Источники формирования прибыли

Билет №1

Вопрос 1

Агент Б – это человек который числится в штате банка или в не штатный сотрудник который занимается привлечением клиентов в Б в удобное для себя время и удобным способом .

- Первым делом агент после оформления и прохождения регистрации должен ознакомится со всеми продуктами , услугами Б , его структурой , основными принципами работы Б и сотрудников . После регистрации агента доступно обучение на базовом уровне

- Б агентом может стать любой желающий . Для это не нужно иметь соотв. образование , в некоторых кредитных учреждение за агентами закреплен сотрудник которыми они всегда могут обратиться .

В работе агента Б есть + и - :

+ Можно стать агентом сразу в нескольких Б

+ Моно работать в любое время

+ Модно использовать разные способы привлечение клиентов

+ доход завит только от вас

- Вы является лишь в нештатным агентом

- здесь нет стабильного оклада

Агента Б получает уникальный навык общения с совершенно разными людьми это станет преимуществом в будущем

Вопрос 2

Б. систему называют кровеносной системой экономики . Она обеспечивает денежный оборот, перемещая денежные ср-ва между людьми , регионами и секторами экономики

Б . как эл-т банковской системы –это кредитная организация которая осуществляет такие операции как :

- Откр . и ведение счетов для населения и организации

- привлечение денежных ср-в

- Размещение привлеченных средств

- Инкасация денежных ср-в , векселей , платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов

- Обмен иностранной валюты

- привлечение во вклады и размещение драг. Металлов

Б могут оказывать клиентам разнообразные услуги , которые могу быть полезны инвесторам

- Б.платежи

-Денежные переводы

-Обмен валют

-Выпуск и обслуживание пластиковых карт

- Аренду сейфов

-кредитование

-операции с драг. Металлами

Первый Б по мнению ученых возник в усл . мануфактурной стадии капитализма и появились прежде всего в отдельных итальянских городах в 14-15 в.. Б. появился только на такой стадии развития кредита когда без его широкой площади невозможно было функционирование предприятия . Др . специалисты считают , что Б возник раньше при феодализме , т. К в античном и феодальном хоз-ве появилась потребность фунциции Б , как посредников платежей . Первые Б операции выполняли отдельные лица и некоторые церковные учреждения , у которых находились значительные денежные ср-ва . Первые банкиры поняли , что накапливать огромные денежные ср-ва , лежащие без движения –непроизводительно , решили брать % , который достигал 36% . С этим получили развитие и расчеты по обслуживаю вкладчиков , банковская клиентура стала расширяться . Со временем стали выпускать банковские билеты

Билет №2

Вопрос 1

Б. платежный агент –это юр. Лицо или ИП , которые привлекаются (некоммерческая организация )для осуществления деятельности предусмотренный ФЗ №161 « о национальной платежной системе»

Б. платежный агент осуществляет деятельность по переводу денежных средств от имени Б. . бпа представляет физ. Лицам след. Информацию -адрес ,место наименование и местонахождение Б и БПА и их ИНН ,№ лицензии Б на осущ .банковский операций , реквизиты ,договора между Б и БПА , размер вознаграждения , способы подачи претензии и порядок усмотрения , номер тлф Б и БПА

Т.о , ключевая роль БПА заключается в агрегировании потребностей всей совокупности клиентов в наличных денежных средствах.

Вопрос 2

Б. как особая специфическая деятельность , имеющая не абстрактный , а производительный характер . Произ. Характер Б. виден прежде всего в том , что он создает свой собств . специфичный продукт . Им явл . 1. платежные ср-ва , эмитируемые на макро и микро уровне 2. аккумулируемые свободные , временно не использованные ресурсы 3. кредиты 4. разные услуги

Сущность Б. В механизме Б системе основная роль ,безусловно , принадлежит Б , т.к они аккумулируют в стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляет полный комплекс кредитно-финансового положения

Б –это институт кредитно Б системы , организующей движение ссудного капитала с целью получения прибыли . Сущность Б проявляется в его функциях . Б. выполняет след. Функции 1. аккумуляция и мобилизация денежного капитала 2. посредничество в кредите 3. создание кредитных денег 4. осуществление расчетов в народном хозяйстве 5. организация выпуска и размещение ЦБ

Банки , как правило , организованы по функциональному признаку . Это означает , что структура кредитного учреждения должна быть привязана к той конкретной деятельности , которую он выполняет . В аппарате его управления должны быть присутствовать кредитные кадровые подразделения . Также в составе его управляемых структур особо должны быть выделены отделы управления , организующие расчетные операции .Ложна быть касса и т.д. . В общем , те функции и операции , которые выполняет Б , неизбежно обуславливают особенности построения системы его управления , привносят в управленческий аппарат те структурные подразделения , которых в своей совокупности не встретишь не у промышленного , ни у торгового предприятия

Билеты №3

Вопрос 1

Наиболее распространенным видом банковского счета , который используется в расчетах по большинству хозяйственных операциях его владельца , является расчетный счет . Он открывается предприятиям , обладающим рядом признаков : они имеют статус юр.лица , ведут бухгалтерский учет , самостоятельно платят налоги и вступают в кредитные взаимоотношения с Б. Открытие расчетного счета сопровождается представлением клиентом в Б ряда документов : заявления , свидетельство о гос. регистрации предприятия , копии учредительного договора о создании предприятии и его устава , документы о подтверждении полномочий директора и гл. бухгалтера , и карточки с образцами их подписей и с оттиском печати предприятия , свидетельство о постановке на учет в налоговую инспекцию и пенсионный фонд .

