Глава 3. Активные операции, размещение ресурсов филиала
Активы Кемеровского филиала ОАО «Банк Москвы» состоят из денежных средств, средств кредитных организаций в ЦБ РФ, средств филиала в головном офисе, незавершенных расчетов, чистой ссудной задолженности, основных средств, нематериальных активов, требований по получению процентов и прочих активов (Таблица 10).
Таблица 10 - Структура активов баланса Кемеровского филиала ОАО «Банк Москвы» за 2005 – 2007 гг.
| Наименование статей | Сумма, тыс. руб. | Откл., тыс. руб. (+, -) | Темп изм., % | Сумма, тыс. руб. | Откл., тыс. руб. (+, -) | Темп изм., % | ||
| 2005 г. | 2006 г. | 2006 г. | 2007 г. | |||||
| Активы | ||||||||
| 1. Денежные средства | 48173 | 128461 | 80288 | 267 | 128461 | 143674 | 15213 | 112 |
| 2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 10464 | 3909 | -6555 | 37 | 3909 | 2974 | -935 | 76 |
| 3. Средства филиала в головном офисе | 1401958 | 541396 | -860562 | 39 | 541396 | 405806 | -135590 | 75 |
| 4. Средства в кредитных организациях | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5. Незавершенные расчеты | 0 | 5753 | 5753 | - | 5753 | 574 | -5179 | |
| 6. Чистая ссудная задолженность | 396966 | 1171393 | 774427 | 295 | 1171393 | 2361460 | 1190067 | 202 |
| 7. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 8581 | 13074 | 4493 | 152 | 13074 | 20890 | 7816 | 160 |
| 8. Требования по получению процентов | 13304 | 1895 | -11409 | 14 | 1895 | 3041 | 1146 | 160 |
| 9. Прочие активы | 4607 | 1431 | -3176 | 31 | 1431 | 5588 | 4157 | 390 |
| 10. Всего активов | 1884053 | 1867315 | -16738 | 99 | 1867315 | 2944007 | 1076692 | 158 |
|
|
|
Наибольший удельный вес в составе активов филиала банка Москвы в 2005 году составили средства филиала в головном офисе (74,4%), в 2006 году – чистая ссудная задолженность (62,73%), и в 2007 году, как и в 2006 году чистая ссудная задолженность (80,2%).
Кредитные продукты, предоставляемые банком Москвы:
Таблица 11 – Кредиты для физических лиц
| Вид кредита | Срок кредита | Размер кредита | Процентная ставка |
| 1)Кредит на неотложные нужды | 6 месяцев-2 года | от 70 000. до 1 000 000 рублей РФ, либо эквивалент в USD/EUR | 21-22% |
| 2)Быстрокредит | 12 месяцев | 20 000- 75 000 рублей | 30% |
| 3)Атокредит | 6 месяцев – 2 года | До 3 000 000 | 18%-19% |
| 4)Ипотека | 3 года-30 лет | От 170 000 | 20,5%-21% |
| 5)Кредитные карты | - | 20 000-100 000 | 23% |
Таблица 12 - Кредиты для юридических лиц
| Вид кредита | Срок кредита | Размер кредита | Процентная ставка |
| 1)Кредит на развитие малого бизнеса | От 3 до 12 месяцев | От 600 000 до 25 000 000 | Устанавливается индивидуально, на момент рассмотрения кредитной заявки |
| 2)Микрокредит | От 6 месяцев до 2 лет | От 150 000 до 3 000 000 | |
| 3)Кредит на развитие индивидуального предпринимательства | До 2-х лет | От 150 000 до 2 000 000 | |
| 4)Кредит на развитие предпринимательской деятельности | От 3 до 12 месяцев | От 500 000 |
|
|
|
Для средних предприятий предоставляется так же несколько видов кредитных продуктов. Условия кредитования рассматриваются индивидуально, на момент рассмотрения кредитной заявки.
