Массовые руководители и учредители
Как проверить контрагента
Роман Масаладжиукандидат юридических наук, ведущий эксперт ЮСС «Система Юрист», преподаватель МГЮА им. О.Е. Кутафина
Никита Полозоврегиональный юридический советник компании Brown-Forman (до сентября 2017 года – руководитель юридического департамента Canon Russia)
Дмитрий Чваненконачальник юридического отдела компании «Русский проект»
Чтобы проверить контрагента, нужно изучить информацию о нем в открытых источниках. После этого нужно запросить документы у самого контрагента и проверить, ведет ли он фактическую деятельность. Эти проверки покажут, какие риски возникнут, если заключить договор с новым контрагентом.
Результат проверки надо показать директору или коммерческой службе. Если они решат заключить договор с контрагентом, который вызывает сомнения, задача юриста – предложить меры, которые уменьшат риск.
Источников, по которым нужно проверить контрагента
Чтобы узнать все риски, которые могут возникнуть из-за нового контрагента, необходимо проверить:
1. информацию в ЕГРЮЛ и ЕГРИП;;
2. бухгалтерскую отчетность;
3. базы судебных дел;
4. банк данных исполнительных производств;
5. руководителей и участников на «массовость»;
6. заявления на госрегистрацию;
7. адреса массовой регистрации;
8. информацию о дисквалифицированных лицах;
9. сведения о номинальных руководителях;
10. информацию о долгах по налогам;
|
|
|
11. реестр недобросовестных поставщиков;
12. сведения о банкротстве;
13. реестр сведений о фактах деятельности компании;
14. действительность паспорта руководителя;
15. сведения об имуществе, которое выступает предметом сделки.
Все эти сервисы бесплатные, и ими может воспользоваться любое лицо.
Сложность в том, что нет единого бесплатного сервиса, где можно узнать всю необходимую информацию. Поэтому сведения о каждом контрагенте придется собирать из разных источников.
Если важно получить всю информацию быстро, воспользуйтесь платными сервисами. Например, сервисом Проверка контрагента.
Внимание: с помощью одной только информации из открытых источников нельзя исключить все юридические риски
С 1 июня 2018 года ФНС запустит сервис «Прозрачный бизнес». С помощью сервиса «Прозрачный бизнес» можно будет получить сведения:
1. о задолженности по налогам, пеням и штрафам;
2. налоговых правонарушениях и ответственности за них (со 2 июня 2016 года и позже);
3. специальных налоговых режимах, которые применяют компании;
4. участии компании в консолидированной группе налогоплательщиков;
5. среднесписочной численности работников компании за год;
6. доходах и расходах по бухгалтерской отчетности за год;
|
|
|
7. уплаченных в календарном году налогах и сборах.
Сведения из пунктов 1–4 будут размещать ежемесячно, а остальные – ежегодно. Данные будут находиться на сайте как минимум три года с даты размещения.
Главбух советует: если в ходе проверки юрист получит негативную информацию о контрагенте, нужно донести эту информацию до руководства. Дело в том, что вопрос о целесообразности заключать сделку с таким контрагентом решает директор. А задача юриста – обозначить риски
Сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП
Чтобы узнать информацию о компании или индивидуальном предпринимателе, которая есть в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, воспользуйтесь сервисом «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» на сайте ФНС.
В чем польза
С помощью сервиса можно узнать основные сведения о контрагенте: адрес, размер уставного капитала, сведения о директоре и участниках, а также о том, находится ли организация в процессе ликвидации или реорганизации. Сведения в сервисе актуализируются ежедневно.
Как воспользоваться
Чтобы найти сведения о юридическом лице, нужно:
· выбрать опцию «Юридическое лицо»;
· ввести ОГРН или ИНН этого юридического лица либо указать наименование;
· указать регион места нахождения, если он известен.
|
|
|
· указать регион места нахождения, если он известен.
