імпортер отримує документи раніше, ніж він здійснить платіж продавцеві. Для забезпечення інтересів експортера уповноважений банк дає йому проти виставлених документів письмову згоду здійснити платіж у визначений термін. Кредитування акредитива з відстрочкою платежу банки здійснюють лише для клієнтів з бездоганною репутацією.
Компенсаційний акредитив. Механізм здійснення компенсаційного акредитива полягає в тому, що клієнт (який є посередником чи генеральним підрядником) хоче перевести виробнику товару або субпостачальнику свою вимогу за відкритим на його користь оригіналом акредитива. У такому разі банк, що підтвердив цей оригінал, відкриває компенсаційний акредитив на користь виробника на основі оригіналу акредитива.
Рис. 2.1. Акредитиви, які є засобом кредитування імпортера
|
|
|
Функція кредитування компенсаційного акредитива полягає в тому, що, коли клієнт банку є посередником і має потребу у кредитних коштах на придбання товару для перепродажу, банк може надати кредит на основі відкритого на ім’я клієнта компенсаційного акредитива. У цьому разі компенсаційний акредитив з його платіжним зобов’язанням слугуватиме для банку забезпеченням.
Рис. 2.2. Процес отримання позики під продукцію
Відкриття акредитива передбачає для банку, який його відкрив, надання абстрактного боргового зобов’язання. За умови, що банк не вимагає від імпортера негайної виплати суми акредитива, він кредитує відкриття акредитива імпортерові. При цьому кошти банку зазвичай не залучаються. І при надходженні документів, указаних в акредитиві, вони оплачуються здебільшого через поточний рахунок імпортера.
До прийняття документів від експортера банк, що відкрив акредитив, бере на себе кредитний ризик. При цьому він повинен бути впевнений у тому, що зможе отримати виконані за акредитивом платежі за рахунок імпортера. Такий кредит звичайно надається під забезпечення товарів, які будуть імпортуватися на умовах акредитивної форми платежу. Ця схема отримання кредиту використовується тоді, коли імпортер є посередником. Процес здійснення операції показано на рис. 2.2.
|
|
|
Банк погоджується надати кредит під забезпечення товарів за таких умов:
· клієнти-позичальники мають бездоганну репутацію;
· клієнти-позичальники мають досвід роботи у торгівлі;
· товари високої якості і швидко реалізуються;
· ринкові ціни на товари стабільні;
· хороший фінансовий стан постачальника та кінцевого покупця.
Тривалість позики під продукцію — від семи до 90 днів.
Фінансування імпорту
Відкриття акредитиву або надання гарантії без надання покриття розглядається Банком як специфічна кредитна операція, яка належить до фінансування міжнародної торгівлі.
Банк пропонує послуги з надання відстрочення платежу за імпортовану продукцію на строк до 36 місяців, розробку індивідуальних та нестандартних схем фінансування імпортних поставок
Фінансування імпортних операцій з використанням акредитивних та гарантійних інструментів дозволяє як зменшити вартість фінансування, так і отримати ряд додаткових переваг в організації та контролі імпортної поставки
Імпортне фінансування "до відвантаження"
Надання на користь постачальника банківського зобов'язання по оплаті продукції/послуг у формі акредитиву/гарантії, за рахунок чого імпортер одержує можливість сплатити поставлений товар або зроблену послугу за фактом, уникаючи необхідності проведення авансової оплати до виконання продавцем зобов'язань за контрактом, а продавець у свою чергу отримує достатні гарантії оплати за поставлений товар/зроблені послуги
|
|
|
Переваги для наших клієнтів - немає необхідності в попередній оплаті, за рахунок чого знижуються ризики невиконання продавцем умов контракту. У деяких випадках можливість одержання додаткової вигоди за рахунок невеликої ставки на випуск непокритих акредитивів/гарантій. Простий спосіб забезпечити зобов'язання по покупці товарів/послуг, термін виготовлення яких більше 180 днів.
Дата добавления: 2018-05-09; просмотров: 256; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!