Программа тура и расчет экономической эффективности

 

Санаторий «NAFTALAN» 3*

Специализированный реабилитационный санаторий работает с 1989 года.

Размещение: 5-этажное современное здание клиники имеет 111 мест. 1-2-3-местные номера — ванная комната с душем, SatTV, телефон, кондиционер; некоторые номера оборудованы специальными ортопедическими кроватями. Все 1-местные — на 3м этаже, мансардного типа, имеют холодильник и новую светлую мебель. Многие номера обновлены. В 2008 г. будет открыт достроенный 6-й этаж, где будут расположены номера 4*. Рядом — спортивный парк с рестораном, кегельбаном, площадки для гандбола и футбола, теннисные корты.

Услуги: атриум с кафе-баром, небольшой бассейн (для лечения и отдыха, с терм. водой), ресторан, магазин.

Питание: завтрак-обед-ужин — по меню из 3х вариантов (в т.ч. диетическое), на завтрак — также «салат-бар».

Лечебная база клиники располагается на 1-м и 2-м этажах. Всех русских клиентов принимает русскоговорящий врач.

 

Таблица 3.3- Лечебные программы

 

Стоимость в евро на чел. / сутки	FB + Лечение
	SGL	DBL	EXB
Кожные заболевания	85	60	55
Заболевания костно-мышечной системы	82	56	50
В стоимость включено: проживание, питание полный пансион; лечение на 12 дней (до 4-х процедур / день), начальная, заключительная консультация врача-специалиста, врачебное наблюдение, рекомендации по диетическому питанию, круглосуточное медицинское наблюдение
Примечание: все другие заболевания, которые лечат в Нафталане, а также реабилитация после переломов, рассчитываются по цене «Костно-Мышечных заболеваний»
ВНИМАНИЕ! Дополнительно обязательно применяются МАЗИ, КРЕМЫ на основе нафталана, но они НЕ включены в стоимость. Примерная стоимость мазей — от 10€/ баночка 50 мл, но за все медикаменты оплата производится на месте на рецепции — в соответствии с общим количеством использованной мази.
Лечение детей — по запросу, оплачивается на месте!

 

Таблица 3.4- Проживание БЕЗ лечебной программы

Стоимость в евро на чел. / сутки	SGL	DBL	EXB
Кожные заболевания	60	35	30
Заболевания костно-мышечной системы	60	35	30
В стоимость включено: проживание, питание полный пансион

 

Таблица 3.5- Оздоровительные программы (покупаются дополнительно к проживанию и питанию)

Название программы	7 дней — на 1 человека в Евро	14 дней — на 1 человека в Евро
Антицеллюлитная	305	560
Антицеллюлитная + Уход за кожей	265	500
Неделя красоты и отдыха	270	—
Релакс	255	475
Снижение веса	220	425
	2 дня — на 1 человека в Евро	—
Week-end красоты и отдыха для Женщин	110	—
Week-end красоты и отдыха для Мужчин	70	—
Внимание! Оздоровительные программы НЕ включают размещение и питание; процедуры БЕЗ применения Нафталана. Проводятся в собственном Косметическом центре.

 

Дополнительно предлагаемые УСЛУГИ (оговариваются заранее):

· ПРОКАТ DVD-плеера (залог 130€/2 недели; при отъезде возвращается 50€)

· ПРОКАТ комплекта российских фильмов (10€/5 фильмов: советские, детские разных жанров)

· ПРОКАТ мобильного телефона с хорватским номером (под залог 130€/2 недели; при отъезде возвращается 70€)

· перевод выписок от врача (при необходимости) — 20€ /1 страница

· предлагаемые ЭКСКУРСИИ (стоимость за машину до 4х чел. и гида):

1. Плитвицкие озера — 350€

2. дворцы Загорья — Тракошчан (внутр. осмотр), Велики Табор (внешний осмотр), Оршич (внутр. осмотр) + поселение древнего человека в Крапине + Кумровец (старинное село, родина И.Б. Тито) — 350€

