Расчет численности рабочих и фонда заработной платы

3.1. Определение баланса времени работы среднесписочного рабочего

Таблица 6.

Примерный баланс времени работы одного среднесписочного рабочего в днях (в среднем) (по базовому и проектируемому вариантам)

Затраты времени	Число дней
1. Календарное время	365
2. Выходные дни	91
3. Праздничные дни	-
4. Номинальный фонд рабочего времени	274
5. Планируемые невыходы
- отпуск	24
- болезни	7,5
- дикретный отпуск	2
- выполнение государственных обязаностей	1
- прочие невыходные по разрешению администрации	0,5
6. Время работы одного среднего рабочего	239

Цех работает в непрерывном режиме – три смены по 8 часов (для базового и проектируемого вариантов).

3.2. Определение числа рабочих

Таблица 7.

Расчет численности рабочих (по базовому и проектируемому вариантам)Ошибка! Ошибка связи.

 

3.3. Расчет фонда заработной платы рабочих

 

Таблица 8.

Расчет фонда заработной платы рабочих (по базовому и проектируемому вариантам)

Наименование профессии	Тарифная ставка		Тарифный фонд зар-платы, тыс. руб./год	Доплаты до основ-ного фонда, тыс. руб.	Основные фонды зарплаты, тыс. руб.	Дополнительная зарплата, тыс. руб.	Всего годовой фонд зарплаты, тыс. руб.
	за час, руб.	за смену, руб.
1. Производственные (основные) рабочие	80	640	2646	1005,5	3651,4	365,14	4016,6
2. Вспомогательные рабочие:
а) по уходу за оборудованием	60	480	992,23	377,05	1369,3	136,93	1506,2
б) по текущему ремонту оборудования	60	480	992,23	377,05	1369,3	136,93	1506,2
в) прочие вспомогательные рабочие	50	400	826,86	314,21	1141,1	114,11	1255,2
Всего:							8284,2

 

 

3.4. Расчет штата и фонда заработной платы цехового персонала

 

Таблица 9.

Расчет штата и фонда заработной платы цехового персонала (по базовому и проектируемому вариантам)Ошибка! Ошибка связи.

 

                                                                                                            

 

                                                                                         

 

 

Расчет проектной себестоимости продукции

4.1. Определение годовой потребности в сырье, материалах, топливе, энергии

 

Таблица 10а.

Определение годовой потребности в сырье, материалах, топливе, энергии (по базовому варианту)

Наименование сырья, материалов, топлива и энергии	Единица измерения	Норма расхода на единицу продукции	Объем производства в год, т	Всего сырья или мате-риала в год
1. Сырье и материалы			20 000
Зерно	т	3,54		70 800
Термамил(Termamyl™) 120 L.	м3	0,425*10-3		8 500
АМГ (AMG) 300 L	м3	1,912*10-3		38 240
Дрожжи Saccharomyces	т	0,025		500
- вода водопроводная	м3	13,063		261 260
2. Энергия
- электроэнергия	кВт·ч	275,87		5517435,12

 

Таблица 10б.Определение годовой потребности в сырье, материалах, топливе, энергии (по проектируемому варианту).          

Наименование сырья, материалов, топлива и энергии	Единица измерения	Норма расхода на единицу продукции	Объем производства в год, т	Всего сырья или мате-риала в год
1. Сырье и материалы			20 000
Зерно	т	3,54		70 800
Термамил(Termamyl™) 120 L.	м3	0,425*10-3		8 500
АМГ (AMG) 300 L	м3	1,912*10-3		38 240
Дрожжи Saccharomyces	т	0,025		500
- вода водопроводная	м3	8,000		160 000
2. Энергия
- электроэнергия	кВт·ч	239,14		4782890,40

 

4.2. Расчет планово-заготовительных цен на сырье, материалы, топливо

Таблица 11-12.

Расчет планово-заготовительных цен на сырье, материалы, топливо (по базовому и проектируемому вариантам)

Наименование сырья, материалов,а топлива и энергии	Единица измерения	Оптовая цена поставщика. руб	Заготовительные расходы, руб	Планово-заго-товительная цена, руб
1. Сырье и материалы
Зерно	т	3990	77,50	4067,5
Термамил(Termamyl™) 120 L.	л	400	3,5	403,5
АМГ (AMG) 300 L	л	750	9,3	759,3
Дрожжи Saccharomyces	кг	40,5	0,5	41
вода водопроводная	м3	23,31	-	23,31
2. Энергия
- электроэнергия	кВт·ч	1,5	-	1,5

 

Таблица 11б.