В сложившейся экономической ситуации, в банке, где я проходила практику, да и во многих других банках, процесс кредитования снизил обороты. Потому что кредитование стало более рисковым, увеличилось количества просрочек из-за отсутствия возможности у клиента погасить задолженность. Кредитуют в основном крупных клиентов, стратегические предприятия, имеющие длительное сотрудничество с банком Москвы и имеющих положительную кредитную историю.
Глава 4. Валютные операции
Валютные операции регулируются законом №173 - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами.
Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации.
|
|
|
Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.
Порядок осуществления валютного контроля.
При экспортных операциях валютный контроль осуществляется в следующем порядке:
После подписания контракта со своим иностранным партнёром экспортёр оформляет паспорт сделки, который содержит основные сведения о ней. Затем он предоставляет паспорт в банк.
Банк проверяет представленные документы с точки зрения законности предусмотренных контрактом валютных операций, наличия в контракте условий, предусматривающих зачисление валютной выручки на транзитный счет и другие обстоятельства.
Первый экземпляр паспорта сделки возвращается экспортеру, а второй служит основанием для открытия банком досье, т.е. специальной подборки документов по контролю за поступлением валютной выручки от экспортера. Досье формируется по каждому паспорту сделки.
|
|
|
На основании паспорта сделки банк формирует также ведомость банковского контроля, где отражаются сведения об операциях по контракту, включающие сведения о движении товаров и о платежах.
На базе вышеуказанной ведомости банк в автоматическом режиме с использованием программного комплекса формирует и предоставляет в территориальное управление Банка России отчет об операциях по экспортным контрактам. В отчет включаются сведения по всем паспортам сделок, находящимся под таможенно-банковским контролем. Вместе с отчетом в территориальные учреждения Банка России направляются и электронные копии ведомостей банковского контроля.
При поступлении на транзитный валютный счет экспортера валютной выручки в банке происходит сопоставление, сверка предполагаемой валютной выручки и фактически поступившей.
Порядок осуществления валютного контроля за импортными операциями во многом схож с контролем за экспортной валютной выручкой, хотя имеются и определенные особенности.
Каждый импортер обязан обеспечить ввоз в Российскую Федерацию товара, эквивалентного по стоимости уплаченным за него денежным средствам в иностранной валюте. В случае непоставки товара он должен обеспечить возврат указанных средств, ранее переведенных по импортному контракту иностранной стороне, в сроки, установленные контрактом, но не позднее 180 календарных дней с даты перевода, если иное не разрешено Банком России.
Оплата импортируемого товара может осуществляться только со счета импортера и только банком импортера и (или) банком-корреспондентом, действующим по его поручению.
По каждому заключенному импортером контракту оформляется в двух экземплярах паспорт импортной сделки. Он подписывается уполномоченным банком, где открыт текущий валютный счет импортера и который осуществляет расчеты по данному контракту.
Одновременно с паспортом сделки импортер представляет в банк оригинал или заверенную копию контракта, на основании которого был составлен паспорт импортной сделки.
С представлением в банк паспорта сделки импортер принимает на себя ответственность перед органами и агентами валютного контроля за полное соответствие сведений, приведенных в паспорте сделки, условиям контракта, за поступление в Российскую Федерацию импортных товаров в установленные сроки или за возврат суммы предоплаты. После проверки и подписания банком паспорта сделки первый экземпляр возвращается импортеру, а второй помещается в досье. С подписанием паспорта сделки банк принимает контракт на расчетное обслуживание и возлагает на себя обязательство по выполнению функции контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары. Банк импортера производит платежи по импортному контракту, открытие импортных аккредитивов и выдачу банковских гарантий оплаты только при наличии подписанного паспорта импортной сделки.
Оплата импортируемых товаров до их отгрузки в Россию (предоплата) возможна в одном из следующих случаев:
1. При выдаче банком гарантии валютного контроля;
2. При непревышении суммы предоплаты предельной суммы, разрешенной Банком России;
3. При наличии разрешения Банка России. Как правило, Банк России выдает такие разрешения только в исключительных случаях при импортных закупках по решениям правительства Российской Федерации.