Для закрытия расчетного счета необходимо подать заявление в Б .о прекращении договора банковского счета

Организация и учреждениям , имеющим статуса юр.лица и не занимаясь предпринимательской деятельностью , Б откр. Текущий счет . ТС откр. Также филиалам и структурным подразделениям предприятий , не явл. юр. лицами

Бюджетные счета откр . в случаях ,установленных законодательством РФ , лицам осущ. операции со средой бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ и гос. внебюджетных фондов РФ

Вопрос 2

Б.агент зачастую числится внештатным сотрудником в его обязанности входит привлечение клиентов в банк , предлагая им оформление различных банковских продуктов –дебетовые, кредитные карты , кредиты , депозиты

Б.агентом может стать любой желающий . Для этого не нужно иметь соответствующее образование . Главное , быть грамотным человеком и иметь желание разобраться в услугам, которые предоставляет банк населению, Для этого вам будет предоставлено обучение . В некоторых кредитных учреждения за агентами закреплены сотрудники , к которому они могут обраться за помощью . наличие такого наставника существенно облегчает работу, ведь ему можно позвонить в рабочие время и уточнить какой-то момент . Что бы получить агентское вознаграждение от б, можно и не искать клиентов на стороне. Может быть , продуктами кредитной организации заинтересуются ваши родственники , знакомые или друзья . Если интерес к получению кредита или дебетовой карты в определенном банке появилось после вашей консультации , человек обращается туда по вашей рекомендации . Также вы сами можете сообщить в свой банк контакты лица, которое готово дать согласие на получение услуг после беседы с вами.

Предлагать услуги банка можно не только своим . Если вы поищите клиентов через интернет , вас ждет вероятное получение большого дохода , чем при консультировании домашних и членов вашего круга общения . Кроме того , вы можете совмещать работу агента баска с вашей основной деятельностью . Если вы работаете с определенной базой физический лиц, вы можете привлечь кого-то из нее . Только помните , что делать это нужно не в рабочее время и только с теме , с кем у вас установились неформальные , почти дружеские отношения .

Преимущества . Заработок агента зависит от приложенных сил . Размер вознаграждения предоставляет собой процентную ставку от вознаграждения агентства и зависит от вида кредитного продукта .

ПЛЮСОМ РАБОТЫ АНГТОМ БАНКА ЯВЛЯЕТСЯ ВОЗМОЖНОСТЬ ТРУДИТЬСЯ УДАЛЕННО , САМОСТОЯТЕЛЬНО ПЛАНИРУЮ СВОЮ РАБОЧИЙ ГРАФИК . у вас не будет установленного плана продаж . и вы можете завершить свою работу в любой момент .

Возвратных ограничений для работы кредитным агентом нет . Им может стать и студент , и пенсионер . Гражданство и место регистрации не имеют значения .Главное – желание работать и добиваться поставленной цели

Возможность развиваться без опыта работы на старте – это важное преимущество работы кредитным агентом .

Деловая коммуникация – это процесс взаимодействия , направленный на оптимизацию того или иного вида предметной деятельности . В деловой коммуникации партнер по общению всегда выступает как личность значимая для другого . Д.к предполагает реализацию след. Условий 1. обязательность контактов всех участников общения 2. предмено-целевое содержание коммуникации 3. соблюдение формально-ролевых принципов взаимодействия 4. взаимосвязь всех участников Д.к 5. коммуникационный контроль участников взаимод. Есть 3 формы Д.К : монологическая , диалогическая , политоническая

В итоге Д.К – сложный и многогранный процесс , имеющий объективные и субъективные стороны и характеризующие различные вербальными и невербальными параметрами

Билет №4

Вопрос 1

Вопрос 2

К банковским операциям относятся 1. привлечение денежных средств физический и юридический лиц .во вклады 2. открытие и ведение банковский счетов физ. И юр. Лиц 3 осуществление переводов денежных средств по поручению юр.и физ.лиц 4. инкассация денежных средств , векселей платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов 5.купля –продажа иностранной валюты в наличных и безналичных формах 6. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов 7. выдача Б гарантий 8.осущ. переводов денежных средств без открытия Б счетов , в том числе электронных денег .

Следки : 1. выдача поручительств за 3 лиц , предусматривающих исполнение обязанностей в денежной форме . 2. приобретение права требования от 3 лиц исполнения обязательств в денежной форме 3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с юр. И физ. лиц .4 . осуществление операций с драг.металлами и драг. Камнями 5. предоставление в аренду физ. И юр . лицам специальные помещений или находящиеся в них сейфов для хранение документов и ценностей 6. лизинговые операции 7. оказание консультативных и информационных услуг

Билет №5

Вопрос 9

Система продаж Б продукта делится на прямое распространение и не прямое распространение . К прямым относится стандартный быт , мобильные продажи , другие виды . К стандартному быту относится : офисные продажи , филиалы, представительства . К мобильным могут относится выездные службы продажи и мобильные филиалы . Другие виды продаж это банковская электроника и прямой маркетинг .

Вопрос 10

Рабочее время и его планирование

Индивидуальный ритм может значительно отличаться от начала и окончания рабочего дня, установленного обеденного перерыва на производстве или в фирме. Поэтому необходимо разработать программу личных биоритмов, которая позволяет выяснять, как изменяются работоспособность, производительность, внимание в течении дня, по дням в неделю и по месяцам. Самым простым способом будет включение этих замеров в ежедневный план проведения хронометража. Как проводить хронометраж, рассмотрим позже. После проведения недельных замеров построить свою кривую М. Сравнить индивидуальные результаты с той зависимостью, которая наблюдается у большинства людей.

Полученные результаты очень важны, поскольку теперь можно адаптироваться к режиму работы производства или фирмы. Некоторые руководители подстраивали или подстраивают работу подчиненных под свой биологический ритм.

Равномерность загрузки по часам. Зная общие законы движения в природе, в том числе и выполнения запланированных дел, целесообразно работать равномерно. Здесь уместно провести аналогию с движением автомобиля. Усилия, творческие или физические, будут иметь максимальную эффективность, если в течение дня трудиться без «ускорений» и «торможений». Поэтому практической рекомендацией является по возможности равномерная загрузка по часам.

Рекомендуется рассмотреть варианты совмещения двух и более дел. Например, во время уборки, наведения порядка, и т.п. прослушивать курс иностранного языка. Однако если в течении каждого дня выполнять несколько дел одновременно, то рано или поздно наступит психологическая усталость. Поэтому рекомендуется не злоупотреблять этим приемом.

Составляя расписание на ближайший день, целесообразно учитывать накопленный опыт многих бизнесменов, менеджеров и руководителей среднего звена. Например, нельзя планировать больше 3-4 встреч, можно провести максимально 10-15 телефонных разговоров, либо 1-2 совещания, либо беседы не более чем с четырьмя подчинёнными (от 10 до 45 минут на каждую беседу).

