Исходная информация для оформления платежного поручения
Организация ООО «Альфа» 23 марта 2018 года перечислила денежные средства в сумме 40 000 руб. + 20% НДС фирме ООО «Бета» за материалы согласно договору № 56 от 25 декабря 2017 года. Номер платежного поручения – 56.
Реквизиты ООО «Альфа»:
-номер расчетного счета ООО «Альфа» - 407028769100000230087;
-ИНН – 0255010044;
-КПП – 025501001;
-обслуживающий банк ОАО «Уралсиб», в городе Сосновск;
-БИК банка – 044525787;
-корреспондентский счет банка – 30101810100000000787;
-КПП банка – 997950001.
Реквизиты ООО «Бета»:
-номер расчетного счета 40702810700090007740;
-ИНН – 1615004548;
-КПП – 161501001;
-обслуживающий банк - ООО МКБ «Фаворит» в г.Казань;
-БИК банка – 049205774;
-корреспондентский счет банка – 30101810500000000774.
Образец заполнения платёжного поручения
Задание 2. На основании исходных данных составить бухгалтерские проводки по движению денежных средств на аккредитивном счете, составьте оборотную ведомость по счету 55 «Специальные счета в банках».
Исходные данные
Договором купли-продажи от 31.12.2017 г., заключенным между ООО «Альфа» и ОАО «Омега», предусмотрена поставка холодильников «Минск» в количестве 50 штук по цене 17 200 рублей на общую сумму 860 000 рублей;
Проставить корреспонденцию счетов( самостоятельно)
транспортные расходы по доставке товаров несет покупатель.
Условие оплаты – аккредитив, выставляемый поставщику и грузоперевозчику – железной дороге покупателем.
|
|
|
20.03.2020 г., выполняя условия договора, покупатель выставил аккредитив:
-поставщику – 860 000 рублей;
-железной дороге – 25 700 рублей.
Аккредитивы выставлены за счет:
-собственных средств на расчетном счете – 25 700 рублей;
-краткосрочного кредита банка – 860 000 рублей.
После отгрузки 26.03.2018 г. произведены платежи:
-железной дороге за доставку - 25 700 рублей;
-поставщику за товар – 800 000 рублей.
Сосчитать и вписать неиспользованную сумму аккредитива!!!
Неиспользованная сумма аккредитива 30.03.2018 г. в сумме__?__ рублей направлена на погашение ранее полученного краткосрочного кредита.
Составить оборотно- сальдовую ведомость по счету 55 « Специальные счета в банках»
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 55 «Специальные счета в банках»
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 55
| Счет, субсчет | Сальдо на начало периода | Обороты за период | Сальдо на начало периода |
| ||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Кредит | ||
| 55 | - | - | - | - | - | - | 50 000,00 | |
| 55.1 | - | - | - | - | - | - | 0,00 | |
| 55.2 | - | - | - | - | - | - | 50 000,00 | |
| Итого | - | - | - | - | - | - | 50 000,00 | |
|
|
|
Дата добавления: 2020-12-22; просмотров: 160; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!