Для получения гарантии валютного контроля импортер извещает банк о способах обеспечения исполнения контракта, в том числе своевременности и полноты поставки товаров или возврата суммы, переведенной в качестве предоплаты. Достаточность и надежность обеспечения своевременной и полной поставки товаров или возврата средств оцениваются банком импортера самостоятельно на свой страх и риск. В случае принятия решения о выдаче гарантии валютного контроля банк несёт перед государством в лице органов валютного контроля солидарную с импортёром финансовую ответственность.
Одним из основных документов, применяемых в валютном контроле, выступает паспорт сделки, который используется в целях обеспечения учета отчетности по валютным операциям между резидентами и нерезидентами и содержит документально подтвержденные сведения об этих операциях.
Ранее разделяли: паспорт экспортной сделки, паспорт импортной сделки и паспорт бартерной сделки. В настоящее время понятия паспорта экспортной, импортной и бартерной сделки не применяются, а существует только одно понятие - «паспорт сделки».
Паспорт сделки должен быть представлен таможенным органам при помещении товаров под заявляемый таможенный режим по возмездному договору между резидентом и нерезидентом, сумма которого превышает в эквиваленте 5 тыс. долл. США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату его заключения с учетом внесенных изменений и дополнений.
Паспорт сделки оформляется в стандартизированном виде в порядке, определенном Инструкцией ЦБ России №117-И от 15.06.2004 г. «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок».
Паспорт сделки оформляется при осуществлении валютных операций между резидентом и нерезидентом, заключающихся в осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте в случаях, установленных актами валютного законодательства РФ или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях – на основании разрешений, выданных Банком России, за вывозимые с таможенной территории РФ или ввозимые на таможенную территорию РФ товары, выполняемые работы, оказываемые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору (контракту), заключенному между резидентом (юридическим лицом и физическим лицом – индивидуальным предпринимателем) и нерезидентом.
Паспорт сделки оформляется резидентом до начала таможенного оформления в уполномоченном банке, ведущем расчетное обслуживание внешнеторгового договора.
Для оформления паспорта сделки резидент представляет в уполномоченный банк следующие документы:
1) заполненный бланк паспорта сделки в двух экземплярах;
2) контракт, являющийся основанием для проведения валютных операций по контракту;
3) разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту, а также на открытие резидентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства РФ;
4) иные документы, необходимые для оформления паспорта сделки.
Паспорт сделки, представляемый в банк резидентом – юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица-резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей, и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица-резидента.
Банк рассматривает представленные ему документы. Срок рассмотрения – три рабочих дня со дня представления паспорта сделки резидентом банку.
Если же у банка нет замечаний, то паспорту сделки присваивается номер, паспорт сделки регистрируется в соответствии с внутренними правилами делопроизводства банка и подписывается ответственным лицом банка. Подпись заверяется печатью банка.
Номер паспорта сам по себе информативен. Он состоит из пяти частей, разделенными наклонными чертами. В первой части слева направо указываются:
– две последние цифры года, в котором оформлен паспорт сделки;
– двухзначный порядковый номер месяца, в котором оформлен паспорт сделки;
– четырехзначный порядковый номер паспорта сделки, оформленного банком в течение календарного месяца по виду контракта, код которого указан в третьей части номера паспорта сделки.
Во второй и третьей частях паспорта сделки, состоящих из восьми разделов, проставляется регистрационный номер банка, в котором оформлен паспорт сделки. Если паспорт сделки оформляется головной организацией банка, то в третьей части номера проставляются нули. Если паспорт сделки оформлен в филиале головного банка, то во второй и третьей частях номера проставляется восьмизначный регистрационный номер банка, подписавшего паспорт сделки.
В четвертой части номера указывается код вида операции контракта:
1 – вывоз товаров с таможенной территории РФ;
2 – ввоз товаров на таможенную территорию РФ;
3–выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, резидентом;
4 – выполнение работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, нерезидентом;
9 – смешанная сделка.
Пятая часть номера состоит из одного разряда и является резервной позицией, в которой проставляется ноль.