Организация рабочего времени

Для многих из нас организация рабочего времени – это серьезная проблема. Время – это очень ценная вещь. Причем вещь неосязаемая. Но мы часто ощущаем, что времени нам не хватает. А как сделать, что бы его хватало, не знаем. А задуматься о том, что нам просто нужна правильная организация рабочего времени, нам или не хочется, или опять не хватает времени. Так как же быть? Где найти свободное время? Первое, на что можно обратить внимание при решении вопроса организации свободного времени, это дорога. Время, которое вы тратите в дороге по пути на работу или с работы уходит впустую. А это может составить 2 и более часа каждый день. Так вот, если для вас действительно важна организация свободного времени, то в пути вы можете слушать, необходимые курсы по повышению вышей специализации, изучению языка и т.д. То есть, у вас уже появиться некоторое время для самообучения. Разве это уже не правильная организация свободного времени? Так и есть.

Теперь о работе, на которой вы проводите большую часть своей жизни, а значит и времени. Поэтому правильная организация рабочего времени является очень важным фактором в вашем дальнейшем росте и продвижении. Но как все успеть? Вы хватаетесь за одно, а возникает еще что то, и еще что- то срочное. Поэтому забываете, что хотели сделать ранее. Все накапливается. И вы уже ничего не успеваете. Так вот вы должны четко себе представлять из чего состоит правильная организация рабочего времени, чтобы продвинуться в нужном направлении. Итак, организация рабочего времени включает в себя: - постановка конкретных целей; - обязательное достижение поставленной цели; - исключение из своего графика всего, что мешает; - умение говорить нет; - ведение записей; - содержание рабочего места в порядке; своевременный отдых; - поддержание формы. Что бы организация рабочего времени не стала для вас обузой, научитесь ставить перед собой четкие и понятные цели, которые вам необходимо достигнуть. Обязательно записывайте их на бумагу. Это очень важно в решении вопроса по организации рабочего времени. Затем среди поставленных целей определите наиболее важные и менее важные. И тоже отметьте это на бумаге. Без умения расставлять приоритеты организация рабочего времени просто не получиться.

Далее, обязательно достигайте поставленную цель, что бы не случилось. Затем, подумайте внимательно, что вам мешает всегда? Вредная привычка? Бесцельное времяпровождение за щелканем бесконечных ссылок в интернете? Пустая болтовня по телефону? Выпишите себе на бумагу все, что вам мешает, и исключите это из своего графика. Еще научитесь говорить нет. Если при решении вашего вопроса с организацией рабочего времени вы не сможете этому научиться, то можно поставить на себе крест. А этого вам не надо. Дело в том, что многие люди просто крадут ваше свободное время. Одни вам звонят, что бы поделиться своими впечатлениями, а вам неудобно отказать, и вы выслушиваете их, хотя это убивает ваше время. Другие просят вас отвлечься и помочь им что-то сделать, а то и вовсе сделать за них, хотя сами могут разобраться, если очень захотят. Они тоже крадут ваше время. Так вот, организация свободного времени для вас – это уметь сказать нет. Еще один важный момент для правильной организации свободного времени. Ваше рабочее место всегда должно быть в полном порядке. Не должно быть захламлённости. Все, что нужно должно быть под рукой. Все, что нужно именно сейчас, тоже должно быть рядом. Остальное не должно мешать. Ну и еще пару незаменимых вещей. Чтобы, вы смогли многое успевать, не забывайте давать отдыхать вашему организму. Он не должен переутомляться. И поддерживайте свою физическую форму в тонусе. Ваш организм должен каждый день тренироваться. Хоть 15 мин. В день, но делайте несколько физических упражнений. И организм отплатит вам за это добром.

Прежде всего, правильная организация времени заключается в умении отличить срочные дела от несрочных и важные от неважных. Исходя, из этих четырех критериев и нужно строить рабочий день. Самый оптимальный вариант такой:

В первую очередь нужно выполнить все срочные и важные дела, то, что не ждет по времени.

Во вторую очередь поставьте все дела, которые срочные, но не важные. Даже несмотря на то, что в иерархии важности они на низкой позиции, если вы отнесли их к категории срочных, значит, нужно расквитаться с ними как можно быстрее.

На третьем месте – важные, но не срочные дела. Их не стоит оставлять на самый конец рабочего дня, поскольку в это время, как правило, внимание уже ослаблено, и велика вероятность совершить ошибку.

На последнем, четвертом месте – неважные и несрочные дела. Обычно к ним относятся разного рода прикладная работа: разобрать бумаги, разложить папки и т.д. Их можно делать в конце рабочего дня, когда энергии на работу не остается

Билет 6

Вопрос 11

С К- представляет собой совокупность различный по назначению полностью оплачен. элементов ,обеспеч. экономическую стабильность и самостоятельность банка.

С К Б делится на основной(базовый) и дополнительный капитал.

В Основной(базовый) капитал входят :

-уствной капитал

-И-Н-Н

-Эмиссионый доход

-Прибыл прошлых лет и текущего года

-Часть резерва под обесценивание вложений в ц/б ,акции и долей участия

Дополнительный капитал подразделяется на :

-Прирост стоимости имущества за счёт переоценки

- часть резерва на возможные потери по ссудам

-прибыль текущего года

-Привилегированные активы.

Вопрос 12

Учетная политика банка -это совокупность правил и способов ведения Б у ,принятых в данной кредитной организации ,её справочные и структурные показатели отвечающие современным требованиям законодательного акта

Безопасность банка подразделяется на Физическую и информационную

К физической относится:

-Охрана помещений, офисов и тд

- Обеспечение защиты инкассации

-Входной контроль за доступом в банк и его помещения

-Противопожарные средства

-Отбор надежных, профессионально (каких то я просто не смогла разобрать ХД ) людей на работу

-проведение специальных мероприятий

Информационная включает в себя:

-Создание системы защиты инфо банка

-деловая разведка

-анализ необходимой для эффективного функционирования банковской информации

-целеноправленое распр. инфо о банке с целью повышения эффективности его функционирования

Билет 7

Вопрос 13

Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей активов баланса банка к балансовому итогу. Несмотря на общие тенденции в состав и структуре активов каждый банк должен стремиться к созданию рациональной структуры активов, которая зависит прежде всего от качества актива.

Каество активов определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов , приносящих доход.