3. город Вараждин и святое место в Мария Быстрица — 300€

4. Загреб — обзорная экскурсия с посещение Каптула, Градеца, старинного кладбища с русской православной церковью, свободное время — 200€

5. поездка на побережье на курорт Опатия — 350€

Дополнительно оплачивается:

· авиабилет Москва–Загреб–Москва: от 400€ / взрослый; от 300€ / детский а/к «Аэрофлот» регулярный рейс SU 165/166 (понедельник, среда, пятница, cуббота, воскресенье)

· Ж/Д-переезд Москва-Загреб-Москва: от 320€ / чел. в купе 2-го класса. Поезд № 15/16 21:20-22:21/ 7:20-10:11 (в пути — 51 час). Если необходимо добираться далее до побережья — нужна пересадка на местный поезд, который идет прим. ночь.

· медицинская страховка: 1€ день/чел.

· трансфер: а/п Загреба–Клиника: 50€ /машина в одну сторону (до 3-х чел.)

· бронировочный сбор: 10€

Медицинская программа включает:

первичный и окончательный осмотр врача, 3 процедуры в день - лечение нафталаном, электролечение, электромагнитное и лазерное лечение, кинезитерапия, ручной массаж, водолечение с подводным массажем и ванна с термоминеральной водой и другие виды лечения.

Примечания: Размещение производится в стандартных номерах. Возможно проживание в отеле или в апартаментах + лечение в клинике (по запросу).

В стоимость включен трансфер на легковом автомобиле (максимум 4 чел.). Если необходим трансфер на большее количество (например, минивэн), на 5-8 чел. - стоимость от 150 Euro туда-обратно.

Перевод эпикриза с русского на хорватский язык- 10-20 у.е. (в зависимости от сложности).

Рекомендуемая продолжительность лечения - 2-3 недели

Программа лечения псориаза и атопического дерматита

· Первый осмотр врача специалиста - дерматолога;

· Дневное посещение врача специалиста;

· Недельное посещение группы врачей;

· Круглосуточное медицинское наблюдение;

· Заключительный осмотр врача- специалиста с выдачей выписки из истории болезни.

Процедуры:

· ванны с нафталаном;

· светолечение;

· гимнастика в бассейне с природной соленой термальной водой;

· дарсонвализация (метод электролечения);

· солнечные ванны на специально отведенной для этой цели площадке в теплую и солнечную погоду;

· ежедневное купание в бассейне с природной соленой термальной водой.

Примечание:

На основании результатов осмотра и заключения врача могут быть предложены и другие виды лечения, с дополнительной оплатой.

Мази и лечение медикаментами не включены в стоимость программы лечения.

Программа лечения псориатического и ревматоидного артрита

· Первый осмотр врача специалиста - дерматолога;

· Дневное посещение врача специалиста;

· Недельное посещение группы врачей;

· Круглосуточное медицинское наблюдение;

· Заключительный осмотр врача- специалиста с выдачей выписки из истории болезни.

Процедуры:

· терапия нафталаном;

· гидрокинезитерапия;

· индидивидуальная кинезитерапия;

· электролечение;

· теплолечение;

· мастикотерапия;

· ручной массаж (при ревматоидном артрите);

· светолечение (при псориатическом артрите);

· ежедневное купание в бассейне с природной соленой термальной водой.

Примечание: На основании результатов осмотра и заключения врача могут быть предложены и другие виды лечения, с дополнительной оплатой.
Мази и лечение медикаментами не включены в стоимость программы лечения.

Клиника соответствует гостинице 3*** , работает с 1989 года.
Расположена в красивом парке с растительностью средней полосы.
Описание: просторный атриум с кафе-баром, три комнаты для отдыха с небольшой кухней и площадка для принятия солнечных в хорошую погоду. Рядом спортивный парк с рестораном, кегельбаном, площадки для игры в гандбол и футбол, а также теннисные корты.

