Назначение и порядок формирования выходных отчетов по движению денежных средств на расчетном счете в системе «Комплекс Бухучет»
Тема 8. Автоматизация учета движения денежных средств на расчетном счете в системе Комплекс Бухучет
СОДЕРЖАНИЕ:
1. Порядок обработки платежных документов и выписок банка в системе «Комплекс Бухучет».
2. Назначение и порядок формирования выходных отчетов по движению денежных средств на расчетном счете в системе «Комплекс Бухучет».
Порядок обработки платежных документов и выписок банка в системе «Комплекс Бухучет»
В системе «Комплекс Бухучет» (СКБ) предусмотрена выписка первичных платежных документов (платежных поручений и платежный требований), а также обработка выписок банка. Для корректного формирования документов Платежное поручение и Платежное требование необходимо предварительно заполнить справочники «Очередность платежа» и «Назначение платежа».
Пример заполнения справочников представлен на рисунке 1.1.
Рисунок 1.1 – Справочники «Очередность платежа» и «Назначение платежа»
Для обработки платежных документов используется режим «Бухгалтерия» подрежим «Платёжные документы», содержащий вкладки: Платёжное требование, Платёжное поручение, Реестр плат.документов (рисунок 1.2).
Рисунок 1.2 – Окно ввода платёжных документов
При оформлении платёжного требования необходимо ввести следующую информацию: номер платежного требования; дата документа; счет(банк), тут устанавливается счет учета денежных средств на расчетном счете 51 «Расчетные счета»; корреспондирующий счет, тут выбирается счет ведения учета расчетов; получатель, тут устанавливается название организации со всеми банковскими реквизитами, выставляющей данное платежное требование; плательщик, тут вводится организация кому выставляется платежный документ; назначение платежа (из выпадающего списка выбирается необходимый текст для платежного документа).
|
|
|
Пример оформления документа Платежное требование представлен на рисунке 1.3.
Рисунок 1.3 –Пример оформления документа Платежное требование
Сумма по документу может быть заполнена двумя способами: ручным вводом или подбором документов. Если выбран ручной способ ввода суммы, то сумма платежа, а также (если есть) налог на добавленную стоимость, вводится с клавиатуры. При выборе кнопки «Подобрать документы» на экран выводится список товарных документов, которые необходимо оплатить. При работе с документами бухгалтер может либо полностью взять документ в работу, либо ввести частичную сумму оплаты по документу.
Аналогично в программе заполняется документ Платежное поручение (рисунок 1.4)
Рисунок 1.4–Пример оформления документа Платежное поручение
|
|
|
Все сформированные документы (платежные поручения и платежные требования) можно включить в реестр. Формирование такого реестра производится на вкладке Реестр платежных документов(рисунок 1.5).
Рисунок 1.5 – Реестр платежных документов
Бухгалтеру предоставлена возможность формирования и просмотра реестров отдельно платежных поручений и платежных требований. В зависимости от выполняемого действия устанавливаются различные параметры. Например, бухгалтеру необходимо сформировать реестр платежных требований за 1 марта 201_ г. В этом случае устанавливаются следующие параметры:
- вид документов: платежное требование;
- функции: формирование;
- дата платежных документов: с 1 марта201_ г. по 1 марта 201_ г.
Для обработки выписок банка в программе в режим «Бухгалтерия» выбирается подрежим «Банк». Окно данного подрежима разделено на три вкладки: Банковская вы-писка, Сальдо, Выходные формы.
На этапе внедрения программы осуществляется ввод начального сальдо по обрабатываемому счету (например, по расчетному счету) на соответствующей вкладке «Сальдо» (рисунок 1.6).
Рисунок 1.6 – Пример ввода начального сальдо по расчетному счету
|
|
|
При вводе начального сальдо заполняются следующие реквизиты:
- основной счет, в данном поле отображается бухгалтерский счет, на котором обрабатывается информация по банковской выписке. Если банк «ведется» на двух бухгалтерских счетах (например, счетах51 и 66), то информация по начальному сальдо отобразится последовательно по обоим счетам.