Структура активов банка чаще всего след образом:

-кассовая наличность(около 22% активных операций)

-ссудный операции (около51%)

-инвестиции в Цб,вкл векселя(17-20%)

-основные средства(4%)

Качество активов банка -определяет их ликвидностью, объемом активов ,удельным весом критических неполноценных рисковых активов, объёмом активов ,приносящих доход

Неработающие активы -это активы не приносящие дохода

В них входят:

-денежные средства

-корреспондентские счета

-резервы цб рф

-без % ссуды

-капитальные вложения

-прочие дебиторы

-прочие активы

Активы банка делятся на высоколиквидные ( активы , которые обеспечивают мгновенную ликвидность ( относится наличность и приравненные к ней средства), ликвидные активы ( относятся кредиты сроком на 30 дней), активы с долгосрочной ликвидностью ( кредиты свыше 1 года)

Неработающие активы ( денежные средства (касса), корреспондентские счета, резервы в ЦБ( резерв на возможные потери по ссудам), беспроцентные ссуды, а так же просроченные, по которым так же не платят проценты.

Вопрос 14

Реорганизация банка -это процесс слияния или присоединения б , в резерве которых появились новые кредитные учреждения, или же произойдет ликвидация некоторых кредитных учреждений

Согласно кодексу этических признаков банковского дела

осуществляющиеся на основе :

-понимания гражданского и проф. долга перед обществом ,гос-м ,российск. гражд-м

-признание равенства участников гражданского оборота ,уважения их прав и законных интересов.

- абсолютная надёжность в сохранении конфиденсальной информации и сведений составляющих банковскую тайну

-взаимоконтроль за добросовестностью участников рынка банковских услуг

- соблюдение взятых на себя обязательств и гарантия высокого качества предоставленных услуг

-полная ответственность за качество и результаты своей работы

-честной конкуренции

-отказа от сотрудничества с юр и физ лицами с сомнительной деловой репутацией

Реорганизация банков необходима банкам для оптимизации расходов. При реорганизации сокращаются следующие расходы банка ( фонд оплаты труда, затраты на содержания здания, затраты на инкассацию, оплату коммунальных услуг, амортизацию и т.л.)

Реорганизация банков происходит при нерентабельности банков (т.е., когда доходы превышают расходы =убыток), после принятия правлением банка решения о закрытии нерентабельности, банк закрывается, предварительно о закрытии банка через СМИ о закрытии оповещаются клиенты банка, о том , с какого числа банк будет закрыт и где ближайшая точка обслуживания клиентов.

При не оповещении клиентов банка о предстоящем закрытии, возникает негативное отношение клиентов к банку.

Билет 8

Вопрос 15

Анализ денежного потока заключается в сопоставлении оттока и притока средств у заёмщика за период , соответвутсвующий обычно сроку

В основе который лежит использование фактических показателей характиризующих оборот средств у клиента в отчётном периоде .Этим методом анализа денежного потока принципиально отличается от метода оценки кредитоспособности клиента на основе системы фин. коэф., расчет которых строится на сальдовых счетах

Вопрос 16 (ИНТЕРНЕТ)

Билет 9

Вопрос 17

Ресурсы коммерческого банка -это его собственный капитал и привлеч. на возвратной основе денежные средства юр и физ лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций ,которые в совокупности использ. им для осуществления активных операций

По способу образования ресурсы так же делятся на собственные и заёмные ( привлечённые).

Структура ресурсов по банкам России характеризуется след данными :

1 Собственный капитал 12.2%

В том числе :

1.1 Фонды банков 6.1%

из них:

- уставной капитал 2.6%

2 Прибыль 6.1%

3 привлечённые ресурсы 87.8%

в том числе :

3.1 Депозиты довостребования 25,0%

из них :

-на расчетных и текущих счетах коммерческих структур 15.5%

-на корреспондентских счетах банков 1.6%

-на счетах бюджета 2.2%

-средства в расчетах 0.6%

-Различные кредиторы 2.3%

3.2 срочные депозиты23.5%

из них:

Коммерческих структур 3.3%

вклады населения 18.6%

в том числе ЦБ РФ 13.2 %

3.3 средства по иностранным операциям 39.3%

Таким образом основным источником ресурсов ком банка являются привлеченные средства, составляющие около 88% всех банковских ресурсов

Капитальная база- это собственные средства банка в виде ценных бумаг, резервов ,остатков от прибыли

Капитальная база включает в себя :

1 собственный капитал

2 уставной капитал

3 добавочный капитал

4резервный фонд

5 нераспределенная прибыль

Вопрос 18

Деловой риск - это риск связанный с тем ,что кругооборот фондов заемщика может не завершиться в срок с предполагаемым эффектом .

В условиях экономической нестабильности , анализ делового риска в момент выдачи ссуды существенно дополняет оценку кредитоспособности клиента на основе средних фактических данных истекших отчетных периодов

оценка делового риска коммерческого банка может формироваться и проводиться по системе скоринга, каждый фактор делового риска оценивается в баллах.

Чем больше сумма баллов ,тем меньше риск и больше вероятность завершения сделки с прогнозируемым эффектом ,что позволит заемщику в срок погасить свои долговые обязательства .

Билет 10

Вопрос 19

Классификация банковских валютных операций может осуществляться как по критериям, общим для всех банкоских операций ( Пассивные и активные операция ),так и по особым классификационным признакам ,свойственным только валютным операциям .

Валютные операции - это любые операции, связанные с переходом прав собственности на валютные ценности, переводы средств одним и тем же лицом со счета на счет или ввоз-вывоз валюты на (с) территорию России.

К валютным операциям относятся:

- операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и внутренних ценных бумаг.

- ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

- перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

- перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации.

Валютный риск, или риск курсовых потерь,связан с интернационализацией рынка банковских операций, созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

валютное регулирование – деятельность государства направленная на регламентирование расчетов и порядка совершенствования сделок с валютными ценностями. с помощью валютного регулирования осуществляется контроль по валютным операциям и минимизировать валютные риски

Вопрос 20

Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве эмитентов ценных бумаг, посредников при операциях с ценными бумагами, а также в роли инвесторов, приобретая ценные бумаги за свой счет.

Ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками, можно разделить на две основные группы:

-акции и облигации;

-сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.

Банки могут принимать от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по выданным ссудам. Порядок получения дохода по ценным бумагам в период действия залога определяется в кредитном договоре, заключаемом между ссудозаемщиком и банком.

