Поступления в Национальный фонд без учета инвестиционного дохода (млрд. тенге)
Так, в отчетном периоде активы Национального фонда сократились по сравнению с 2015 годом на 3,3 % или 2,2 млрд. долларов США.
Остаток денег на текущем счете Национального фонда в тенге по состоянию на 31 декабря 2016 года составил 128194582 тыс. тенге.
Глава 2. Отчет о деятельности Национального Банка по доверительному управлению Национальным фондом за 2016 год
По результатам аудита Национального фонда, проведенного товариществом с ограниченной ответственностью "Делойт", финансовая отчетность признана достоверной и отражает финансовое положение Национального фонда как соответствующее международным стандартам финансовой отчетности.
По состоянию на 31 декабря 2016 года общая сумма кредиторской задолженности и начисленных неоплаченных расходов Национального фонда составила 173669029 тыс. тенге, из которых:
1) 167432689 тыс. тенге – кредиторская задолженность по приобретенным финансовым инструментам;
2) 6236340 тыс. тенге – кредиторская задолженность в тенге за оказанные Национальному фонду услуги, из них:
5491630 тыс. тенге – комиссия за управление активами, в том числе:
3041393тыс. тенге – комиссия за услуги внешних управляющих;
2450237 тыс. тенге – комиссионное вознаграждение Национального Банка;
744710 тыс. тенге – прочие начисленные расходы, в том числе:
734810 тыс. тенге – за предоставление кастодиальных услуг;
9900 тыс. тенге – за услуги по проведению внешнего аудита Национального фонда.
|
|
|
| Форма 1 |
Бухгалтерский баланс Национального Банка по доверительному управлению активами Национального фонда (тыс. тенге)
| Наименованиестатьи | за 2016 год | за 2015 год |
| Активы | ||
| Денежные средства и их эквиваленты | 984910062 | 1724438604 |
| Финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением производных финансовых инструментов: | ||
| находящиеся в собственности Национального фонда | 19706662734 | 21078481392 |
| обремененные залогом по сделкам РЕПО | 0 | 0 |
| Инвестиции, удерживаемые до срока погашения | 865121400 | 795475298 |
| Производныефинансовыеинструменты | 22479752 | 15755167 |
| Дебиторскаязадолженность | 93451 | 10788409 |
| Итогоактивы | 21579267399 | 23624938870 |
| Обязательства | ||
| Производныефинансовыеинструменты | 15044697 | 12520401 |
| Кредиторская задолженность и начисленные расходы | 173669029 | 22497085 |
| Итогообязательств | 188713726 | 35017486 |
| Чистые активы, составляющие счет Правительства Республики Казахстан | 21390553673 | 23589921384 |
На 31 декабря 2016 года общая сумма дебиторской задолженности Национального фонда, представляющая собой дебиторскую задолженность в иностранной валюте по инвестиционным операциям, составила 93451 тыс. тенге.
|
|
|
| Форма 2 |
Отчет о прибылях и убытках Национального Банка по доверительному управлению активами Национального фонда (тыс. тенге)
| Наименованиестатьи | за 2016 год | за 2015 год |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы | ||
| Доходы в видевознаграждения | 311879982 | 172958867 |
| Доходы в видедивидендов | 77895677 | 53555222 |
| Чистый доход / (убыток) от финансовых инструментов, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением форвардных валютных контрактов | 157045363 | (90203376) |
| Чистый доход / (убыток) от форвардных валютных контрактов | 11245857 | (322676) |
| Чистый доход / (убыток) от переоценки валютных активов и обязательств | (271486265) | (809785781) |
| Итогодоходы | 286580614 | (673797744) |
| Расходы | ||
| Комиссиязауправлениеактивами | (13522564) | (14851007) |
| Расходы по оплате кастодиальных услуг | (899196) | (1079659) |
| Расходы по оплате аудиторских услуг | (9900) | (9900) |
| Расходы по оплате профессиональных услуг | 0 | 0 |
| Расходы по оплате за использование программных продуктов и информационных баз данных | (4403) | (1385) |
| Итогорасходы | (14436063) | (15941951) |
| Чистаяприбыль (убыток) | 272144551 | (689739695) |
| Прочийсовокупныйдоход (расход) | ||
| Курсоваяразница | (441651260) | 10836423663 |
| Общий совокупный доход / (убыток) за период | (169506709) | 10146683968 |
По итогам доверительного управления Национальным фондом за 2016 год основные показатели составили:
|
|
|
1) доходы по результатам управления – 286580614 тыс. тенге;
2) расходы от управления – 14436063 тыс. тенге;
3) отрицательная разница по переоценке (пересчету) в тенге – 441651260 тыс. тенге.