- код банка, в данном поле отображается код банка, в котором открыт расчетный счет организации. При этом в нижней части экрана отображается наименование этого банка. Если организацию обслуживают несколько банков, то информация по начальному сальдо отобразится последовательно по каждому из них.
- счет (расчетный счет), в этом поле отображается номер расчетного счета организации. Если в банке открыто несколько расчетных счетов, то информация по начальному сальдо отобразится последовательно по каждому из них для каждого банка.
- дата сальдо, в этом поле отображается дата, на которую сформировано сальдо. Даты начального и оперативного сальдо соответствуют датам обработанных банковских выписок.
- сальдо дебет / сальдо кредит, в этих полях соответственно отображается сумма сформированного сальдо.
|
|
|
Обработка банковских выписок осуществляется на вкладке «Банковская выписка». Данная вкладка состоит из четырех разделов (рисунок 1.7):
1) панель кнопок для работы с банковской выпиской,
2) окно для отображения шапок банковских выписок,
3) окно для отображения документов по банковским выпискам,
4) окна для отображения оборотов, начального и конечного сальдо по банковским выпискам.
Рисунок 1.7 – Окно для работы с выписками банка
Работу с выпиской банка бухгалтер начинает с оформления шапки банковской выписки (раздел 2). На рисунке 1.8 представлен пример заполнения шапки выписки банка.
Рисунок 1.8 – Пример заполнения окна шапки выписки банка
В данном разделе необходимо заполнить следующие поля: основной счет, тут вводится бухгалтерский счет, по которому обрабатывается банковская выписка; наименование предприятия, в этом поле программно подсвечивается наименование предприятия-пользователя; код банка, в данном поле вводится код банка, по которому обрабатывается банковская выписка; наименование банка, в этом поле подсвечивается наименование банка, код которого набран в предыдущем поле; расчетный счет, в этом поле вводится номер расчетного счета, по которому обрабатывается банковская выписка. Если в указанном банке у организации открыто несколько расчетных счетов, то необходимо выбрать нужный счет; дата выписки, в данном поле вводится дата обрабатываемой банковской выписки; дата обработки, тут программно подсвечивается текущая дата; Сальдо дебет/Сальдо кредит предназначены для подсветки соответствующего начального сальдо по выписке, которое формируется программно. В реквизитах Обороты дебет и Обороты кредит вводятся контрольные обороты по выписке.
Данные раздела 2 позволяют оперативно выявить ошибки при обработке банковской выписки. Если обороты по шапке банковской выписки и по телу выписки не совпадут, значит, была допущена ошибка: либо при заполнении шапки выписки, либо при обработке документов.
После заполнения шапки банковской выписки, бухгалтер приступает к вводу платежных документов, входящих в данную выписку. Ввод документов осуществляется в разделе 3 (см. рисунок 1.7). В программе предусмотрено два способа заполнения тела выписки банка: ручной режим или автоматический путём подбора готовых документов по базе данных. Тот или иной способ определяется установкой флагов (рисунок 1.9).
Рисунок 1.9 – Пример заполнения тела выписки
Выбор флага «Платёжное требование» или «Платежное поручение» инициирует подключение базы данных ранее выписанных платежных поручений или платежных требований.
Назначение и порядок формирования выходных отчетов по движению денежных средств на расчетном счете в системе «Комплекс Бухучет»
По результатам обработки выписок банка формируются итоговые машинограммы по банковским операциям на вкладке «Выходные формы». По банковской выписке можно сформировать следующие отчеты (по счету 51):
- Оборотная ведомость;
- Ведомость накопления оборотов;
- Аналитическая оборотная ведомость;
- Синтетическая оборотная ведомость.
Дата добавления: 2021-03-18; просмотров: 55; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!