Операции банков с ценными бумагами делятся на 2 вида:

Выпуск собственных ценных бумаг (акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты);
Операции с ценными бумагами других эмитентов.

Кредитные организации могут осуществлять следующие виды профессиональной деятельности (на основании специальной лицензии):

1) брокерскую, дилерскую, депозитарную,

4) управление ценными бумагами,

6) ведение реестра владельцев ценных бумаг.

Банки зачастую прибегают к сделкам «РЕПО», т.е. продаже ценных бумаг с условием их обратного выкупа через определенное время.

Операции репо является новым видом операций для российских банков , но довольно широко используется как коммерческими банками , так и финансовыми компаниями . Операции репо имеют важное макроэкономическое значение , которое заключается в их применении для управления ликвидности банка.

Репо – финансовая операция , состоящая из 2 частей . Одна из участвующий в сделке сторон продает ценные бумаги другой стороне и в то же время берет на себя обязательство выкупить указанные ценные бумаги в опред . дату или по требованию второй стороны .

В зависимости от срока действия репо днелятся ена 3 вида

Ночные (на 1 день)

Открытые (срок точно не установлен)

Срочные (более чем на 1 день ,с фиксированным сроком )

Билет 11

Вопрос 21

Собственный капитал банка представляет собой денежные средства, внесенные акционерами , а также средства, образованные в процессе дальнейшей деятельности банка. Сравнительно с предприятиями других сфер деятельности собственный капитал коммерческого банка занимает незначительный удельный вес в совокупном капитале тогда как у промышленных предприятий этот показатель составляет 40—60 %.

Размер собственного капитала является важным фактором обеспечения надежности функционирования банка и должен находиться под контролем органов, которые регулируют деятельность коммерческих банков.

Собственный капитал - это, во-первых, источник финансовых ресурсов для банка. Он незаменим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоочередных расходов, без которых банк просто не может начать свою деятельность (приобретение земли и здания, оборудование помещения, выплата заработной платы персоналу).

Собственный капитал банка выполняет такие функции:

1)оперативную;

2)регулирующую;

3)защитную.

Термин «достаточность капитала» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Основной принцип достаточности: размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска. Коммерческие банки учитывают, что чрезмерная «капитализация» банка, выпуск излишнего количества акций отрицательно влияют на результаты деятельности. Мобилизация денежных ресурсов путем выпуска акций — дорогой и часто нежелательный для банка способ финансирования по сравнению с привлечением сторонних средств. Руководители банков и органы надзора за банками стремятся найти оптимальное соотношение между величиной капитала и прочими параметрами деятельности коммерческого банка.

Вопрос 22

Платежная система — это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.

Основные задачи, стоящие перед платежной системой, следующие:

§ бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;

§ надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;

§ эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;

§ справедливый подход, например, требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям

Основной функцией любой платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота. Основными участниками платежной системы являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая клиринговые и расчетные центры.

Безналичные расчеты — это расчеты, совершаемые путем перевода банками средств по счетам клиентов, на основе платежных документов, составленных по единым стандартам и правилам.

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации и (или) Банк России по счетам, открытым на основании договоров банковского счета или корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Выделяют следующие основные принципы организации безналичных расчетов:

1. Документальность. Платежи со счетов производятся банковскими или другими расчетными учреждениями только по письменному распоряжению клиентов либо по приказу судебных или иных органов, которым законодательно предоставлено данное право.

2. Срочность. Этот принцип относится в основном к порядку и срокам обработки документов банковскими учреждениями, срокам списания и зачисления средств на счета.

3. Обеспеченность платежа. Этот принцип подразумевает осуществление платежей со счета в пределах имеющихся на нем сумм

4. Свобода выбора форм безналичных расчетов. Действующим законодательством установлены несколько форм расчетов и видов платежей, которые организации-контрагенты могут выбирать по своему усмотрению: а) расчеты платежными поручениями; б) расчеты по аккредитиву; в) расчеты чеками; г) расчеты по инкассо. Каких-либо ограничений со стороны банка по выбору форм расчетов не допускается.

5. Унификация платежных документов. Законодательно установлено, что расчетные документы оформляются на бланках единообразной формы в бумажном или электронном видах.

Билет 12

Вопрос 23

Значительную часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства - это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в его обороте в качестве источников активных операций

Привлеченные средства банка формируются главным образом за счет депозитных операций. Депозитными называются операции банков по привлечению на счета денежных средств физических и юридических лиц на определенные сроки либо до востребования.

Привлекать средства юридических лиц коммерческие банки имеют право с момента своего образования. Для работы со средствами физический лиц может получить лицензию только финансово устойчивый банк, имеющий стаж работы продолжительностью не мене 2-х лет. При анализе привлеченных средств коммерческого банка в первую очередь изучается их структура путем определения удельного веса каждой группы привлеченных средств в их общей сумме.

Также изучают эффективность использования привлеченных средств. Для этого определяют показатели эффективности, как отношение общей суммы привлеченных средств к сумме выданных кредитов. Значение этого показателя более 100 % говорит о том, что банк использует привлеченные средства не только в качестве кредитных ресурсов, но и на собственные нужды.

Вопрос 24

Кредитный договор ,заключается между банком ( кредитором)и заемщиком ,определяет правовые и экономические условия кредитной сделки

Кредитный договор является юридическим документом ,все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими

В кредитном договоре фиксируются :наименования сторон ,период действия договора, предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон ,правовые гарантии выполнения этих обязательств

Билет 13

Вопрос 25

В соответствии с Федеральным законом РФ "О банках и банковской деятельности РФ" кредитные сделки банка с клиентами осуществляются на основе заключения между ними кредитных договоров.

Особенностью современной практики использования кредитных договоров в России является в целом их однотипный характер, незначительная конкретизация условийкредитования, небольшой набор обязательств заемщика. Однотипность кредитных договоров обусловлена предоставлением коммерческими банками клиентам главным образом краткосрочных кредитов на их текущие нужды, причем в виде разовых ссуд. В результате банки используют ограниченный кредитный инструментарий, который фиксируется в кредитных договорах.

