Содержание управления оборотным капиталом и его место в системе управления организацией. 



Управление оборотным капиталом: цели, задачи, функции.

Задача.

Определите продолжительность операционного, производственного и финансового циклов предприятия исходя из следующих данных:

- средний период оборота запасов сырья, материалов составляет 27 дней;

- средний период оборота незавершенного производства составляет 9 дней;

- средний период оборота запасов готовой продукции составляет 20 дней;

- средний период оборота дебиторской задолженности составляет 22 дней;

- средний период оборота денежных активов составляет 4 дня;

- средний период оборота кредиторской задолженности составляет 18 дней.

 

Вариант 2

1. Субъекты и объекты управления оборотным капиталом на предприятии.

2. Оборотные средства как объект и инструмент финансового управления.

Задача.

Годовая потребность в определенном виде сырья, определяющая объем его закупки, составляет 1500 усл. ден. ед. Средняя стоимость размещения одного заказа составляет 14 усл. ден.ед., а средняя стоимость хранения еди­ницы товара – 8 усл. ден. ед. Определите оптимальный средний размер партии поставки товаров, и оптимальный средний размер производственного запаса.

Вариант 3

Платежеспособность и ликвидность предприятия.

Источники финансирования дополнительной потребности в оборотных средствах.

Задача.

Определить необходимую сумму финансовых средств, инвестируемых в предстоящем периоде в дебиторскую задолженность, при следующих условиях:

- планируемый объем реализации продукции с предоставлением товарного (коммерческого) кредита – 4500 тыс. усл. ден, ед.; планируемый удельный вес себестоимости продукции в ее цене – 95%;

- средний период предоставления кредита оптовым покупателям – 60 дней;

- средний период просрочки платежей по предоставляемому кредиту по результатам анализа – 35 дней.

Вариант 4

Циклы оборота средств предприятия. Определение операционного цикла и его составляющих.

Управление оборотными активами: принципы, сущность. Ускорение оборачиваемости ресурсов как основа повышения эффективности деятельности предприятия.

Задача.

Определить эффективность факторинговой операции для предприятия-продавца по следующим данным: предприятие продало банку право взыскания дебиторской задолженности на сумму 8000 усл. ден. ед. на таких условиях: комиссионная плата за осуществление факторинговой операции взимается банком в размере 2% от суммы долга;

 

банк предоставляет предприятию-продавцу кредит в форме предварительной оплаты его долговых требований в размере 85% от суммы долга:

процентная ставка за предоставляемый банком кредит составляет 30% в год;

средний уровень процентной ставки на рынке денег составляет 35% в год.

Вариант 5

Управление оборотными активами и оборотным капиталом предприятия.

Управление дебиторской задолженностью.

Задача.

Определить учетную (дисконтную) цену векселя при следующих условиях:

- номинальная сумма векселя, подлежащая погашению векселедателем – 2000 усл. ден. ед.;

- вексель подлежит учету за два месяца до его погашения векселедателем;

- годовая учетная вексельная ставка составляет 40%.

Вариант 6

Управление денежными средствами предприятия.

Характеристика собственных источников финансирования деятельности предприятия.

Задача.

Определить планируемую сумму операционного остатка денежных активов предприятия исходя из следующих данных:

- в соответствии с планом поступления и расходования денежных средств на предстоящий год объем денежного оборота по операционной деятельности предусмотрен в размере 400 тыс. усл. ден. ед.;

- количество оборотов среднего остатка денежных активов в предшествующем году составило 38. На плановый период этот показатель оставлен без изменений.

Вариант 7

Факторинг и его роль в финансировании деятельности предприятия.

Заемные средства как источник финансирования деятельности предприятий.

Задача.

На основе Модели Баумоля определите средний и максимальный размер остатков денежных средств по следующим данным: планируемый годовой объем денежного оборота предприятия составляет 225 тыс. усл. ден. ед.; расходы по обслуживанию одной операции пополнения денежных средств составляют 100 усл. ден. ед.; среднегодовая ставка процента по краткосрочным финансовым вложениям составляет 20%.

Вариант 8


Дата добавления: 2018-04-04; просмотров: 350; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!