Валютно-обменные операции
Банк Москвы осуществляет валютно-обменные операции с 9-ю видами иностранных валют (доллары США, евро, английские фунты стерлингов, датские кроны, канадские доллары, норвежские кроны, шведские кроны, швейцарские франки, японские иены). Банк работает с поврежденными денежными знаками иностранных государств, в том числе принимает их для направления на инкассо. В отделениях банка можно обменять одну наличную иностранную валюту на другую наличную иностранную валюту напрямую без конвертации валют в рубли, причем указанные выше валюты можно обменять не только на доллары США, но и на евро. Требование к клиенту - наличие документа (удостоверяющего личность клиента) и денежных средств.
Отправляясь за границу можно:
- в отделениях Банка Москвы приобрести наличные доллары США, евро, английские фунты стерлингов, датские кроны, канадские доллары, норвежские кроны, шведские кроны, швейцарские франки, японские иены;
- за 15 минут оформить пластиковую карту Visa TravelMoney Cash Passport — электронную форму дорожного чека — без обозначения на карте имени покупателя;
- приобрести дорожные чеки American Express — безопасный и удобный способ перевозки и хранения денег.
Visa TravelMoney Cash Passport
Банк Москвы предлагает своим клиентам международную карту Visa TravelMoney Cash Passport (далее – VTM CP).
VTM CP — это неперсонифицированная карта на предъявителя, используется только для получения средств в банкомате, со сроком действия 3 года. На карте можно разместить только доллары США. Карта VTM CP удобна, в первую очередь, для людей, не имеющих банковской карты.
Карта VTM CP может быть использована в любом банкомате с логотипом VISA, но не действительна для POS-терминалов.
Ограничения по карте:
· Максимальная сумма, размещаемая на карте – 10 000 долларов США.
· Клиент может приобрести несколько карт на свое имя, но активирована будет только одна карта. Следующая карта будет активирована только после полного расхода средств с предыдущей карты.
Эмитент устанавливает дневной лимит выдачи средств по карте (в настоящий момент - в эквиваленте 1000 долларов США).
Порядок оформления:
· Операционист заполняет в электронном виде «Заявление на выдачу карты VTM CP»;
· распечатывает «Заявление на выдачу карты VTM CP» в 3-х экземплярах, предлагает клиенту проверить информацию, изложенную в Заявлении, и ознакомиться с правилами пользования картой VTM CP, изложенными на оборотной стороне Заявления;
· просит клиента подписать все экземпляры Заявления;
· оформляет мемориальный ордер по расходу с указанием номера карты, которая будет выдана клиенту;
· оформляет приходный валютный ордер на сумму средств, размещаемых на карте в соответствии с заявлением клиента и сумму комиссии с учетом комиссии за оформление дополнительных карт;
· передает кассиру в соответствии с внутренним порядком 2 экземпляра заявления на выдачу карты VTM CP, мемориальный ордер по расходу и приходный кассовый ордер, попросить клиента пройти в кассу;
· направляет шифрованным сообщением с электронной подписью по MS «Outlook» «Заявление на выдачу карты VTM CP» в адрес «VTM» для последующей активации карты в базе данных CardWiz Центра выпуска карт VTM CP.
· Кассир просит клиента предъявить документ, удостоверяющий личность, и денежные средства;
· после проверки платежеспособности и пересчета денег просит клиента поставить подпись на мемориальном ордере по расходу и приходных кассовых ордерах;
выдает клиенту конверт с картой VTM CP, конверт с номерами телефонов справочной службы, буклет, второй экземпляр заявления и экземпляр клиента приходного кассового ордера;
Необходимые документы для оформления – паспорт.
Дополнительные возможности: Карта Visa TravelMoney Cash Passport оформляется в отделении, и активируется в течение дня в ПЦ. Внесенные для открытия карты денежные средства не привязываются к счету в банке, а сразу поступают в платежную систему Visa International.
Стоимость:
Комиссии Банка Москвы:
· Комиссия за размещение денежных средств составляет 0,9 % (min 5$) от размещенных на карте средств.
· Остаток по карте до 1000 долларов США можно получить бесплатно, а остаток от 1000 долларов США с комиссией 0,4% от суммы остатка средств на карте.
