Какие активы относятся к высоколиквидным и учитываются при расчете норматива мгновенной ликвидности?

К активам коммерческого банка относятся: A. Денежные средства и счета в Банке России. B. Доходы будущих периодов. C. Выпущенные долговые обязательства. D. Резервы на возможные потери по расчётам с дебиторами. 2. Кассовые активы: A. Обеспечивают ликвидность банка. B. Приносят банку доход. C. Предназначены для обеспечения хозяйственной деятельности банка. D. Предназначены для получения доходов в будущем. 3. Активы коммерческого банка по степени риска подразделяются на: A. Две группы. B. Три группы. C. Четыре группы. D. Пять групп. 4. К первой группе активов коммерческого банка по степени риска относят: A. Вложения в ценные бумаги. B. Драгоценные металлы в хранилищах банка. C. Вложения в долговые обязательства. D. Кредитные требования к страховым компаниям. 5. К активам коммерческого банка не относятся: A. Начисленные проценты. B. Средства, привлечённые на расчётные и текущие счета юридических лиц C. Государственные долговые обязательства. D. Основные средства и нематериальные активы. 6. Основу активных операций коммерческого банка составляют: A. Забалансовые обязательства. B. Средства, привлечённые от юридических лиц на расчёт ые и текущие счета, C. Депозитные операции. D. Операции по кредитованию клиентов. 7. К кассовым активам коммерческих банков относятся: A. Ссудные и приравненные к ним средства. B. Средства фонда обязательных резервов. C. Корреспондентские счета в Банке России и других коммерческих банках. D. Факторинговые операции. 8. . Капитализированные активы банков предназначены для: A. Диверсификации рисков. B. Выполнения требований клиентов по выдаче наличных денег со счетов. C. Обеспечения хозяйственной деятельности. D. Выполнения требований по безналичным перечислениям. 9. Кредиты со сроком погашения более 30 дней относятся к: A. Ликвидным активам. B. Малоликвидным активам. C. Высоколиквидным активам. D. Активам долгосрочной ликвидности. 10. К безрисковым активам не относятся: A. Вложения в долговые обязательства. B. Средства на корреспондентском счете Банка России- C. Обязательные резервы Банка России. D. Средства на счетах кредитной организации в других банках. 11. ... коммерческого банка — это статьи бухгалтерского баланса, отражающие размещение и использование ресурсов коммерческого банка. A. Активы. B. Пассивы. C. Капитал. D. Доходы. 12. Средства, находящиеся в кассе и на корреспондентских счетах банка, относятся к ......... активам. A. Кассовым. B. Оборотным. C. Инвестиционным. D. Капитализированным. 13. К активам коммерческого банка относятся: A. Денежные средства и счета в Банке России. B. Депозиты физических лиц. C. Средства кредитных организаций. D. Выпущенные долговые обязательства. 14. По своему назначению активы делятся на: A. Оборотные и внеоборотные. B. Высоколиквидные и малоликвидные. C. Находящиеся в пользовании самого банка и предоставленные во временное пользование другим субъектам. D. Безрисковые и рисковые. 15. На долю кассовых активов приходится ....... от суммы привлеченных ресурсов. A. Около 70 %. B. Около 20 %. C. Около 10 %. D. Около 30 %. 16. В состав активов коммерческого банка включаются: A. Средства в кредитных организациях. B. Дивиденды, начисленные из прибыли отчётного года. C. Доходы будущих периодов. D. Зарегистрированные банковские акции и доли. 17. По субъектам активы делятся на: A. Кассовые, оборотные, инвестиционные и внеоборотные. B. Высоколиквидные, ликвидные, малоликвидные и долгосрочной ликвидности. C. Находящиеся в пользовании самого банка и предоставленные во временное пользование другим субъектам. D. Безрисковые и рисковые. 18. К малоликвидным активам относятся: A. Кредиты со сроком погашения до 30 дней. B. Легкореализуемые ценные бумаги. C. Кредиты со сроком погашения более 30 дней и размещённые депозиты на срок более 30 дней. D. Долгосрочные инвестиции и просроченная задолженность. 19. К безрисковым активам относятся: A. Вложения в долговые обязательства хозяйствующих субъектов. B. Вложения в долговые обязательства субъектов Федерации. C. Обязательные резервы в Банке России. D. Кредитные требования к Министерству финансов РФ. 20. Ссудные операций коммерческого банка связаны с: A. Безвозмездной передачей клиентам денежных средств. B. Передачей средств без определения срока их возврата. C. Выдачей банковских гарантий. D. Предоставлением заёмщику средств на условиях возвратности. 21. Изучение прибыли банка включает исследование: A. Доходов и расходов. B. Активов C. Пассивов. D. Активов и пассивов. 22. Доходы банка по форме получения делятся на: A. Операционные и неоперационные. B. Стабильные и нестабильные. C. Одноэлементные и комплексные. D. Процентные и непроцентные. 23. Доходы от основной деятельности банка — это доходы от: A. Участия в деятельности других организаций. B. Сдачи в аренду помещений. C. Оказания услуг клиентам. D. Деятельности на финансовых рынках. 24. Доходы банка по периодичности возникновения делятся на: A. Одноэлементные и комплексные. B. Процентные и непроцентные. C. Операционные и неоперационные. D. Стабильные и нестабильные. 25. Установите соответствие между обозначенными видами операционных доходов коммерческого банка и их группами. Группа операционных доходов Вид операционных доходов 1.Процентные доходы 2.Комиссионные доходы 3.Доходы от операций на финансовых рынках 4.Прочие доходы A.Доходы от конверсионных операций B.Доходы от размещения собственных и привлеченных ресурсов C.Эмиссионный доход от эмиссии банкнот D.Доходы по операциям прошлых отчётных периодов E.Доходы от операций с ценными бумагами 26. Операционные доходы банка — это доходы от ... деятельности. A. Основной. B. Побочной. C. Основной и побочной. D. Прочей. 27. Доходы банка по экономическому содержанию делятся A. Процентные и непроцентные, B. Одноэлементные и комплексные, C. Стабильные и нестабильные, D. Операционные и неоперационные. 28. Доходы от побочной деятельности банка включают доходы от: A. Участия в деятельности других организации. B. Оказания услуг клиентам, C. Операций прошлых отчётных периодов. D. Деятельности на финансовых рынках. 29. Доходы банка по единству состава делятся на: A. Стабильные и нестабильные, B. Операционные и неоперационные. C. Процентные и непроцентные. D. Одноэлементные и комплексные. 30. Стабильным считается доход от: A. Операций с ценными бумагами. B. Операций с иностранной валютой. C. Предоставления Кредитов. D. Участия в деятельности других, организаций. 31. Расходы банка по форме возникновения делятся на: A. Операционные и функциональные. B. Текущие и единовременные. C. Прямые и косвенные, D. Процентные и непроцентные. 32. Наиболее дорогим банковским процентным расходом является A. Ведение расчётных счетов организаций. B. Обслуживание депозитов организаций. C. Обслуживание вкладов населения до востребования. D. Обслуживание срочных вкладов населения. 33. Капитализация: прибыли это использование прибыли на: A. Пополнение уставного и резервного фондов и фондов экономического стимулирования. B. Выплату дивидендов акционерам. C. Пополнение резерва на возможные потери по ссудам. D. Покрытие непредвиденных расходов после налогообложения 34. Расходы банка по способу включения в себестоимость делятся на: A. Текущие и единовременные. B. Операционные и функциональные. C. Процентные и непроцентные. D. Прямые и косвенные. 35. Наибольшую часть расходов банка составляют затраты по: A. Обеспечению функционирования банка. B. Привлеченным ресурсам. C. Операциям с иностранной валютой. D. Расчётно-кассовым операциям. 36. Расходы банка по экономическому содержанию делятся на: A. Процентные и непроцентные. B. Прямые и косвенные. C. Текущие и единовременные. D. Операционные и функциональные. 37. Доля активов, приносящих доход, во всех активах банка считается оптимальной в размере: A. 85%. B. 60%. C. 50%. D. 40%. 38. Кредитный портфель – это: A. кредитный потенциал банка; B. структурированные по различным признакам пассивы банка; C. структурированные по различным признакам активы банка; D. структурированные по различным признакам кредитные вложения банка; E. объем и структура кредитов, полученных коммерческим банком у Банка России и других банков 39. Портфель ценных бумаг – это: A. совокупность вложений банка на фондовом рынке; B. набор ценных бумаг, эмитированных банком; C. набор государственных долговых обязательств ; D. ценные бумаги, принятые в залог выданных кредитов; E. ценные бумаги, предоставленные в залог при получении кредитов Банка России. 40. Если в портфеле банка преобладают высоконадежные ценные бумаги с относительно низким уровнем доходности, то это: A. диверсифицированный портфель; B. рисковый портфель; C. консервативный портфель; D. недиверсифицированный портфель; E. умеренный портфель