Таким образом, чистый доход за 2016 год составил 272144551 тыс. тенге, общий совокупный убыток до вычета расходов от управления Национальным фондом составил 155070646 тыс. тенге, общий совокупный убыток после вычета расходов от управления Национальным фондом – 169506709 тыс. тенге.
По данным глобального кастодиана Национального фонда, за период с 1 января 2016 года по 31 декабря 2016 года образовался инвестиционный доход (реализованный и нереализованный), рассчитанный в базовой валюте – долларах США, который составил 592976 тыс. долларов США. Скорректированный с учетом затрат на совершение сделок, а также сумм, возвращенных глобальным кастодианом ранее удержанных налогов с вознаграждений по ценным бумагам Национального фонда, инвестиционный доход, по данным глобального кастодиана Национального фонда, за тот же период составил 594194 тыс. долларов США.
|
|
|
Со счета Национального фонда в течение 2016 года оплачены следующие расходы, связанные с управлением Национальным фондом, на общую сумму 18808654 тыс. тенге:
1) 11344773 тыс. тенге – комиссионное вознаграждение Национального Банка за доверительное управление Национальным фондом, в том числе 6801289 тыс. тенге – за услуги 2016 года и 4543484 тыс. тенге – за услуги прошлых лет;
2) 6325387 тыс. тенге – комиссионное вознаграждение внешних управляющих по доверительному управлению Национальным фондом, в том числе 2936265 тыс. тенге – за услуги 2016 года и 3389122 тыс. тенге – за услуги прошлых лет;
3) 697296 тыс. тенге – за услуги кастодиана Национального фонда, в том числе 157841 тыс. тенге – за услуги, оказанные в 2016 году, и 539455 тыс. тенге – за услуги прошлых лет;
4) 426895 тыс. тенге – за услуги глобального кастодиана Национального фонда, в том числе 45663 тыс. тенге – за услуги, оказанные в 2016 году, и 381232 тыс. тенге – за услуги прошлых лет;
5) 9900 тыс. тенге – за услуги по проведению внешнего аудита Национального фонда прошлых лет;
6) 4194 тыс. тенге – за информационные услуги, оказанные компанией "MorganStanleyCapitalInternational" в 2016 году;
7) 209 тыс. тенге – за услуги акционерного общества "Единый регистратор ценных бумаг" по учету и хранению ценных бумаг, номинированных в тенге, оказанные в 2016 году.
На 31 декабря 2016 года общая сумма начисления расходов по управлению Национальным фондом составила 14436062 тыс. тенге, состоящая из следующих сумм:
1) 9224013 тыс. тенге – комиссионное вознаграждение Национального Банка за доверительное управление активами Национального фонда;
2) 4298550 тыс. тенге – за услуги внешних управляющих Национального фонда;
3) 586188 тыс. тенге – за услуги глобального кастодиана Национального фонда;
4) 313008 тыс. тенге – за услуги кастодиана Национального фонда;
5) 9900 тыс. тенге – за услуги по проведению внешнего аудита Национального фонда;
6) 4194 тыс. тенге – за информационные услуги, оказанные компанией "MorganStanleyCapitalInternational";
7) 209 тыс. тенге – за услуги акционерного общества "Единый регистратор ценных бумаг" по учету и хранению ценных бумаг, номинированных в тенге, оказанные в 2016 году.
| Форма 3 |
Отчет о движении денежных средств Национального Банка по доверительному управлению активами Национального фонда
(тыс. тенге)
| Наименованиестатьи | за 2016 год
 Мы поможем в написании ваших работ! | |||