Анализ операций по кредитованию ОАО «Альфа-Банка»

 

Таблица 3 – Анализ бухгалтерского баланса

Наименование статьи	На 01.01.2010		На 01.01.2009		Изменение	Темп роста
	Данные по балансу,т.р.	Удельный вес,%	Данные по балансу,т.р.	Удельный вес,%
1.Активы
1.Денежные средства	17 832 988	3,05	23 000 593	3,46	-5167605	88,15
2.Средства кредитных организаций в Центральном Банке Российской Федерации	18 398 712	3,15	59 193 056	8,91	-40794344	35,35
2.1 Обязательные резервы	3 207 472	17,43	725 347	0,11	2482125	15845,5
3. Средства в кредитных организациях	2 976 103	0,51	1 794 770	0,27	1181333	188,89
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	40 911 826	6,99	28 095 356	4,23	12816470	23,64
5. Чистая ссудная задолженность	444 873 039	76,05	513 852 254	77,3	-513407381	98,38
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	45 730 786	7,82	26 284 858	3,95	19445928	197,97
6.1 Инвестиции в дочерни и зависимые организации	10 467 085	22,89	10 202 078	1,53	265007	1496,09
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0	0	0	0	0
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	3 913 162	0,67	4 163 871	0,63	-250709	106,35
9. Прочие активы	10 349 521	1,77	8 326 390	1,25	2023131	141,6
10. Всего активов	584 986 137	100	664 711 148	100	520274989
2.Пассивы
11.Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального Банка Российской Федерации	7 600 000	1,5	152 623 489	25,08	-145023489	5,98
12. Средства кредитных организаций	78 156 134	15,39	83 794 284	13,77	-5638150	111,76
13. Средства клиентов (некредитных организаций)	395 319 112	77,87	349 258 047	57,39	46061065	135,69
13.1 Вклады физических лиц	131 318 757	33,22	81 570 053	23,36	49748704	142,21
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0	0	1 265 014	0,21	-1265014	0
15. Выпущенные долговые обязательства	18 196 799	3,58	10 635 657	1,75	7561142	204,57
16. Прочие обязательства	7 110 934	1,4	8 864 960	1,46	6224444	95,89
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон	1 262 908	0,25	2 130 557	0,35	-867649	71,43
18. Всего обязательств	507 645 887	86,78	608 572 008	91,55	-557826121	94,79
3. Источники собственных средств
19. Средства акционеров (участников)	59 587 623	77,05	1 565 742	2,79	58021881	2761,65
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0
21. Эмиссионный доход	1 810 961	2,34	37 319 275	66,47	-35508314	3,52
22. Резервный фонд	234 861	0,3	234 861	0,42	0	71,43
23. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся для продажи	1 448 365	1,87	606 463	1,08	841902	173,15
24. Переоценка стоимости основных средств	865 154	1,12	866 543	1,54	-1389	72,73
25. Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	15 547 645	20,1	11 731 614	20,9	3816031	96,17
26. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-2 154 359	-2,79	3 814 642	6,79	-5969001	-41,09
27. Всего источников собственных средств	77 340 250	13,22	56 139 140	8,45	21201110	156,45
4.Внебалансовые обязательства
28. Безотзывные обязательства кредитной организации	496 973 881		578 643 973		-81670092
29. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	90 912 065		145 865 708		-54953643

 

Таблица 4 – Анализ отчета о прибылях и убытка

Наименование статьи	показатель структуры имущества
	отчетный период		прошлый период		изменения (-;+)
	тыс.руб	уд.вес,%	тыс.руб	уд.вес,%	тыс.руб	темп роста,%
1.Процентные доходы, всего, в том числе:	74 330 793	100	61 452 727	100	12878066	0
1.1 От размещения средств в кредитных организациях	6 558 894	8,82	3 908 963	6,36	2649931	138,68
1.2 От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	61 743 203	83,07	54 555 687	88,78	7187516	93,57
1.3 От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0	0	0	0
1.4 От вложений в ценные бумаги	6 028 696	8,11	2 988 077	4,86	3040619	166,87
2 .Процентные расходы, всего, в том числе:	39 272 321	100	30 248 042	100	9024279	0
2.1 По привлеченным средствам кредитных организаций	13 779 627	35,09	8 545 736	28,25	5233891	124,21
2.2 По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	24 253 281	61,76	20 435 712	67,56	3817569	91,42
2.3 По выпущенным долговым обязательствам	1239 413	3,16	1 266 594	4,19	-27181	75,42
3. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	35 058 472	100	31 204 685	100	3853787	0
4. Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-26 060 815	100	-23 739 295	100	-2321520	0
4.1 Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-1 679 525	6,44	-330 398	1,39	-1349127	463,31
5. Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	8 997 657	100	7 465 390	100	1532267	0
6. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4 836 458	100	426 958	100	4409500	0
7. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	537 396	100	203 280	100	334116	0
8. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	100	0	100	0	0
9. Чистые доходы от операций с иностранной валютой	-5 110 706	100	-5 960 584	100	849878	0
10. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	1 270 013	100	18 618 594	100	-17348581	0
11. Доходы от участия в капитале других юридических лиц	8 705	100	3 503	100	5202	0
12.Комиссинные доходы	12 312 106	100	11 347 092	100	965014	0
13.Комиссионные расходы	2 287 326	100	1 893 272	100	394054	0
14. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-68 168	100	-617	100	-67551	0
15. Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	100	0	100	0	0
16, Изменение резерва по прочим потерям	234 981	100	-1 557 228	100	1792209	0
17. Прочие операционные доходы	4 154 730	100	6 387 893	100	-2233163	0
18. Чистые доходы (расходы)	24 885 846	100	35 041 009	100	-10155163	0
19. Операционные расходы	25 568 789	100	27 593 564	100	-2024775	0
20. Прибыль (убыток) до налогообложения	-682 943	100	7 447 445	100	-8130388	0
21. Начисленные (уплаченные) налоги	1 471 416	100	3 632 803	100	-2161387	0
22. Прибыль (убыток) после налогообложения	-2 154 359	100	3 814 642	100	-5969001	0
23. Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:	0	100	0	100	0	0
23.1 Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0	0	0	0	0
23.2 Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0	0	0	0
24. Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	-2 154 359	100	3 814 642	100	-5969001	0