Выберите правильные ответы.

1. К активным операциям относятся:

- выдача ссуд;

- прием депозитов;

- выпуск ценных бумаг;

- формирование собственного капитала;

- выдача межбанковских кредитов;

- получение кредитов Банка России;

- покупка ценных бумаг.

2. Из состава нижеперечисленных активов выберите недоходные и низкодоходные активы:

- корреспондентский счет в Банке России;

- корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах;

- счет обязательных резервов в Банке России;

- кредиты клиентам со сроками погашения:

• до 30 дней;

• от 31 до 90 дней,

• от 91 до 180 дней,

• от 181 до 360 дней,

• свыше 360 дней;

• просроченные кредиты;

- вложения в государственные долговые обязательства;

- вложения в долговые обязательства местных органов власти;

- средства, внесенные в уставный капитал предприятий, организаций;

- основные средства;

- нематериальные активы.

3. Какие из нижеприведенных формулировок, с Вашей точки зрения, отражают понятие ликвидности банка:

- способность банка покрывать свои расходы своими доходами;

- способность банка своевременно и в полной сумме отвечать по своим обязательствам:

- способность банка расширять объемы своей деятельности;

- способность банка быстро реализовать свои активы и своевременно покрыть свои обязательства по пассивам;

- способность банка своевременно и в полной сумме отвечать по своим обязательствам, определяемая структурой его активов по степени реализуемости; структурой его пассивов по степени срочности; сбалансированностью активов и пассивов по суммам и срокам;

- внедрение инноваций.

4. Признаки неплатежеспособности банка:

- активы банка превышают пассивы;

- обязательства превышают активы;

- активы превышают обязательства;

- собственные средства меньше обязательств;

- обязательства превышают капитал;

5. Внутренние факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность банка:

- величина капитала банка;

- уровень процентных ставок;

- структура и качество активов;

- качество менеджмента;

- сопряженность активов и пассивов;

- структура пассивов;

- уровень чистой процентной маржи.

6. Какие показатели, регулирующие ликвидность коммерческих банков, устанавливаются Инструкцией Банка России № 139-И,:

- норматив общей ликвидности;

- норматив долгосрочной ликвидности;