Главным недостатком современной российской практики использования кредитных договоров является ихформализм,о чем свидетельствует значительный объем пролонгированных и просроченных ссуд. Большинство клиентов, обращающихся в банк с просьбой получить ссуду, нуждается в консультациях на предмет выяснения различий в видах ссуд, исходя из объекта и метода кредитования необходимы также тщательный анализ характера бизнеса заемщика, прочность связей с поставщиками и покупателями, финансовое состояние и перспективы поступления денежной выручки, состояние учета и отчетности. Без проведения тщательного и глубокого анализа моральных и деловых качеств заемщика, его кредитоспособности даже краткосрочный кредит подвержен высокому риску невозврата.

Вопрос 26

Ликвидность - одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обусловливающая его надежность. Ликвидность банка- способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Обязательства банка складываются из реальных и потенциальных. Реальные обязательства отражены в балансе банка в виде депозитов до востребования, срочных депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов. Потенциальные обязательства в первую очередь выражены забалансовыми пассивными операциями банков (например гарантии и поручительства, выданные банком), а также активными забалансовыми операциями (неиспользованные кредитные линии, выставленные аккредитивы и др.

К числу факторов внутреннего порядка относятся: крепкая капитальная база банка, качество его активов, качество депозитов, умеренная зависимость от внешних источников, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, первоклассный имидж банка. Крепкая капитальная база банка означает наличие значительной абсолютной величины собственного капитала как главного защитного источника поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков и кредиторов Другим фактором, влияющим на ликвидность банка, является качество его активов. Качество активов определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности.

Билет 14

Вопрос 27

Банковский риск - неопределенность в отношении будущих денежных потоков, вероятность потерь или недополучения доходов по сравнению с планируемыми или вероятность возникновения непредвиденных расходов при осуществлении определенных банковских операций, представленная в стоимостном выражении. Существует разная классификация банковских рисков. Однако, зачастую, их делят на пять групп: кредитные, рыночные, концентрации портфеля, ликвидности, предпринимательские и операционные. Основными видами опасностей являются:

Кредитный риск. Возникает у банка в следствие неплатежеспособности клиентов, которые не могут в срок вернуть занятые средства.

Рыночный риск. Угрожает потерями в рыночной стоимости ценных бумаг, курсов валют и драгоценных металлов.

Фондовый риск. Влияет на рыночную стоимость активов, которые оказывают существенное влияние на показатели банковской деятельности.

Валютный риск. Может быть вызван резким колебанием курсов денежных единиц. Если стоимость денег резко падает, то банк и клиенты несут потери.

Процентный риск. Приводит к убыткам по причине изменения процентных ставок финансовых инструментов кредитной организации.

Юридический риск. Вероятность того, что государство может изменить правила работы банков на более негативные, и поэтому они понесут финансовые потери.

Репутационный риск.Заключается в том, что из-за ошибок сотрудников учреждения клиенты могут потерять доверие к банку — а это приведёт к снижению прибыли или банкротству.

Стратегический риск. Основан на недальновидной или неграмотной политике банка, который принял ошибочное решение.

Системный риск. Вероятность потерять деньги из-за ошибки в вычислительных процессах, по причине вирусов или механических сбоев.

Вопрос 28

Прибыль коммерческого банка — это финансовый результат деятельности банка в виде превышения доходов над расходами. Если этот результат имеет отрицательное значение, его называют убытком.

Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.

Балансовая прибыль отражает лишь промежуточный финансовый результат деятельности банка в отчетном периоде. Конечным финансовым результатом является чистая прибыль коммерческого банка, представляющая собой остаток доходов банка после покрытия всех расходов, в том числе непредвиденных, формирования резервом, уплаты налогов из прибыли.

Чистую прибыль банка за вычетом дивидендов, выплаченных акционерам (участникам) банка, называют капитализируемой прибылью

Полученная банком прибыль распределяется по следующим основным направлениям:

уплата налогов в бюджет;

выплата дивидендов акционерам (участникам);

капитализация прибыли (пополнение уставного и резервного фондов, фондов специального назначения, фондов накопления),

других фондов).

Билет 15

Вопрос 29

Структура активов - это:

1. Структура инвестиционного портфеля на момент его образования: доля вложения в акции, облигации, в производные инструменты, в активы внутри страны и в активы за рубежом и т.п.

2. Структура активов организации, которые включают в себя основной капитал (необоротные) и текущие (оборотные) активы. В свою очередь в состав необоротных активов входят:

¾ основные средства,

¾ нематериальные активы,

¾ доходные вложения,

¾ материальные ценности,

¾ незавершенное строительство,

¾ отложенные налоговые активы,

¾ долгосрочные финансовые вложения,

¾ прочие необоротные активы.

¾ Оборотные активы включают в себя:

¾ дебиторская задолженность,

¾ запасы денежные,

¾ средства краткосрочные финансовые вложения,

¾ прочие оборотные активы.

Вопрос 30

Уступка (цессия) – это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Договор о цессии дополняет кредитный договор, создавая правовую основу для обеспечения возвратности полученной клиентом банка ссуды. Договор о цессии предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой, только для погашения выданного кредита и платы за него. Если по уступленному требованию поступает сумма денежных средств, превышающая задолженность по ссуде, то разница возвращается цеденту.

Поручительство и банковская гарантия - способы обеспечить исполнение обязательств. Согласно договору поручительства, поручитель берет на себя обязанность отвечать за исполнение обязательств порученного (должника) перед кредитором. После заключения договора поручительства должник и поручитель выступают как солидарные должники, то есть в случае невыполнения или ненадлежащего выполнения обязательств должником, кредитор может потребовать от поручителя их исполнения в полном объеме (за исключением предусмотренных законом и договором случаев, когда должник может выступать субсидиарным (дополнительным) должником).

Билет 16

Вопрос 31

Под структурой активов банка понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса к итогу баланса. Качество структуры активов характеризуется степенью их ликвидности, доходности и т.п.

Активы, приносящие доход: ссуды; задолженность по ссудам; межбанковские кредиты; права участия; цен. бумаги.

В зарубежной практике широко применяется метод закрепления отдельных статей пассивов за определенными статьями активов. Это дает возможность углубленного анализа эффективности использования ресурсной базы, ликвидности и доходности КБ, уровня иммобилизации средств.