Расчет планово-заготовительных цен на сырье, материалы, топливо (по базовому и проектируемому вариантам)

Наименование сырья, материалов, топлива и энергии	Единица измерения	Оптовая цена поставщика. руб	Заготовительные расходы, руб	Планово-заго-товительная цена, руб
1. Сырье и материалы
Зерно	т	3600	77,50	3677,5
Термамил(Termamyl™) 120 L.	л	400	3,5	403,5
АМГ (AMG) 300 L	л	750	9,3	759,3
Дрожжи Saccharomyces	кг	40,5	0,5	41
вода водопроводная	м3	23,31	-	23,31
2. Энергия
- электроэнергия	кВт·ч	1,5	-	1,5

 

 

Стоимость сырья взята из каталога «Биореактив» и по ценам действующего предприятия.

 

 

4.3. Определение стоимости электрической и тепловой энергии, воды, сжатого воздуха, холода

 

Таблица 12а.

Расчет годового расхода электроэнергии (по базовому варианту)

Наименование оборудования	Паспортная мощность единицы электро-оборудования, кВт	Количеств единиц электрооборудования, шт	Мощность всего электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увели-чения мощности за счет потерь электро-энергии	Общая мощность, кВт	Эффективный фонд времени работы оборудования, ч	Годовой расход электроэнергии, кВт·ч
Бродильный аппарат	5	2	10	0,6	1,1	6,60	7992	52747,20
Ректификационная колонна	4,5	1	4,5	0,6	1,1	2,97		23736,24
Насос ц/б Х90/19	21	2	42	0,9	1,1	41,58		332307,36
Насос ц/б Х280/72	35	1	35	0,9	1,1	34,65		276922,80
Насос ц/б Х500/37	60	2	120	0,9	1,1	118,80		949449,60
Адсорбер	17,5	3	52,5	0,9	1,1	51,98		415424,16
Бражная колонна	30	1	30	0,7	1,1	23,10		184615,20
Вальцовый станок	45	3	135	0,9	1,1	133,65		1068130,80
Заторный аппарат	90	3	270	0,9	1,1	267,30		216261,60
Заторно-холодильный чан	97,5	1	97,5	0,9	1,1	96,53		771467,76
Разварник	75	1	75	0,9	1,1	74,25		593406,00
Пароперегреватель	80	1	80	0,9	1,1	79,20		632966,40
Итого:								5517435,12

 

Таблицы 12б.

Расчет годового расхода электроэнергии (по проектируемому варианту)

Наименование оборудования	Паспортная мощность единицы электро-оборудования, кВт	Количеств единиц электрооборудования, шт	Мощность всего электрооборудования, кВт	Коэффициент спроса	Коэффициент увели-чения мощности за счет потерь электро-энергии	Общая мощность, кВт	Эффективный фонд времени работы оборудования, ч	Годовой расход электроэнергии, кВт·ч
Бродильный аппарат	4	2	8	0,6	1,1	5,28	7992	42197,76
Ректификационная колонна	4,5	1	4,5	0,6	1,1	2,97		23736,24
Насос ц/б Х90/19	21	2	42	0,9	1,1	41,58		332307,36
Насос ц/б Х280/72	35	1	35	0,9	1,1	34,65		276922,80
Насос ц/б Х500/37	45	2	90	0,9	1,1	89,1		712087,20
Адсорбер	17,5	3	52,5	0,9	1,1	51,98		415424,16
Бражная колонна	30	1	30	0,7	1,1	23,10		184615,20
Вальцовый станок	32	3	96	0,9	1,1	95,04		759559,68
Заторный аппарат	90	3	270	0,9	1,1	267,30		216261,60
Заторно-холодильный чан	75	1	75	0,9	1,1	74,25		593406,00
Разварник	75	1	75	0,9	1,1	74,25		593406,00
Пароперегреватель	80	1	80	0,9	1,1	79,20		632966,40
Итого:								4782890,40

 

4.4. Расчет амортизационных отчислений

Таблица 13а.

