Понятие и особенности финансов страховой деятельности
Страхователь должен первым выполнить свои обязательства по договору страхования, т.е. уплатить страховой взнос (премию), тем самым профинансировать страховщика. Поэтому первичным источником организации является страховой взнос.
Сумма страховой премии по каждому виду страхования различна и зависит от двух величин: от размера страховой суммы и страхового тарифа. Общий сбор премии должен обеспечить страховщику бесперебойное выполнение своих обязательств перед страхователями по возмещению убытков, покрытие расходов на ведение дела и получение прибыли.
Важным источником доходов страховщика является его инвест. деятельность. Главня особенность деят-сти страх. организации: наличие специфических резервов в составе привлеченного капитала, имеющих строго целевое назначение. Они отражают величину обязательств страховщика по заключенным им со страхователями договорам страхования, но не исполненных на данный момент времени. Назначение и порядок формирования разных видов страховых резервов различны, но общим является то, что они являются временно свободными специальными оборотными страховыми ресурсами и не являются собственностью страховщика.
Помимо специф. страх. резервов и фонда предупред. мероприятий, формируют и др. фонды- УФ, РФ, фонд накопления и потребления, амортизационный фонд.
фонда предупред. мероприятий предназначен для фин-ния мероприятий по созданию условий, обеспечивающих охрану жизни и здоровья граждан, предупреждающих повреждение и гибель застр. имущества.
|
|
|
УФ формируется страх. организациями в соотв. с законодательством, а так же учредительными документами, к моменту регистрации он должен быть обязательно оплачен.
РФ формируется из чистой прибыли, путём отчислений в него в размерах, установленных Законом «О страховании».
Порядок и условия проведения обязательного страх-ия с гос. поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы в РБ
Страх-к по обязательному страх-ю сельскохозяйственной продукции - Белгосстрах
Страх-ли по обязательному страх-ю сельскохозяйственной продукции: юр. лица, основной вид д-ти которых - выращивание (производство) сельскохозяйственных культур, скота и птицы.
Объект обязат. страх-ия сельскохозяйственной продукции: имущественные интересы страхователя, связанные:
с гибелью принятых на страх-е сельскохозяйственных культур;
с гибелью (падежом), вынужденным убоем (уничтожением) принятых на страх-е скота и птицы.
Страх-й стоим-тью считается:
стоим-ть продукции с\х культур, исходя из средней урожайности культуры с 1 гектара за последние 5 лет, среднереализационных цен на продукцию этой культуры, по страх-ю скота и птицы - их балансовая стоим-ть согласно данным учета страхователя
|
|
|
Страх-й взнос по дог-ру обязательного страх-ия рассчитывается страх-ком по каждому виду сельскохозяйственной культуры, скота и птицы
Страховые тарифы по обязательному страх-ю сельскохозяйственной продукции ежегодно утверждаются През.ом РБ.
Дог-р обязательного страх-ия сельскохозяйственной продукции вступает в силу со дня, следующего за днем уплаты страх-ем 5 процентов страх. взноса.
Страх-ль обязан: заключать дог-ры обязательного страх-ия сельскохозяйственной продукции; уплачивать причитающуюся часть страх. взносов; при заключении дог-ра, представлять страх-ку необходимые сведения и документы; соблюдать требования технических нормативных правовых актов по возделыванию сельскохозяйственных культур.
Страх-к вправе: требовать у страхователя сведения и документы, необходимые для заключения дог-ра; проверять сведения, сообщенные страх-ем при заключении дог-ра; проверять соблюдение страх-ем требований технических нормативных правовых актов;
Страх-к обязан: заключить дог-р обязательного страх-ия сельскохозяйственной продукции; ознакомить страхователя с условиями дог-ра обязательного страх-ия сельскохозяйственной продукции; в установленном порядке сформировать специальный страх-й резерв, гарантийный фонд и фонд предупредительных (превентивных) мероприятий.
|
|
|
Страховое возмещение рассчитывается страх-ком по каждому виду сельскохозяйственной культуры, скота и птицы исходя из суммы ущерба и с учетом процента его возмещения, утвержденного на год, в котором заключен дог-р.