Неработающие (непроизводительные) активы – это активы, не приносящие банку доход: иммобилизованные активы, денежные средства в кассе и на корреспондентских счетах в Банке России, обязательные резервы банка в Банке России, просроченные проценты и суммы кредитов и пр.

В процессе анализа такой классификации активов необходимо:

– провести анализ абсолютных значений каждой из групп;

– определить абсолютный и относительный прирост или снижение за анализируемый период активов каждой группы;

– провести анализ доли каждой из групп в совокупных активах.

Вопрос 32

Основные способы оценки доходов н расходов коммерческого банка — структурный анализ, анализ динамики доходов и расходов, в том числе по видам, расчет финансовых коэффицнентов, характеризующих относительный уровень доходов и расходов. В совокупности они позволяют дать количественную и качественную оценку доходов и расходов банка.

Оценка уровня доходности банка может быть основана на отслеживании «критических показателей», связанных с банковскими рисками: несбалансированной ликвидности, кредитным, процентным и операционным. Они могут относиться к разным уровням управления банком: банк в целом, его подразделения (центры финансовой ответственности — ЦФО), банковскне продукты.

Билет 17

Вопрос 33

Прибыль — это главный показатель результативности работы банка. Разность между доходами и расходами коммерческого банка составляет его валовую прибыль. Именно показатель валовой прибыли (т.е. без учета уплаты налогов и распределения остаточной прибыли) дает характеристику эффективности деятельности коммерческого банка.

Результаты деятельности коммерческих банков, все произведенные расходы и полученные доходы в истекшем финансовом году учитываются по счету прибылей и убытков.

Данный документ позволяет исследовать структуру и соотношение отдельных статей доходов и расходов банка, а также их групп, провести анализ доходности конкретных операций банка, по факторный анализ прибыли коммерческого банка.

В состав доходов банка включаются:

1. начисленные и полученные % по кредитным ресурсам;

2. комиссионная и иная плата за услуги, оказываемые банком клиентам по открытию и ведению их расчетных, текущих, валютных и иных счетов, в том числе за переводные, инкассовые, аккредитивные операции за услуги по корреспондентским отношениям с другими банками и т.д.;

3. плата за выдачу (получение) наличных денег, за инкассацию, за перевозку денежных средств, ценных бумаг и других ценностей и т.д.;

4. доходы, полученные от проведения банком факторинговых, форфейтинговых, лизинговых операций;

5. доходы по гарантийным и акцепным операциям банка;

6. доходы, полученные в результате оказания консультационных, информационных, экспертных услуг;

7. доходы от проведения трастовых операций;

8. доходы от операций с наличной и безналичной иностранной валютой, как от собственного имени, так и по поручению клиентов;

9. доходы за выполнение банком функций агентам валютного контроля;

10. доходы от операций с ценными бумагами;

11. доходы от проведения операций с драгоценными бумагами;

12. доходы, связанные с долевым участием в деятельности других предприятий, дивиденды и % по акциям, облигациям и иным ценным бумагам банка.

Вопрос 34

Процентный доход — доход, получаемый владельцем денежных средств от предоставления их на время другим экономическим субъектам. Представляет собой компенсацию, выплачиваемую за пользование финансовыми средствами. Обычно выражается в форме годовой процентной ставки.

Процентный доход, получаемый собственником капитала, определяется процентной ставкой, размер которой определяется условиями договора между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым предоставляются денежные средства в кредит.

К непроцентным доходам коммерческого банка относятся:

комиссионные доходы;

доходы от операций с иностранной валютой (кроме процентных), валютными ценностями, курсовые разницы;

доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества;

доходы в форме дивидендов и др.

К комиссионным доходам относятся доходы, полученные за оказание клиентам банковских услуг не кредитного характера, которые обычно называют комиссионными услугами банков.

Билет 18

Вопрос 35

Расходы коммерческого банка — это затраты денежных средств на выполнение банком операций и обеспечение его функционирования.

Оптимизация затрат — это не сокращение персонала Учитывая ситуацию в экономике, а также возрастающее конкурентное давление, — факторы, с которыми практически каждая компания сталкивается сегодня, — многие стремятся оптимизировать затраты, сократить расходы и повысить рентабельность.

Вопрос 36

Процентные расходы по операциям привлечения денежных средств физических и юридических лиц, за пользование денежными средствами на банковских счетах клиентов, в том числе на корреспондентских счетах, по привлеченным во вклады драгоценным металлам, по операциям займа ценных бумаг подлежат отнесению на расходы в день, предусмотренный условиями договора для их уплаты.

Непроцентные расходы (non-interest expenditures) — расходы государственного бюджета за вычетом расходов по обслуживанию внутреннего и внешнего государственного долга, то есть статьи бюджета, охватывающие расходы на социальные нужды, оборону, образование и др.

Билет 19

Вопрос 37

Источники формирования прибыли

Прибыль, как и любой показатель деятельности предприятия, имеет свои источники формирования.

На практике выделяют три ключевых источника формирования прибыли:

первым источником является монопольная деятельность предприятия, то есть компания должна выпускать уникальную продукцию и быть одним товаропроизводителем на рынке. Использование такого рода источника в полной мере, дает возможность предприятию постоянно обновлять свои товары. Организация данного вида деятельности должна учитывать антимонопольную государственную политику и рост конкуренции со стороны других товаропроизводителей;

второй источник касается почти всех компаний, так как связан с деятельностью в сфере производства и предпринимательства. Анализ конъюнктуры рынка и способность к быстрому ее восприятию является залогом эффективного использования данного источника. Главная его задача представлена как проведение соответствующих маркетинговых исследований. Объемы полученной прибыли могут зависеть от правильного выбора производственного направления (производство товаров с высоким уровнем спроса), создания лучших условий реализации товаров и услуг на основе конкуренции, масштабов производственного процесса, низкого уровня производственных затрат;

третьим источником считают инновационную деятельность предприятия. В его основе лежит обновление и модернизация выпускаемых товаров, их обеспечение конкурентоспособными свойствами, увеличение объемов продаж и, в результате этого, повышение уровня прибыли.

