Особенности учета валютных операций
Важное достоинство системы – возможность в любой момент начать учет валютных операций. Пока в организации отсутствует валютный счет, и не проводятся валютные сделки, система работает в рублевом варианте, и о валюте нет упоминаний ни на экране, ни в печатных формах. После начала валютной деятельности пользователю следует открыть возможность отражения валютных операций и система перейдет в режим работы как с рублевыми, так и с валютными операциями. Это означает, что система позволяет:
· вводить, редактировать операции в валюте;
· исправлять и дополнять справочники валют и их курсов;
· при подсчете сальдо производить пересчеты курсов и составлять проводки, корректирующие сальдовые остатки на счетах, учитывающих валюту;
· относить результат вычисления курсовой разницы на счет, указываемый пользователем на основании инструктивных документов;
· при контроле записей проверять правильность использования курсов при составлении проводок: соответствие рублевой и валютной суммы по текущему курсу на дату совершения операции;
· при поиске отыскивать операции по условию, включающему условия на значение суммы в валюте и вид работы;
· показывать сальдо по счетам и субсчетам как по рублевым суммам, так и по валютным в разрезе каждого вида валют. При этом, поскольку система автоматически составляет корректирующие проводки, рублевый эквивалент всегда будет соответствовать валютному на дату составления сальдо.
|
|
|
Порядок работы в системе
Занесение проводок. Проводки заносятся в систему ежедневно либо с периодичностью, удобной конечному пользователю. Занесенные проводки можно просматривать, исправлять, выводить на печать или обрабатывать с целью получения информации о состоянии различных счетов и субсчетов.
Контроль записей. Перед подсчетом сальдо проводится контроль записей на корректность, не проконтролированные записи не просчитываются. Если в ходе контроля выявлены ошибочные записи, то требуется их исправить и провести контроль заново. Как только все записи окажутся верными, можно приступать к подсчету сальдо. Тем не менее расчеты можно производить и до контроля в разделе «Обороты за период». Система лишь напомнит о возможных неточностях в расчете.
Подсчет сальдо и баланса. Сальдо по счетам и субсчетам на начало указанного пользователем месяца система рассчитывает автоматически. Подсчитанные сальдо всегда сходятся. При вводе новых проводок и при исправлении старых система автоматически перемещает дату контроля на самую раннюю дату из редактируемых записей (осуществляется так называемый откат). После этого проводится контроль и затем вновь рассчитывается сальдо. На основании подсчитанного сальдо система заполняет баланс и составляет отчетные формы. Возможность произвести перерасчет сальдо после внесенных исправлений позволяет отказаться от использования красного сторно в пределах квартала.
|
|
|
Главная книга, оборотная ведомость. Если требуется больше информации, чем содержится в сальдо и балансе, то можно составить Главную книгу с суммами по различным корреспонденциям. Главная книга в системе более удобна, чем обширная по размерам шахматка или Главная книга, составленная ручным способом. Оборотную ведомость можно использовать для просмотра оборотов по счетам: развернуто по каждому счету и субсчету или в свернутом виде – по синтетическим счетам.
Печать бухгалтерских архивов. При ведении компьютерного учета не следует забывать, что некоторые документы должны храниться в бумажном виде, подписанными и подшитыми, как того требуют инструкции. Поэтому при завершении работ с отчетным кварталом целесообразно отпечатать такие документы, после чего можно приступать к работе в следующем квартале.
Работа со справочниками. Для обеспечения удобства конечному пользователю, поддержания работоспособности системы особое значение имеет порядок в справочниках. С настройки справочников начинается работа с системой после ее инсталляции, через справочники заносятся изменения в атрибуты организаций, справочники помогают поддерживать порядок в проводках за счет использования шаблонов.
|
|
|
Поиск информации. Встроенный гибкий конструктор запросов обеспечивает достаточно сложный оперативный поиск информации по многим атрибутам.
Редактирование шаблонов типовых форм. В систему встроен редактор типовых форм выходных документов. Освоение его достаточно просто и не требует программистской квалификации. Указанный редактор окажется незаменим при настройке на привычный пользователю документооборот, а также в случае изменения отчетных форм для представления в налоговые и статистические органы.
Иные особенности работы с системой «Главный бухгалтер» представлены в обширной контекстной помощи, которая ориентирована на помощь не только компьютерного, но и бухгалтерского характера.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 175; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!