Чтобы найти сведения об индивидуальном предпринимателе или крестьянском (фермерском) хозяйстве, нужно:
· выбрать опцию «Индивидуальный предприниматель/КФХ»;
· ввести его ОГРНИП или ИНН либо указать Ф. И. О. и регион места жительства.
Недостатки
Нельзя получить информацию по состоянию на конкретную дату. Нет истории изменений сведений. До сих пор нет сведений о банкротстве компаний.
Бухгалтерская отчетность
Чтобы узнать сведения о бухгалтерской отчетности компании-контрагента, воспользуйтесь сервисом на сайте Росстата.
В чем польза
С помощью сервиса можно получить Бухгалтерский баланс и отчеты о финансовых результатах, движении денежных средств, целевом использовании, изменении капитала.
Как воспользоваться
Чтобы получить сведения о бухгалтерской отчетности компании, нужно:
· выбрать год, сведения за который желаете получить;
· ввести ИНН юридического лица. Можно также ввести ОКПО, если известно;
· выбрать формат ответа (в электронной форме либо в форматах Word, Exсel).
Недостатки
Данные только с 2012 года и не по всем компаниям, так как не все сдают отчетность в Росстат..
|
|
|
Участие в судебных процессах
Проверить, как часто контрагент участвует в судебных спорах, можно с помощью картотеки арбитражных дел и системы ГАС РФ «Правосудие».
В чем польза
С помощью сервисов можно узнать о судебных делах, где контрагент участвует в роли истца, ответчика, иного лица. Также можно получить тексты судебных актов. Если контрагент часто участвует в процессах в спорах из аналогичных договоров, то заключать с ним договор не стоит. Есть риск, что с ним также придется судиться.
В картотеке содержится информация об участвующих в деле лицах, о судье, рассматривавшем дело, о судебных актах по делу, датах совершения процессуальных действий по делу, о номере дела, сумме иска и т. п.
Как воспользоваться
В окне для поиска нужно указать название участника дела. Система выдаст список судебных процессов, в которых он участвовал.
В картотеке арбитражных дел также можно искать по ИНН или ОГРН, что облегчает поиск.
Недостатки
В картотеке арбитражных дел в поиске по ИНН или ОГРН не все дела, нужно дополнительно искать по наименованию. Компанию могут указать в качестве стороны по делу, в котором она не участвовала.
В системе ГАС РФ «Правосудие» судебные дела поступают с задержкой от семи дней. Не все дела можно найти. А поиск по наименованию компании выдает лишнюю информацию при запросе.
Исполнительные производства
Узнать, участвует ли контрагент в качестве должника в исполнительных производствах, можно с помощью сервиса банк данных исполнительных производств на сайте ФССП России.
В чем польза
С помощью сервиса можно узнать номер и дату производства, реквизиты исполнительного документа, предмет исполнения и сумму, дату и основание прекращения, контакты пристава. Искать информацию можно по наименованию физического или юридического лица, номеру исполнительного производства или исполнительного документа. Можно воспользоваться простым и расширенным поиском.
Как воспользоваться
Как правило, номера исполнительного производства или исполнительного документа неизвестны. Поэтому нужно искать информацию по наименованию физического или юридического лица.
Чтобы получить сведения о контрагенте-организации, нужно:
· ввести наименование юридического лица;
· указать адрес (если известно);
· выбрать субъект РФ.
Чтобы получить сведения о контрагенте – физическом лице, нужно:
· ввести Ф.И.О.;
· указать дату рождения (если известно);
· выбрать субъект РФ.
Недостатки
После оплаты долга запись о производстве удаляется через 7–30 дней. Адрес и наименование должника приставы могут внести в базу некорректно.
Массовые руководители и учредители
Чтобы проверить руководителя или участника потенциального контрагента на «массовость», нужно воспользоваться сервисом на сайте ФНС.
В чем польза
С помощью сервиса можно узнать, в скольких компаниях числится руководитель или учредитель контрагента. Если количество таких компаний будет значительное, то стоит с осторожностью заключать сделки с этим контрагентом.
Как воспользоваться
Чтобы узнать информацию, достаточно ввести ИНН и Ф. И. О. физического лица.
