Лимит по кассе 10 000 руб. Заработная плата за прошлый месяц выдается с 05 по 07 число каждого месяца, а аванс с 17 по 19 число.
Количество часов по учебной практике по ПМ. 05 Выполнение работ по профессии кассир, предусмотренных учебным планом, составляет 36 часов.
Учебная практика является обязательной для каждого обучающегося и определяется учебным планом.
ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ
Руководители практики на основании рабочей программы учебной практики модуля разрабатывают рабочие программы практики, которые рассматриваются на цикловых комиссиях, и утверждаются заместителем директора по учебно – производственной работе (УПР).
К практике допускаются обучающиеся, успешно освоившие междисциплинарный курс МДК 05.01 Организация деятельности кассира
Все обучающиеся перед началом практики обязаны присутствовать на занятии и получить следующую информацию от ведущего преподавателя:
1. Общий инструктаж по технике безопасности при прохождении практики;
2. Методические рекомендации выполнения учебной практики (в печатном или электроном виде);
3. Задание на учебную практику.
задания ПО Учебной практикЕ
Вариант № 1
Задание1:
1. Составить должностную инструкцию кассира
2. Составить договор о полной материальной ответственности кассира.
3. Составить приказ об утверждении лимита кассы.
4. Оформить приходные и расходные кассовые ордера по операциям.
5. Оформить чек денежный.
6. Оформить объявление на взнос наличными
7. Оформить акт инвентаризации денежных средств в кассе.
|
|
|
8.Произвести записи в кассовую книгу.
9. Определить корреспонденцию счетов по всем операциям.
10. Обработать отчет кассира.
11. На основании отчета кассира произвести записи в журнале – ордере №1 и ведомости № 1, подсчитать итоги.
Сведения об организации
ООО «Квадро» ИНН/КПП 2466218514/246601002
Местонахождение: г.Красноярск, пр.Мира 45, оф. 213
Телефон 2215645
Генеральный директор – Громов А.А.
Главный бухгалтер – Петрусева И.И.
Кассир – Веселова Е.Е.
Расчетный счет в банке – 40702810031280037042
Реквизиты обслуживающего банка:
ОАО «Сбербанк России» в г. Красноярске
БИК 040484791
к/сч. 30101810800000000791
Лимит по кассе 7000 руб. Заработная плата за прошлый месяц выдается с 05 по 07 число каждого месяца, а аванс с 17 по 19 число.
Исходные данные
Остатки по синтетическим счетам на 01 марта 200…г.
| Наименование счета | Сумма, руб. |
| Касса в руб. | 7 000 |
| Касса, долл. | - |
| Расчетный счет в банке | 1 320 000 |
| Валютный счет в банке 20 000 долл. по курсу 52 руб. | 1 040 000 |
Хозяйственные операции ООО «Квадро» за март 200… г.
| Содержание хозяйственной операции | Сумма, руб. |
| 05.03.200..г. | |
| Получено по чеку № 086459 для выплаты заработной платы 124600 руб., на командировочные расходы 22000 руб. (ПКО № 65) | 146 600 |
| Выдано инженеру Лосеву А.В. сумма перерасхода по авансовому отчету (РКО № 45) | 120 |
| Никонова А.Т. оплата за аренду основных средств | 3 500 |
| Агента по снабжению Аксенова В.Г. остаток подотчета | 500 |
| По платежным ведомостям заработная плата за февраль | 82 000 |
| Аванс Васильевой И.П. на командировку | 22 000 |
| Оплачен счет ООО «ДОК» за материалы, в т.ч. НДС | 9 600 |
| Получено от ООО «Николь» за продукцию, в т.ч. НДС | 76 800 |
| Получен аванс по договору поставки от ООО «Свет», в т. ч. НДС | 6 800 |
| Внесено на расчетный счет по объявлению № 12 | ? |
| 06.03.20..г. | |
| По платежным ведомостям заработная плата за февраль | 26 000 |
| Зав. складом Иванова В.Ю. возмещение материального ущерба | 180 |
| Получен от ООО «Интер» заем | 90 000 |
| Качевой В.Н. алименты | 5 600 |
| Выплачены дивиденды ООО «Мир» | 20 000 |
| ООО «Орион» за основные средства | 64 800 |
| 10.03.200..г. | |
| Водоканала возврат излишне списанных сумм | 2 000 |
| ОАО «Горизонт» поступило за продукцию, в т.ч. НДС | 68 000 |
| ООО «Олимп» оплата за доставку оборудования, в т.ч. НДС | 12 000 |
| По платежным ведомостям заработная плата за февраль | 11 000 |
| Оплачен счет ООО «ДОК» за материалы, в т.ч. НДС | 60 800 |
| Внесено на расчетный счет по объявлению № 13 депонированная заработная плата | ? |
| 12.03.200…г. | |
| Смирнова А.Н. остаток подотчета по авансовому отчету | 1 000 |
| Погашение займа от ООО «Кристал» | 9 000 |
| Оплата за услуги по перевозке материалов, в т. ч. НДС | 8 900 |
| Недостача денежных средств | 2 000 |