Вопрос 38

Пассивные операции байка — эго совокупность операций (способов, прнемов, методов), посредством которых формируются его ресурсы, увеличиваются денежные средства, находящееся на пассивных или активно-пассивных счетах (в балансе российских банков активно-пассивных счетов в настоящее время нет).
Формированне пассивов — базовая задача любого коммерческого банка. С помощью пассивных операций банки при-обретают ресурсы для совершения активных операций.
К пассивным операциям коммерческих банков относятся:
1) взносы в уставный фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам);
2) получение прибыли банком, а также формированне или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;
3) депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);
4) вне депозитные операции (получение ресурсов от цент-рального банка и на денежных рынках).
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денеж-ные средства, уже находящееся в обороте. Новые ресурсы со-здаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью 1-го и 2-го видов пассивных операций формируется первая крупная группа кредитных ресурсов (соб-ственные ресурсы), с помощью 3-го и 4-го видов — вторая круп-ная группа ресурсов (привлеченные ( заемные) ресурсы).
Собственные ресурсы банка — это банковский капитал и приравненные к нему статьи. Их задача — поддерживать ус-тойчивость банка. На начальном этапе собственные средства по-крывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, заработная плата), без которых банк не может начать деятельность.

За счет собственных ресурсов банки создают не-обходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы — глав-ный источник вложений в долгосрочные активы. Структура соб-ственных средств разных банков неоднородна. Они включают:
1) уставный капитал;
2) резервный фонд, фонды специального назначения и другие фонды банка;
3) нераспределенную прибыль.

Билет 20

Вопрос 39

Кредитоспособность клиента коммерческого банка — способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формальных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Если заемщик имеет просроченную задолженность, а баланс ликвиден и достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.

Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: характер клиента, способность заимствовать средства, способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности), капитал, обеспечение кредита, условия, в которых совершается кредитная сделка, контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора).

Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие ее кредитной политике банка. Репутация клиента как юридического лица складывается из длительности его функционирования в данной сфере, соответствия экономических показателей среднеотраслевым, из его кредитной истории, репутации в деловом мире его партнеров (поставщиков, покупателей, кредиторов).

Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, подписи кредитного договора или ведения переговоров, т.е. наличие определенных полномочий у представителя предприятия или фирм, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заемщика — физического лица.

Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности. Известна и другая позиция, изложенная в экономической литературе, когда кредитоспособность связывается со степенью вложения капитала в недвижимость. Последнее и является формой защиты от риска обесценения средств в условиях инфляции, это не может являться основным признаком кредитоспособности заемщика. Дело в том, что для высвобождения денежных средств из недвижимости требуется время. Вложение средств в недвижимость связано с риском обесценения активов. Поэтому целесообразно ориентироваться на ликвидность баланса, эффективность (прибыльность) деятельности заемщика, его денежные потоки.

Капитал клиента является не менее важным критерием кредитоспособности клиента. При этом важны следующие два аспекта его оценки: 1) его достаточность 2) степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию.

Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре.

Последний критерий — контроль за законодательными основами деятельности заемщика и соответствием его стандартам банка нацеливав банкира на получение ответов на следующие вопросы: имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия, как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства (например, налогового), насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд.

Изложенные критерии оценки кредитоспособности клиента банка определяют содержание способов ее оценки. К числу этих способов относятся:

§ оценка делового риска;

§ оценка менеджмента;

§ оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов;

§ анализ денежного потока;

§ сбор информации о клиенте;

§ наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Несмотря на единство критериев и способов оценки, существует специфика в анализе кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании.

Вопрос 40

Одной из новых форм кредитных отношений, которую уже начали осваивать российские банки, является лизинг. Эта операция получила большое распространение в мировой банковской практике. Феномен лизинга уже к началу 80-х гг. определился не как простая долгосрочная аренда, а как новая, нетрадиционная, дополнительная система перспективного финансирования, в которой задействованы арендные отношения, элементы кредитного финансирования под залог, расчеты по долговым обязательствам и прочие финансовые механизмы.

Лизинговая операция способствует сотрудничеству и взаимодействию банковских структур с деловыми кругами по финансированию производства, что так необходимо сегодня российской экономике. Лизинговый бизнес представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности. При активном внедрении лизинг в силу присущих ему возможностей может стать мощным импульсом технического перевооружения производства, структурной перестройки российской экономики, насыщения рынка высококачественными товарами. Эффективность лизинговых сделок, достигаемая в результате их применения в хозяйственной практике, состоит в активизации инвестиционного процесса, улучшении финансового состояния предприятий-лизингополучателей, повышении конкурентоспособности мелкого и среднего бизнеса.

Введение в экономический лексикон термина «лизинг» (от англ. 1еаsing — сдавать в наем) связывают с операциями телефонной компании «Белл», руководство которой в 1877 г. приняло решение не продавать свои телефонные аппараты, а сдавать их в аренду. Однако первое общество, для которого лизинговые операции стали основой его деятельности, было создано только в 1952 г. в Сан-Франциско американской компанией «Юнайтед стейтс лизинг корпорейшн» и, таким образом, США стали родиной нового вида бизнеса, в частности, банковского. К середине 60-х гг. лизинговые операции в этой стране составляли 1 млрд долл., а к концу 80-к гг. они превысили 110 млрд долл - т.е. за четверть века увеличились более чем в сто раз. Столь стремительный рост операций по аренде вызван определенными преимуществами, получаемыми партнерами по лизинговой сделке. В настоящий период в странах с рыночной экономикой лизинговые операции для хозяйствующего субъекта становятся преимущественными при техническом перевооружении производства.

В США лизинг превратился в один из основных видов экономического бизнеса. Быстрый рост новых лизинговых компаний, предлагавших свои услуги, и многообразная модификация условий лизинговых договоров определили самые различные варианты приобретения инвестиционных средств предпринимателями в различных сферах экономики. 'Позднее лизинговые компании получили название «финансово-лизинговые обществам. Они стали обеспечивать производителям сбыт продукции путем передачи ее в аренду, а также финансирование сделок и разделение связанных с ними рисков. В Западной Европе первые финансово-лизинговые общества появились в конце 50-х начале 60-х гг. Однако развитие лизинговых операций сдерживалось неопределенностью их статуса с позиций гражданского торгового и налогового законодательства. Лишь после того, как в налоговом законодательстве нашло отражение правовое закрепление статуса лизинговых договоров, их рост характеризуется высокими темпами.

Дата добавления: 2018-04-04; просмотров: 183; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

Мы поможем в написании ваших работ!