Показатели достаточности нормативного капитала банка, методика их исчисления.

Вопросы определения достаточности капитала долгое время не имели однозначного решения и носили дискуссионный ха­рактер. При этом сталкивались интересы двух сторон: коммер­ческих банков и центрального банка, являющегося регулирую­щим и контрольным органом.

Банки стремятся обходиться мин. размером соб­ственных средств. Непосредственное влияние размера норма­тивного капитала на масштабы активных и пассивных опера­ций банка не всегда является достаточным стимулом его увели­чения. Косвенно этими стимулами служат определенные требо­вания, предъявляемые к размерам уставного и резервного фон­дов и требования соблюдения банками обязательных экономи­ческих нормативов. Введение НБ этих нор­мативных требований обусловливает увеличение капитала бан­ков и имеет конечной целью снижение риска банкротства КБ

Под достаточностью капитала понимается общая оценка надежности банка, степень его подверженности риску. Экономи­ческий смысл норматива достаточности капитала заключается в определении возможности банка покрыть СК-лом вложения в неликвидные и высокорисковые активы.

Базельским комитетом по банковскому надзору был введен норматив достаточности капитала, который устанавлива­ет минимальное соотношение между капиталом банка и его ба­лансовыми и внебалансовыми активами, взвешенными по степе­ни риска в соответствии с нормами, которые могут варьировать­ся по отдельным странам. Методика позволяет рассчитывать норматив достаточности капитала с учетом рыночного и операционного рисков.

Начиная с 1 января 2000 г., в РБ в составе других экономических нормативов деятельности банков введен показатель достаточности К, в основу расчета которого положена методика, разработанная Базельским комитетом.

Норматив достаточности К — это установленное предельное процентное соотношение размера (части) норма­тивного капитала банка и общей суммы активов и внебалансо­вых обязательств, оцененных по уровню риска (за минусом сум­мы созданных резервов), операционного риска.

В настоящее время НБ установлено два норматива:

Ø достаточность нормативного капитала;

Ø достаточность основного капитала.

Нормативные значения данных показателей дифференци­руются в зависимости от продолжительности функционирова­ния банка.

Норматив достаточности НКБ в первые 2 года после государственной регистрации вновь создаваемого (реорганизованного) банка не должен быть менее 12 %, в последующие годы деятельности — не менее 8 %.

Нор­матив достаточности ОК в первые 2 года после государственной регистрации банка не должен быть ме­нее 6 %, в последующие годы деятельности — не менее 4 %.

Расчет норматива достаточности капитала можно предста­вить в следующем виде:

 

ДК= НКБ (ОКБ) / (А_к-р + ВО_кр + А (РР+ОР)) *100%

А_к-р — ак­тивы банка за вычетом суммы созданных резервов, оцененные по уровню кредитного риска; ВО_кр — внебалансовые обязательства, оцененные по уровню кредитного риска;

А — число, равное 8,3 ( при расчете значения достаточности НКБ) и 16,7 (при расчете значения доста­точности ОК) для банков, осуществляющих деятельность в первые два года после их государственной регистрации, равное 12,5 и 25 соответственно для банков в последующие годы деятельности;

РР — общая сумма активов и внебалансовых обязательств за вычетом суммы созданных резервов, оцененных по уровню рыночного риска (размер рыночного рис­ка);

ОР — размер операционного риска.

30.Кредитная политика банка, её сущность и значение

Кредитную политику каждый банк разрабатывает самостоятельно локальным документом.Кредитная политика – совокупность кредитной стратегии и кредитной тактики.Сущность: обеспечение безопасности,надёжности, прибыльности кредитных операций и минимизировать кредитные риски. Конечная цель: формирование оптимального кредитного портфеля банка.

Кредитный портфель банка – совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определённую дату. Включает в себя межбанковский кредитный портфель, клиентский кредитный портфель (остаток задолженности по всем операциям с клиентами).

Различают оптимальный и сбалансированный кредитный портфель.

Оптимальный – наиболее точносоответсвует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политики банка и его плану.

Сбалансированный – который находится в точке наиболее эффективного решения диллемы «риск доходности», т.е. в точке достижения баланса между двумя противоборствующими категориями.

Различают диверсифицированный и концентрированный кредитный портфель. Выделяют также портфели: срочной задолженности, пролонгированной зад-ти, просроченной зад-ти.

Различают валовый кредитный портфель=∑ срочной задолженности, пролонгированной зад-ти, просроченной зад-ти по всем активным и кредитным операциям.

С точки зрения качественных позиций кредитный портфель подразделяется:

-чистый кредитный портфель

- кредитный портфель, взвешенный на риск

---

Дата добавления: 2015-12-21; просмотров: 34; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!