Расчет средневзвешенной нормы амортизационных отчислений по оборудованию (по базовому варианту)

Наименование оборудования	Стоимость по прейскуранту, тыс. руб.	Нормы амортизаци-онных отчислений, %	Сумма амор-тизационных отчислений, тыс. руб.
Бродильный аппарат	9900,00	11,80	1168,20
Ректификационная колонна	1200,50	11,80	141,66
Насос ц/б Х90/19	200,00	8,30	16,60
Насос ц/б Х280/72	187,50	8,30	15,56
Насос ц/б Х500/37	550,00	8,30	45,65
Адсорбер	931,50	12,50	116,41
Бражная колонна	200,00	9,10	18,00
Вальцовый станок	1200,30	9,00	108,03
Заторный аппарат	2972,70	10,00	297,27
Заторно-холодильный чан	700,00	12,50	87,50
Разварник	1250,90	12,50	156,36
Дрожжегенератор	782,00	9,00	70,38
Пароперегреватель	375,80	12,50	46,98
Конденсатоотводчик	25,50	12,50	3,19
Ёмкость для зерна	160,20	8,30	13,30
Фильтр головной	365,75	12,50	45,72
Итого:	21002,65		2350,84
Соб-стоимость оборудования	21002,65	А	2350,84
Средняя норма амортизации	НА.ср	10,55625

 

Таблица 13б.

Расчет средневзвешенной нормы амортизационных отчислений по оборудованию (по проектируемому варианту)

Наименование оборудования	Стоимость по прейскуранту, тыс. руб.		Нормы амортизаци-онных отчислений, %		Сумма амор-тизационных отчислений, тыс. руб.
Бродильный аппарат	7900,00		11,80		932,20
Ректификационная колонна	1090,70		11,80		128,70
Насос ц/б Х90/19	171,40		8,30		14,23
Насос ц/б Х280/72	150,50		8,30		12,49
Насос ц/б Х500/37	431,70		8,30		35,83
Адсорбер	712,50		12,50		89,06
Бражная колонна	190,50		9,10		17,34
Вальцовый станок	1140,00		9,00		102,6
Заторный аппарат	2340,00		10,00		234,00
Заторно-холодильный чан	670,00		12,50		83,75
Разварник	990,75		12,50		123,84
Дрожжегенератор	702,00		9,00		63,18
Пароперегреватель	375,80		12,50		46,98
Конденсатоотводчик	18,50		12,50		2,31
Ёмкость для зерна	120,20		8,30		9,98
Фильтр головной	235,75		12,50		29,47
Итого:	17240,30				1925,96
Соб-стоимость оборудования	17240,30	А		1925,96
Средняя норма амортизации	НА.ср	10,55625

 

Таблица 14а.

Расчет амортизационных отчислений (по базовому варианту)

Наименование	Стоимость основных фондов, тыс. руб.	Нормы амортизационных отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
1. Производственные здания и сооружения	51714	1,2	620,57
2. Оборудование	40661,14	10,55625	4292,29

 

Таблица 14б.

Расчет амортизационных отчислений (по проектируемому варианту)

Наименование	Стоимость основных фондов, тыс. руб.	Нормы амортизационных отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.
1. Производственные здания и сооружения	35919	1,2	431,03
2. Оборудование	33377,21	10,55625	3523,38

 

4.5. Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

Таблица 15а.

Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования (по базовому варианту)

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.	Пояснения к расчету
1.Содержание и расходы по эксплуатации оборудования, аппаратуры и транспорта:
а) зарплата рабочих по уходу и надзору за оборудованием	1506,21	из табл. 8
б) единый социальный налог	515,12	34,2% от ст. 1а
в) смазочные и обтирочные материалы, мелкие запчасти и др.	406,61	1,0% от стоимости оборудования (табл. 4а)
Итого по ст. 1:	2427,94
2. Текущий ремонт оборудования
а) зарплата рабочих по ремонту оборудования	1506,21	из табл. 8
б) единый социальный налог	515,12	34,2% от ст. 2а
в) стоимость материалов, запасных частей и услуг РЦМ	3252,88	8,0% от стоимости оборудования (табл. 4а)
Итого по ст. 2:	5274,21
3. Амортизация производственного оборудования, аппаратуры и транспортных средств	4292,29	из табл. 14а
Итого по ст. 1-3:	11994,44
4. Прочие расходы (внутри-заводское перемещение грузов, возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов, приспособлений и пр.)	1199,44	10,0% от суммы расходов по ст. 1-3
Всего в смете:	13193 , 88

 

Таблица 15б.

Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования (по проектируемому варианту)

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.	Пояснения к расчету
1.Содержание и расходы по эксплуатации оборудования, аппаратуры и транспорта:
а) зарплата рабочих по уходу и надзору за оборудованием	1506,21	из табл. 8
б) единый социальный налог	515,12	34,2,0% от ст. 1а
в) смазочные и обтирочные материалы, мелкие запчасти и др.	333,77	1,0% от стоимости оборудования (табл. 4б)
Итого по ст. 1:	2355,10
2. Текущий ремонт оборудования
а) зарплата рабочих по ремонту оборудования	1506,21	из табл. 8
б) единый социальный налог	515,12	34,2% от ст. 2а
в) стоимость материалов, запасных частей и услуг РЦМ	2670,16	8,0% от стоимости оборудования (табл. 4б)
Итого по ст. 2:	4691,49
3. Амортизация производственного оборудования, аппаратуры и транспортных средств	3523,38	из табл. 14б
Итого по ст. 1-3:	10569,97
4. Прочие расходы (внутри-заводское перемещение грузов, возмещение износа малоценных и быстроизнашивающихся инструментов, приспособлений и пр.)	1057,00	10,0% от суммы расходов по ст. 1-3
Всего в смете:	11626,97

 

4.6. Смета ценовых расходов        

Таблица 16а

Смета цеховых расходов (по базовому варианту)

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.	Пояснения к расчету
1. Заработная плата цехового персонала	3670,20	из табл. 8 и 9
2. Единый социальный налог	1255,21	34,2% от ст. 1
3. Содержание производственных зданий и сооружений	2585,70	5,0% стоимости
4. Текущий ремонт производственных зданий и сооружений	1034,28	2,0% стоимости
5. Амортизация производственных зданий и сооружений	620,57	из табл. 14а
6. Расходы по охране труда	2674,80	25,0% от зарплаты всех рабочих
Итого по ст. 1-6:	11840,76
7. Прочие расходы (износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря, расходы по испытаниям, опытам и проч.)	1184,08	10,0% от суммы по ст. 1-6
Всего в смете:	13024,84

 

Таблица 16б.

Смета цеховых расходов (по проектируемому варианту)

Статьи расходов	Сумма, тыс. руб.	Пояснения к расчету
1. Заработная плата цехового персонала	3670,20	из табл. 8 и 9
2. Единый социальный налог	1255,21	34,2% от ст. 1
3. Содержание производственных зданий и сооружений	1668,85	5,0% стоимости
4. Текущий ремонт производственных зданий и сооружений	667,54	2,0% стоимости
5. Амортизация производственных зданий и сооружений	431,03	из табл. 14б
6. Расходы по охране труда	2674,80	25,0% от зарплаты всех рабочих
Итого по ст. 1-6:	10367,63
7. Прочие расходы (износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря, расходы по испытаниям, опытам и проч.)	1036,76	10,0% от суммы по ст. 1-6
Всего в смете:	11404,39

 

4.7. Проектная калькуляция себестоимости продукции

Таблица 17а.

Калькуляция себестоимости 1 т продукта. Годовой выпуск 20000 т (по базовому варианту)

Статьи калькуляции	Единица измерения	Планово-заготовительная цена,  руб.	Затраты на годовой выпуск		Себестоимость единицы продукции
			кол-во	сумма, тыс. руб.	норма расхода	сумма, тыс. руб.
1. Сырье и материалы
Зерно	т	4067,5	70 800	287979	3,54	14,40
Термамил(Termamyl™) 120 L.	л	403,5	8 500	3429,75	0,425*10-3	1,7* 10-4
АМГ (AMG) 300 L	л	759,3	38 240	29035,63	1,912*10-3	1,45 * 10-3
Дрожжи Saccharomyces	кг	41	500	20,50	0,025	1,03* 10-3
- вода водопроводная	м3	23,31	261 260	6089,97	13,063	0,305
Итого:				326554,9		14,705
2. Топливо на технологические цели (газ)
3. Энергия на технологические цели:
- электроэнергия	кВт·ч	1,5	5517435	8276,15	275,87	0,414
Итого энергия:				8276,15		0,414
5. Заработная плата (основная и дополнительная) производственных рабочих				4016,60		0,201
6. Единный социальный налог (34,2% от ст.5)				1373,68		0,069
7. Расходы на подготовку и освоение производства (10% от ст. 5)				401,66		0,020
8. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования (из табл. 15а)				11994,44		0,600
9. Цеховые расходы (из табл. 16)				13024,84		0,651
Итого цеховая себестоимость:				365642,3		18,282
10. Общезаводские расходы *				3061,26		0,153
11. Прочие производственные расходы (20 % от ст. 10)				612,25		0,031
Итого производственная себестоимость:				369315,8		18,466
12. Внепроизводственные расходы (2% от производствен-ной себестоимости)				7386,32		0,369
Итого полная себестоимость:				376702,1		18,835

 

Таблица 17б.