Комиссии компании-эмитента:
· При каждом получении средств в банкомате компания Travelex списывает с карточного счета 2 доллара США (независимо от снимаемой суммы).
· Если средства в стране пребывания снимаются из банкомата не в местной валюте (даже если это доллары США), в этом случае средства конвертируются сначала в местную валюту, а затем в валюту, в которой производится снятие наличных (маржа при конвертации, например, в Евро, достигает 4%).
· Комиссии также взимаются в случае, если картой не пользовались более 12 месяцев подряд.
Дорожные чеки:
Дорожные чеки — безопасный и удобный способ перевозки и хранения денег. Чеки принимаются к немедленной оплате во множестве финансовых учреждений по всему миру. Часто их можно использовать как наличные деньги. Дорожные чеки могут быть восстановлены в случае потери, кражи или порчи, обычно в течение 24 часов. Банк Москвы осуществляет продажу дорожных чеков American Express в долларах США и евро, в различных номиналах. Порядок оформления - при продаже чеков оформляется «Список покупок» с указанием фамилии покупателя, его адреса, а также валюты, номинала, номеров чеков и общей суммы проданных чеков. На чеках в строго определенном месте проставляется подпись покупателя. Клиентом является физическое лицо, документ для оформления – паспорт. Дополнительные возможности:
1) Вывоз за границу сумм свыше 10 000$(Декларирование обязательно)
2. Подтверждение наличия финансовых средств при получении визы.
3. Неограниченный срок действия (можно хранить как угодно долго, дарить, наследовать).
Банк Москвы осуществляет продажу дорожных чеков American Express, номинированных в долларах США и евро. Комиссия банка для чеков American Express — 0,5%, min 10$, в т.ч. НДС. Кроме этого, чеки American Express, номинированные в долларах США, продаются за рубли по курсу Центрального Банка Российской Федерации с комиссией 0,5%, min 10$, в т.ч. НДС.
С появлением чеков в евро решена проблема безопасного путешествия по большинству европейских стран. Неиспользованными дорожными чеками можно воспользоваться в следующей поездке или обменять на наличные денежные средства в отделениях и филиалах Банка Москвы.
Банк Москвы осуществляет покупку дорожных чеков Thomas Cook Master Card, Visa International, Citicorp, American Express (в отделениях Банка комиссия составляет 1,5% min 5$; покупка дорожных чеков за рубли РФ осуществляется без взимания комиссии по курсу Банка).
Прием именных чеков на инкассо:
Банк Москвы принимает от физических лиц именные чеки в долларах США, евро, английских фунтах стерлингов на условиях инкассо.
Порядок оформления:
Операционист принимает от клиента заполненное клиентом заявление о приеме чека на инкассо, открывает счет до востребования в валюте чека (если англ. фунты – то счет в Евро), вносит реквизиты чека и данные клиента в М-Банк (прием чеков на инкассо), распечатывает приходный кассовый ордер на сумму комиссии и внебалансовый ордер по приходу. Просит клиента проставить на чеке индоссамент - передаточную надпись (образец есть в Out-look). Направляет клиента с чеком в кассу.
Необходимые документы для оформления - паспорт, оригинал чека, нотариальная доверенность (если чек предъявляется третьим лицом).
Кассир принимает от клиента денежные средства (комиссия) и чек. Распечатывает и выдает клиенту квитанцию о приеме чека на инкассо. Далее чек инкассируется обычным порядком в УКО как внебалансовые ценности.
Дополнительные возможности: именной чек — это неэмиссионная ценная бумага, выписанная на определенное лицо, физическим или юридическим лицом за рубежом, и оплачиваемый в иностранных банках.
Стоимость: Для сдачи чека на инкассо Вам необходимо обратиться в любое отделение Банка, имея при себе чек и документ, удостоверяющий личность. Комиссия Банка составляет 2% от суммы чека, min 350 рублей и вносится непосредственно при сдаче чека на инкассо. В случае неоплаты иностранным банком чека уплаченная банку комиссия не возвращается.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 102; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!