 

Таблица 5 – Анализ отчета о движении денежных средств

наименование	На 01.01.2010		На 01.01.2009		изменение
	Тыс.руб.	%	Тыс.руб.	%	Тыс.руб.	%
1.Чистые денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности
1.1 Денежные средства, полученные от/использованные в операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах всего, в том числе:	18 301 858	-29,81	17 877 092	26,84	424766	-111,07
1.1.1 Проценты полученные	71 862 390	392,65	59 065 903	330,4	12796487	118,84
1.1.2 Проценты уплаченные	-41 555 602	-227,05	-27 992 968	-156,59	-13562634	145
1.1.3 Комиссии полученные	12 214 445	66,74	11 858 828	66,34	355617	100,6
1.1.4 Комиссии уплаченные	-2 241 076	-12,25	-1 885 031	-10,54	-356045	116,22
1.1.5 Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи	2 876 473	15,72	1 634 287	9,14	1242186	171,99
1.1.6 Доходы за вычетом расходом по операциям с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	0	0	0	0	0
1.1.7 Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	-5 110 706	-27,92	-5 960 585	-33,34	849879	83,74
1.1.8 Прочие операционные доходы	3 729 530	20,38	5 592 832	31,28	-1863302	65,15
1.1.9 Операционные расходы	-21 879 923	-119,55	-22 116 190	-123,71	236267	96,64
1.1.10 Расход/возмещение по налогу на прибыль	-1 593 673	-8,71	-2 319 984	-12,98	726311	67,1
1.2 Прирост/снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств, всего, в том числе:	-79 705 437	129,81	48 738 692	73,16	-128444129	177,43
1.2.1 Чистый прирост/снижение по обязательным резервам на счетах в Банке России	-2 482 125	3,11	5 156 567	10,58	-7638692	29,4
1.2.2 Чистый прирост/снижение по вложениям в ценные бумаги, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-11 941 765	14,98	-15 629 287	-32,07	3687522	-46,71
1.2.3 Чистый прирост/снижение по средствам в кредитных организациях	-2 766 220	3,47	1 450 562	2,98	-4216782	116,44
1.2.4 Чистый прирост/снижение по ссудной задолженности	52 550 121	-65,93	-77 761 943	-159,55	130312064	41,32
1.2.5 Чистый прирост/снижение по прочим активам	-1 665 110	2,09	-1 614 811	-3,31	-50299	-63,14
1.2.6 Чистый прирост/снижение по кредитам, депозитам и прочим средствам Банка России	-145 023 489	181,95	152 623 489	313,15	-297646978	58,1
1.2.7 Чистый прирост/снижение по средствам других кредитных организаций	-12 732 523	15,97	-42 817 552	-87,85	30085029	-18,18
1.2.8 Чистый прирост/снижение по средствам клиентов (некредитных организаций)	36 706 057	-46,05	37 448 800	76,84	-742743	-59,93
1.2.9 Чистый прирост/снижение по финансовым обязательствам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток	-1 265 014	0,16	1 265 014	2,6	-2530028	6,15
1.2.10 Чистый прирост/снижение по выпущенным долговым обязательствам	7 075 674	-8,88	-9 236 321	-18,95	16311995	46,86
1.2.11 Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам	1 838 957	2,31	-2 145 826	-4,4	3984783	-52,5
1.3 Итого по разделу 1 (ст. 1.1 + ст.1.2)	-61 403 579	100	66 615 784	100	-128019363	100
2. Чистые денежные средства, полученные от/использованные в инвестиционной деятельности
2.1 Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"	-19 126 495	102,47	-14 353 117	71,08	-4773378	144,16
2.2 Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"	1 065 281	-5,71	403 280	-2	662001	285,5
2.3 Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории удерживаемые до погашения"	0	0	0	0	0	0
2.4 Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории "удерживаемые до погашения"	0	0	0	0	0	0
2.5 Приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	-808 181	4,23	-910 660	4,51	102479	93,79
2.6 Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов и материальных запасов	196 132	-1,03	-5 335 763	26,42	5531895	-3,9
2.7 Дивиденды полученные	8 705	-0,05	3 503	-0,02	5202	250
2.8 Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)	-18 664 558	100	-20 192 757	100	1528199	100
3. Чистые денежные средства, полученные от/использованные в финансовой деятельности
3.1 Взносы акционеров (участников) в уставный капитал	22 513 567	100	0	0	22513567	0
3.2 Приобретение собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0
3.3 Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров (участников)	0	0	0	0	0	0
3.4 Выплаченные дивиденды	0	0	0	0	0	0
3.5 Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)	22 513 567	100	0	100	22513567	100
4. Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на денежные средства и их эквиваленты	9 110 496	100	2 023 386	100	7087110	100
5. Прирост/использование денежных средств и их эквивалентов	-48 444 074	100	48 446 413	100	-96890487	100
5.1 Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года	81 468 302	-168,17	33 021 889	68,16	48446413	-246,73
5.2 Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года	33 024 228	-68,17	81 468 302	168,16	-48444074	-40,54

 

 

Таблица 6 – Анализ отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2010 года

---

Дата добавления: 2020-01-07; просмотров: 138; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!