Экзаменационные вопросы по дисциплине «Налоги и налогообложение»
1. Налоги, сущность, функции, принципы налогообложения.
2. Определение основных элементов налога.
3. Классификация налогов по видам.
4. Характеристика налогового законодательства.
5. Организация государственной налоговой службы России и задачи МНС.
6. Права и обязанности налогоплательщиков и плательщиков сборов.
7. Права и обязанности Налоговых органов РФ.
8. Налог на прибыль предприятий, экономическое содержание, законодательная база, плательщики налога.
9. Налог на прибыль предприятий, объекты налогообложения, налоговая база, налоговые ставки, налоговый период.
10. НДС. Экономическое содержание, законодательная база, плательщики налога.
11. Операции, не подлежащие налогообложению НДС.
12. НДС, налоговая база, ставки налога, порядок исчисления и сроки уплаты.
13. НДФЛ, экономическое содержание, законодательная база, плательщики налога.
14. НДФЛ, объекты налогообложения, налоговая база, перечень доходов НДФЛ.
15. Доходы, не подлежащие налогообложению НДФЛ.
16. НДФЛ, порядок применения налоговых вычетов.
17. НДФЛ, налоговые ставки, порядок и сроки уплаты налога.
18. Отчисления во внебюджетные фонды, характеристика.
19. Акцизы, экономическое содержание законодательная база, плательщики налога, перечень подакцизных товаров.
20. Государственные пошлины и сборы, характеристика налога.
21. Налог на имущество предприятия, экономическое содержание, законодательная база, плательщик налога.
|
|
|
22. Налог на имущество предприятия, объекты налогообложения, налоговая база, налоговая ставка, налоговый период.
23. Транспортный налог, экономическое содержание, законодательная база, налогоплательщики, объекты налогообложения.
24. Транспортный налог, налоговая база, ставки налога, льготы по налогу, налоговый период.
25. Налог на игорный бизнес, экономическое содержание, законодательная база, налогоплательщики, основные понятия.
26. Налог на игорный бизнес, объекты налогообложения, налоговые ставки, налоговый период.
27. ЕНВД, экономическое содержание, плательщики налога.
28. ЕНВД, объекты налогообложения, налоговая база, налоговая ставка, налоговый период.
29. УСН, экономическое содержание, плательщики налога, налоговая база.
30. УСН, объекты налогообложения, налоговая ставка, порядок начисления и сроки уплаты налога.
31. Земельный налог, экономическое содержание, законодательная база, налогоплательщики.
32. Земельный налог, объекты налогообложения, налоговая база, налоговые ставки.
33. Земельный налог, налоговые льготы, налоговый период.
34. Налог на имущество физических лиц, экономическое содержание, налогоплательщики, объекты налогообложения.
|
|
|
35. Налог на имущество физических лиц, налоговые ставки, налоговые льготы, налоговый период.
36. Налоговый контроль, цели и задачи, формы и методы налогового контроля.
37. Налоговые проверки, понятия, цель, виды налоговых проверок.
38. Налоговые правонарушения, понятие, признаки, классификация налоговых правонарушений.
39. Ответственность за совершение налоговых правонарушений, понятие и признаки ответственности.
40. Налоговые санкции, виды, порядок взыскания.
Перечень учебных изданий, Интернет-ресурсов, дополнительной литературы
Основные источники:
Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) (с поправками от 30 декабря 2008№ 7-ФКЗ)
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 04.10.2010 № 259-ФЗ)
3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.08.98 № 145-ФЗ. С изм. и доп. (ред. от 27.06.2011 N 162-ФЗ, ).
4. Налоговый Кодекс Российской Федерации часть первая от 31.06.1998 № 146-ФЗ (в ред. от 01.01.2012 № 58-ФЗ).
5. Налоговый Кодекс Российской Федерации часть вторая от 05.08.2000 № 117-ФЗ (в ред. от 01.01.2012 № 62-ФЗ).
6. Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ (ред. от 28.11.2011) "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования"
|
|
|
7. Миляков Н.В. Налоги и налогообложение: Курс лекций. — М.:ИНФРА-М, 2016. - 348 с.
8. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение, М., МЦФЭР,2011 г. -658 с.
9. Черник Налоги, М., ИНФРА,2017 г. -870 с.
10.О.В.Скворцов, Налоги и налогообложение» учебное пособие-Академия.2017-205с.
Дополнительные источники:
1. Денисова И. Понятие налога. Принципы и функции налогообложения. Налоговая система России/Финансовое право: Учебник Под ред. О. Горбуновой. —М.: Юрист, 2009. – 205 с.
2. Все налоги России 2011. 2-е изд., доп. Справочник российского бухгалтера/Под ред. академика В.В. Карпова. — М.: Экономика и финансы, 2011.
3. Кугаенко А.А., Белянкин М.П. Теория налогообложения: 2-е изд., перераб и доп. — М.: Вузовская книга, 2011. — 344
Интернет-ресурсы
· www.nalog.ru
· www .akdi .ru
· www .minfin.ru
· www .crea .ru
Дата добавления: 2019-11-16; просмотров: 219; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!