Обоснование экономической эффективности

Капиталовложение на разработку проекта

 

Повсеместное внедрение систем видеонаблюдения, главной целью которого является минимизация использования человеческих ресурсов, заставляет задуматься, насколько система видеонаблюдения эффективна. Технический аудит обычно не вызывает сложностей у специалистов отрасли, но для полноты картины все же не хватает еще одной оценки – экономической.  При разработке проекта важны экономические показатели, которые наряду с техническими результатами будут определять эффективность системы. В состав затрат на разработку и исследование включаются затраты на проведение всех этапов работ [15].

Общая стоимость разработки проекта осуществляется по формуле:

 

З = З_м +З_зп +З_А +З_со,                                                                             (6.1)

 

    где З – единовременные затраты на проведение исследований; З_м – затраты на материалы, тг.; З_зп – затраты на заработную плату исполнителей, тг.; З_А – затраты на амортизацию оборудования, тг.; З_со – затраты на услуги сторонних организаций, тг.

 

 

6.1.1 Затраты на материалы

 

Расчет затрат на материалы, необходимые для обеспечения разработки, приведен в таблице 6.1.

 

Таблица 6.1- Расчет затрат на материалы

Наименование	Ед. измерения	Коли-чест-во	Цена за 1 ед., тг.	Сумма, тг.
1	2	3	4	5
Купольная внутренняя камера iTech D1 Practic/85A IR	шт.	1	7800	7800
Купольная внутренняя камера Satvision SVC-D11	шт.	1	3600	3600
Купольная внутренняя камера Novicam 85	шт.	2	3200	6400
ТВ камера GF-IR1352	шт.	2	5300	10600
ТВ камера GF-R1319H	шт.	3	9600	28800
Купольная внутренняя камера iTech D1 Practic/75B IR	шт.	1	8100	8100
Продолжение таблицы 6.1
1	2	3	4	5
Кабель «Витая пара»	м.	100	54	5400
КВК-2П-2х0,5	м.	50	110	5500
Коннекторы RJ-45	шт.	10	39	390
Плата видеоввода «КОДОС Р4_2»	шт.	1	14700	14700
BNC коннекторы	шт.	4	120	480
VIDEOHUB «Trendnet»	шт.	1	19320	19320
ПО«КОДОС GLOBOSS»»	шт.	1	36000	36000
Видеосервер обработки и хранения данных	пк	2	60000	120000
Итого:				267090

 

Таким образом, общие затраты на материалы составляют 267090 тенге.

 

 

Затраты на заработную плату исполнителей

 

Затраты на заработную плату З_зп включают в себя основную (ЗП_осн), дополнительную (ЗП_доп) заработные платы, а также отчисления на социальный налог [15].

ЗП_доп рассчитывается следующим образом:

 

ЗП_доп = ЗП_осн × К_о,                                                                                     (6.2)

 

    где К_о – отпускной коэффициент, равный 0,1.

Результаты расчетов заработной платы исполнителей приведены в таблице 6.2.

 

Таблица 6.2 - Затраты на заработную плату исполнителей

Исполнитель	Трудоемкость, дней	Количество	Зарплата, тенге.	Итого
Инженер-проектировщик	15	1	100000	100000
Монтер СКС	9	2	50000	100000
Настройщик ПО	3	1	30000	30000
Итого				230000

 

Таким образом, затраты на основную и дополнительную заработные платы сотрудников составляют 230000 тенге.

Данные отчисления называются социальным налогом, ставка составляет 11%. Размер отчислений составит 230000 × 0,11 = 25300 тенге.

 

 

6.1.3 Затраты на амортизацию оборудования

Определим себестоимость эксплуатации одного часа ЭВМ, которая равна:

З_эвм = А_эвм + И_пп + З_мат + З_рем + З_эн + П,                                                  (6.3)

 

    где А_эвм – амортизация ЭВМ, тг.; И_пп – стоимость программных продуктов, тг.; З_мат – затраты на материалы, которые составляют 2% от балансовой стоимости, тг.; З_рем – затраты на текущий ремонт и обслуживание, составляют 5 % от балансовой стоимости, тг.; З_эн – расходы на электроэнергию, тг.; П – прочие расходы, составляют 1 % от балансовой стоимости, тг.

Амортизацию ЭВМ А_эвм находится по формуле [15]:

 

А_эвм = Ц_эвм × а_эвм,                                                                                       (6.4)

 

    где Ц_эвм – балансовая стоимость ЭВМ, тг.; а_эвм – норма амортизации.

Балансовая стоимость ЭВМ Ц_эвм определяется так:

 

Ц_эвм = Ц_обор + Ц_транс + Ц_монтаж,                                                                  (6.5)

        

    где Ц_обор – стоимость оборудования ЭВМ, тг.; Ц_транс – затраты на транспортировку, тг.; Ц_монтаж – затраты на монтаж и пуско-наладку, тг.

    Стоимость ЭВМ – 150000 тг. Затраты на транспортировку – 5000 тг. Затраты на монтаж – 26709 тг. Тогда в соответствии с формулой (6.5):

 

Ц_эвм = 150000 + 5000 + 26709 = 181709 тенге.

 

Средний срок службы ЭВМ по ГОСТ 16325-88 Т_сл составляет 10 лет. Норма амортизации равна:

 

    а_эвм = ,                                                                                     (6.6)

 

а_эвм = 100/10 = 10%.

 

Амортизация равна [15]:

 

А_эвм = 181709 ∙ 0,1 = 18171 тенге.

 

 

Расчет сметы затрат