Калькуляция себестоимости 1 т сухого продукта. Годовой выпуск 20000 т (по проектируемому варианту)

Статьи калькуляции	Единица измерения	Планово-заготовительная цена, тыс. руб.	Затраты на годовой выпуск		Себестоимость единицы продукции
			кол-во	сумма, тыс. руб.	норма расхода	сумма, тыс. руб.
1. Сырье и материалы
Зерно	т	3677,5	70 800	260367,00	3,54	13,02
Термамил(Termamyl™) 120 L.	л	403,5	8 500	3429,75	0,425*10-3	1,7* 10-4
АМГ (AMG) 300 L	л	759,3	38 240	29035,63	1,912*10-3	1,45 * 10-3
Дрожжи Saccharomyces	кг	41	500	20,50	0,025	1,03* 10-3
- вода водопроводная	м3	23,31	160000	3729,60	8,000	0,187
Итого:				296582,48		13,207
2. Топливо на технологические цели (газ)
3. Энергия на технологические цели:
- электроэнергия	кВт·ч	1,5	4782890,40	7174,34	239,14	0,359
Итого энергия:				7174,34		0,359
5. Заработная плата (основная и дополнительная) производственных рабочих				4016,60		0,201
6. Единный социальный налог (34,2% от ст.5)				1373,68		0,069
7. Расходы на подготовку и освоение производства (10% от ст. 5)				401,66		0,020
8. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования (из табл. 15б)				10569,97		0,529
9. Цеховые расходы (из табл. 16)				11404,39		0,570
Итого цеховая себестоимость:				331523,12		16,576
10. Общезаводские расходы *				2777,56		0,139
11. Прочие производственные расходы (20 % от ст. 10)				555,51		0,028
Итого производственная себестоимость:				334856,19		16,743
12. Внепроизводственные расходы (2% от производствен-ной себестоимости)				6697,12		0,335
Итого полная себестоимость:				341553,31		17,080

 

 

4.8. Анализ изменения проектной себестоимости по сравнению с себестоимостью продукции действующего предприятия

Таблица 18.Сравнительный анализ проектной себестоимости

№ п/п	Наименование статей затрат	Себестоимость единицы продукции		Отклонение проектных затрат от базисных: снижение (-), увеличение (+)
		по базовому варианту, тыс. руб.	.по проекту, тыс. руб
1	Сырье, основные материалы и полуфабрикаты	14,705	13,207	-1,498
2	Энергетические затраты	0,414	0,359	-0,055
3	Заработная плата и единый социальный налог	0,270	0,270	0
4	Расход на содержание и эксплуатацию оборудования	0,600	0,529	-0,071
5	Цеховые расходы	0,651	0,570	-0,081
6	Общезаводские расходы	0,153	0,139	-0,014
7	Прочие производственные расходы	0,031	0,028	-0,003
8	Внепроизводственные расходы	0,369	0,335	-0,034
	Полная себестоимость:	18,835	17,080	-1,755

Таблица 19.

Анализ влияния норм и цен на изменение затрат на сырье, топливо и энергию

Наименование материала	Затраты на единицу продукции		Отклонение проектных затрат: снижение (-), увеличение (+)
	по проекту, тыс. руб.	по базовому варианту, тыс. руб.
1. Сырье и материалы
Зерно	13,02	14,40	-1,380
Термамил(Termamyl™) 120 L.	1,7* 10-4	1,7* 10-4	0
АМГ (AMG) 300 L	1,45 * 10-3	1,45 * 10-3	0
Дрожжи Saccharomyces	1,03* 10-3	1,03* 10-3	0
- вода водопроводная	0,187	0,305	-0,118
Итого:	14,705	13,207	-1,498
2. Энергия на технологические цели:
- электроэнергия	0,359	0,414	-0,055
Итого:	0,359	0,414	-0,055

 

---

Дата добавления: 2020-12-12; просмотров: 18; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!