Подготовка и утверждение проспекта эмиссии;
Проспект эмиссии (ПЭ) – документ, представляемый в Департамент по ценным бумагам с целью получения разрешения на первичное размещение ценных бумаг и содержащий полную информацию о выпускаемых ценных бумагах и самой компании.
Назначение проспекта эмиссии – дать потенциальному покупателю возможность самому принять решение о целесообразности приобретения ценных бумаг.
Проспект эмиссии составляется и издается эмитентом или по его поручению профессиональным участником рынка ценных бумаг.
ПЭ должен быть надлежащим образом оформлен и состоять (при проведении открытой подписки на акции):
- титульный лист (наименование документа «Проспект эмиссии акций (облигаций)»; наименование эмитента; отметку об утверждении ПЭ и наименование органа, его утвердившего, дату утверждения; штамп департамента по ценным бумагам о регистрации ПЭ);
- раздел «Общие данные об эмитенте» (полное и сокращенное наименование эмитента на русском и белорусском языке; регистрационный номер эмитента; юридический адрес; цель, виды и срок деятельности; номера счетов эмитента и наименования обслуживающих банков; органы управления эмитента; список всех акционеров, имеющих 5 и более процентов голосов; наличие доли государства; наименование депозитария и профессионального участника, если пользуются их услугами; сроки, порядок расчета и выплаты дивидендов; права владельцев; порядок перехода прав собственности на вторичном рынке; перечень лиц, ответственных за достоверность приводимых в ПЭ сведений);
|
|
|
- раздел «Сведения об эмиссии акций» (сумма уставного фонда, количество акций; сведения о выпусках акций (сумма эмиссии, количество, вид и категории акций, номинальная стоимость, серии и номера, дата и номер регистрации, условия размещения));
- раздел «Планы развития эмитента» (планы развития общества с освещением перспектив обеспечения ресурсами намечаемых проектов, прогноз финансовых результатов);
- приложения (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках за последний отчетный год с заключением аудитора и за последний квартал, предшествующий принятию решения о проведении подписки на акции, удостоверенный аудитором).
При проведении открытой продажи облигаций:
- титульный лист;
- раздел «Общие данные об эмитенте»;
- раздел «Сведения об эмиссии облигаций» (дату принятия решения о выпуске облигаций; сумму эмиссии; количество и вид облигаций; номинальная стоимость и цену продажи; срок обращения, место и время проведения продажи; условия и размер выплаты доходов; состав и стоимость основных и оборотных средств, выступающих в качестве залога);
|
|
|
- раздел «Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента» (показатели, характеризующие деятельность; количество филиалов и представительств с указанием их местонахождения; размер просроченной задолженности; наличие земельного участка; патенты и другие нематериальные активы; сведения о санкциях, примененных к обществу и руководящим лицам государственными органами);
- раздел «Планы развития эмитента»;
- приложения.
Сведения, публикуемые в ПЭ, указываются за последние 3 года либо за каждый завершенный год с момента его образования, если срок менее 3 лет, а также по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о выпуске.
ПЭ должен быть издан в количестве, достаточном для ознакомления всех потенциальных покупателей ценных бумаг, и иметься в наличии в местах подписки или продажи ценных бумаг.
ПЭ акций утверждается общим собранием акционеров, прошивается, подписывается руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем профессионального участника (если пользовались его услугами), скрепляется печатью эмитента и профессионального участника.
ПЭ облигаций утверждается уполномоченным органом, прошивается, подписывается руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем профессионального участника (если пользовались его услугами), скрепляется печатью эмитента и профессионального участника.
Дата добавления: 2015-12-20; просмотров: 20; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!