Недостатки
В реестр включают только сведения о лицах, которые числятся в 10 и более компаниях.
Заявления на госрегистрацию
Чтобы проверить, не собирается ли контрагент внести изменения в учредительные документы или в сведения, которые содержатся в ЕГРЮЛ, нужно воспользоваться сервисом на сайте ФНС.
В чем польза
С помощью сервиса можно узнать, находятся ли сейчас в налоговой инспекции документы, поданные на регистрацию изменений в учредительные документы или в ЕГРЮЛ (ЕГРИП). Если контрагент подал такие документы в налоговую, то можно узнать форму заявления, вид изменений, дату и способ подачи, входящий номер документа, наименование и решение налогового органа. Сведения в сервисе актуализируются ежедневно.
Как воспользоваться
Чтобы узнать сведения в отношении организации, нужно ввести:
· ОГРН;
· наименование компании;
· форму поданного документа;
· ИФНС, в которую был подан документ;
· период, в который был подан документ.
Чтобы узнать сведения об индивидуальном предпринимателе, нужно ввести:
· ОГРНИП;
· Ф. И. О. индивидуального предпринимателя;
· форму поданного документа;
· ИФНС, в которую был подан документ;
· период, в который был подан документ.
Недостатки
В сервисе нет информации об изменении долей, полномочий органов, видов деятельности компании.
Массовые адреса
Чтобы проверить, не зарегистрирован ли контрагент по адресу массовой регистрации, нужно воспользоваться сервисом на сайте ФНС.
В чем польза
С помощью сервиса можно узнать, сколько компаний зарегистрировано по интересующему пользователя адресу. Если контрагент зарегистрирован по месту массовой регистрации, то не стоит иметь дело с таким контрагентом. Сервис бесплатный, и им может воспользоваться любое лицо. Сведения в сервисе обновляются один раз в неделю.
Как воспользоваться
Чтобы узнать интересующую информацию, нужно ввести:
· регион;
· район, город или населенный пункт;
· улицу и дом.
Недостатки
При поиске нельзя выбрать корпус. В результате появляется информация либо по всем корпусам, либо только по номеру дома.
Дисквалифицированные лица
Убедиться, что руководитель контрагента не дисквалифицирован, можно с помощью сервиса на сайте ФНС.
В чем польза
С помощью сервиса можно получить информацию о юридических лицах, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица. Система выдаст Ф. И. О. дисквалифицированного лица, должность, дату и место рождения; название компании и ИНН (редко заполнен), срок и основание дисквалификации. Сведения в сервисе обновляются один раз в неделю.
Как воспользоваться
Нужно ввести полное наименование и ОГРН компании-контрагента.
Недостатки
Нет возможности искать по ИНН.
Номинальные руководители
Чтобы проверить, не является ли директор компании-контрагента номинальным руководителем, нужно воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС.
В чем польза
С помощью сервиса можно узнать о руководителях, которые в суде подтвердили, что не управляют компанией. Сведения в сервисе актуализируются ежедневно.
Как воспользоваться
Чтобы узнать интересующую информацию, нужно ввести полное наименование и ОГРН компании-контрагента.
Недостатки
В реестре содержится информация не обо всех номинальных руководителях.
Долги по налогам
Чтобы проверить, нет ли у потенциального контрагента долгов по налогам, нужно воспользоваться сервисом на сайте ФНС.
В чем польза
С помощью сервиса можно найти сведения о юридических лицах, которые имеют задолженность по уплате налогов и/или не представляют налоговую отчетность более года. В нем можно найти информацию только о юридических лицах, долг которых по уплате налогов превышает 1000 руб., при условии, что исполнительный документ уже направили судебному приставу-исполнителю. Сведения в сервисе обновляются один раз в месяц.
Как воспользоваться
Чтобы узнать интересующую информацию, нужно ввести ИНН потенциального контрагента.
Недостатки
Нельзя посмотреть показатели отчетности.
Дата добавления: 2022-12-03; просмотров: 17; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!