74 Договор факультативного перестрах-я – содерж-е, особ-сти
Факультативное перестрах-е (ФП) — перестрах-е на индивид. основе одного или нескольких отдельных рисков и полисов. При этом прямой страховщик и перестраховщик не имеют друг перед другом никаких юр. обяз-в по др. рискам и полисам. В этой связи исп-ся перестраховочный слип – док-т, рассылаемый перестрахователем потенц. перестраховщикам и содержащий предлож-е принять участие в факультативном перестрах-и соответств. рисков. Заключ-е договоров факультативного перестрах-я целесообразно на нач. этапе разв-я страх. компании, когда страховой портфель невелик, либо при необх-ти перестрах-я суммы, превышающей собств. удержание, но не попадающей под действие др. перестраховоч. договоров. Отличит. чертой его явл-ся то, что как перестрахователю, так и перестраховщику предоставлена возможность индивид. оценки риска: цеденту - в решении вопр., сколько следует отставить в собств. риске (собств. удержание), а цессионарию - в решении вопр-в принятия риска в том или ином объеме. Однако факультативное перестрах-е имеет опр. недостатки. Осн. из них заключ. в длит-сти и неопред-сти процесса принятия решения о перестрах-и риска. Существенная задержка в размещении риска связана с необх-стью найти перестраховщиков, предоставить им необходимую инф-цию и согласовать все решения. Без этого часто не может быть заключен договор прямого страх-я, чем могут воспольз-ся конкуренты. Необх-сть в каждом отдельн. случае предоставлять перестраховщику инф-цию о хар-ре риска и усл-х страх-я приводит к раскрытию конфиденц. инф-ции перед потенц. конкурентами. Наконец, ФП требует значительных администр. издержек, связанных с поиском перестраховщика, подготовкой слипов, урегулированием убытков и т.д.
|
|
|
75 Договор облигаторного перестр ах-я – содерж-е, особ-сти
Облигаторное перестрах-е — обязат. форма автоматического перестрах-я всего страх. портфеля прямого страховщика. Договор облигаторного перестрах-я обязывает цедента передать опр. доли во всех рисках, принятых им на страх-е, а перестраховщика принять предложенные ему на перестрах-е доли эти рисков. Договор облигаторного перестрах-я, как правило, заключ-ся на неопр. срок с правом взаимного расторжения его путем соотв. уведомления сторон заранее о принятом решении. Значительный доход перестраховочной премии перестраховщики получают по договорам облигаторного перестрах-я. Только с помощью таких договоров перестраховоч. общ-ва смогли успешно отвечать по своим обяз-вам, способствовать появлению новых форм страх. покрытия. По договору облигаторного перестрах-я цедент обязуется передать в перестрах-е все подробно описанные риски. Из этого следует, что перестраховщик, обязанный принять такие риски, не определяет и не оценивает риск в каждом конкр. случае. Скорее цедент, и только в силу экономич. причин должен обладать правом принимать риски по собств. усмотрению, опр-ть страх. премию, принимать надлежащие меры в отнош. управл-я полисами, по которым должно быть осуществлено перестрах-е. Кроме того, он должен регулир-ть убытки так, как он считает нужным в общих интересах страховщика и перестраховщика. Если цедент действ. с грубой небрежностью или намеренно в ущерб интересам перестраховщика, последний не будет связан решениями цедента. Т.о., обязанность перестраховщика следовать действиям цедента относится к праву цедента управлять своими делами. Иными словами, объем и предел обяз-сти следовать действиям цедента соотв-т праву страховщика-цедента управлять своим бизнесом. Перестраховоч. платежи по договору облигаторного перестрах-я всегда опр-ся в проценте от суммы страх. платежей, полученных страховщиком при заключ. договора прямого страх-я. Договор облигаторного перестрах-я заключ-ся на неопр. срок с правом взаимного расторжения. Такой договор наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее опр. риски автоматически получают покрытие у перестраховщика.
Дата добавления: 2019-09-13; просмотров: 124; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!