| 16.03.2300..г. | |
| Шахова М.А. взнос в уставный капитал | 7000 |
| Сергеева К.И. в погашение задолженности за недостачу НМА | 1 970 |
| Орлову М.И. в подотчет | 6 400 |
| 17.03.200…г. | |
| Получено по чеку № 086460 для выплаты заработной платы за первую половину марта 60 000 руб., депонированной заработной платы 5 600 руб., на хозяйственные расходы 9 000 руб. | 74 600 |
| Получено в погашение задолженности по ссуде, выданной на приобретение квартиры Карповой Е.И. | 2 100 |
| По платежным ведомостям аванс за март | 45 000 |
| Депонированная заработная плата Петровой Е.Д. | 5 600 |
| Иванову Е.К. на хозяйственные расходы | 3 000 |
| Анисину К.Ю. на приобретение бензина | 5 200 |
| Внесено на расчетный счет по объявлению № 14 превышение лимита | ? |
| 19.03.200..г. | |
| Получено по чеку № 086461 на командировочные расходы 9 000 долл. по курсу 52,23 руб. | ? |
| По платежным ведомостям аванс за март | 15 000 |
| ОАО «Гранит» поступило за продукцию, в т.ч. НДС | 59 800 |
| Получен аванс по договору поставки от ООО «Светоч», в т. ч. НДС | ? |
| Выплачено в погашение долгосрочного займа ООО «Магнат» | 50 000 |
| Кирееву Н.Н. единовременная помощь | 10 000 |
| 24.03.200.. г. | |
| Фирсова А.В. в погашение недостачи материалов | 470 |
| Петрова П.И. в погашение задолженности за спецодежду | 530 |
| Выручка от продажи материалов ООО «Континент» в т. ч. НДС | 9 600 |
| Утиной С.И. алименты | 4 620 |
| Анисину К.Ю. сумма перерасхода по авансовому отчету | 130 |
| Внесено на расчетный счет по объявлению № 15 превышение лимита | ? |
| 27.03.200…г. | |
| Получен аванс по договору поставки от ООО «Светоч», в т. ч. НДС | 32 000 |
| Оплата услуг эксперта ООО «Экспертиза» по оценке имущества, в т. ч. НДС | 3 000 |
| Оплата за топливо АО «Бородинский разрез», в т. ч. НДС | 26 900 |
| ИП «Уткин и К» за услуги по ремонту компьютера | 3 540 |
| 30.03.200…г. | |
| Возврат остатка подотчета Громова А.А. 300 долл. по курсу 53, 08 руб. | ? |
| Возврат займа от Уралова С.М. на строительство | 9 000 |
| Возврат излишне выданной суммы заработной платы Одиной Т.Б. | 1 200 |
| Внесено на расчетный счет по объявлению № 16 превышение лимита | ? |
| Внесено на валютный счет по объявлению № 17 300 долл. | ? |
| 31.03.200…г. | |
| Арендная плата за аренду помещения под офис от ООО «Заря», в т.ч. НДС | 7 800 |
| Получено по чеку № 086462 для выплаты пособий по уходу за ребенком 3 540 руб., материальной помощи 8 000 руб., премии 40 000 руб. | 51 540 |
| Выплачено пособие по уходу за ребенком Антоновой С.Т. | 3 540 |
| Ермакову К.Д. материальная помощь в связи с кражей имущества | 8 000 |
| По платежным ведомостям премия | 30 000 |
| Оплата за услуги ремонту помещения бухгалтерии, в т. ч. НДС | 12 900 |
Вариант № 2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задание 1:
1. Составить должностную инструкцию кассира
2. Составить договор о полной материальной ответственности кассира.
3. Составить приказ об утверждении лимита кассы.
4. Оформить приходные и расходные кассовые ордера по операциям.
5. Оформить чек денежный.
6. Оформить объявление на взнос наличными
7. Оформить акт инвентаризации денежных средств в кассе.
8.Произвести записи в кассовую книгу.
9. Определить корреспонденцию счетов по всем операциям.
10. Обработать отчет кассира.
11. На основании отчета кассира произвести записи в журнале – ордере №1 и ведомости № 1, подсчитать итоги.
Сведения об организации
ООО «Славутич» ИНН/КПП 2466218514/246601002
Местонахождение: г.Красноярск, ул. Ленина 145, оф. 24
Телефон 2215347
Генеральный директор – Грачов А.А.
Главный бухгалтер – Петрунина И.И.
Кассир – Гончар Е.Е.
Расчетный счет в банке – 40702810031280037042
Реквизиты обслуживающего банка:
ОАО «Сбербанк России» в г. Красноярске
БИК 040484791
к/сч. 30101810800000000791
Лимит по кассе 10 000 руб. Заработная плата за прошлый месяц выдается с 05 по 07 число каждого месяца, а аванс с 17 по 19 число.
Исходные данные
Остатки по синтетическим счетам на 01 мая 200…г.
| Наименование счета | Сумма, руб. |
| Касса в руб. | 7 000 |
| Касса, долл. | - |
| Расчетный счет в банке | 1 100 000 |
| Валютный счет в банке 15 000 долл. по курсу 52,02 руб. | 780 300 |
Хозяйственные операции ООО «Славутич» за май 200… г.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 286; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!