За дополнительную плату: всего за 20 минут на машине по современной автодороге предлагается доехать до Загреба, где можно познакомиться с сокровищницей культурно-исторического характера, а также со спортивной, гостинично-ресторанной и туристической жизнью города.

Проживание: 111 спальных мест в одноместных, двухместных и трехместных палатах гостиничного типа с телевизором, телефоном, ванной комнатой.

Питание: меню - полный пансион.

Себестоимость туристского продукта складывается из суммы переменных и постоянных затрат на организацию тура. Себестоимость тура в разных случаях рассчитывается по-разному:

a. предварительно – когда точная себестоимость тура известна до его непосредственной реализации, определяется суммированием стоимости туристских услуг поставщиков. Таким образом рассчитывается себестоимость индивидуальных туров.

b. планово-точная себестоимость – не может быть известна до момента непосредственной реализации тура, до момента полного формирования группы, когда ясно окончательное количество человек в ней, неизвестна себестоимость: услуг перевозчика, размер скидки на проживание и экскурсионное обслуживание. Так рассчитывают себестоимость групповых туров.

Для того, чтобы данный тур являлся рентабельным, то есть окупал затраты на его реализацию и приносил ожидаемый доход от его продажи, необходимо рассчитать его себестоимость. Следует произвести расчет планово-точной себестоимости по причине того, что планируется осуществлять определенное количество заездов групп туристов в месяц.

Ниже приведен расчет планово-точной себестоимости тура продолжительностью 15 дней/ 14 ночей на основании цен, приведенных в тарифах:

- авиаперелет Москва–Загреб–Москва: 400 евро (14 800 рублей);

- трансфер: а/п Загреба–Клиника 50€ /машина в одну сторону(1850 рублей)

- медицинская страховка 15 €(555рублей)

- бронировочный сбор: 10€

- размещение одноместном номере Клиники с лечебной программой кожные заболевания с питанием (15 дней): 1275 е€ (47 175 рублей);

Себестоимость тура:

400+50*2+15+10+1275= 1 800 (66 600 рублей)

1. Услуги фирмы (бронирование мест в гостинице и авиабилетов, сопровождение группы) – 10% от величины расходов:

66 600 * 10% = 6 660 рублей

2. Прибыль фирмы – 10 % от величины расходов: 6 600 рублей

3. Стоимость тура на 1 человека 66 600+6 600+6 600=79800 рублей

На долю отправляющей турфирмы приходится всего лишь 16, 6% общей стоимости тура:

6 600 + 6600 / 79800 * 100% = 16, 54%

оплата производится в рублях по курсу ЦБ РФ

стоимость тура рассчитана исходя из курса 1 Euro=37 рублей.

Помимо расчета стоимости тура, основываясь на постоянных и переменных издержках, формируется норма прибыли туроператора. Её величина зависит от:

1) стратегии фирмы на рынке (конкурентной и ценовой);

2) рыночных возможностей туроператора (его известность, доля рынка, интенсивность рекламных кампаний);

3) уровня конкуренции на региональном туристском рынке;

4) объема работы туроператора;

5) возможностей и типа тура.

На практике размер нормы прибыли туроператора варьируется от 30 до 60% в зависимости от его рыночных возможностей и туристских направлений, по которым работает туроператор.

В любом случае она должна покрывать постоянные и переменные издержки туроператора, отвечать коммерческим интересам фирмы, обеспечивать формирование резервного фонда, давать туроператору возможность выплачивать комиссию своим турагентствам.

Учитывая размер издержек и планируемую норму прибыли туроператора, определяется критическая точка рентабельности его работы, то есть минимальное количество отправлений туристов за отчётный период, обеспечивающих нулевую рентабельность (покрытие постоянных и переменных издержек фирмы).

Расчет нулевой рентабельности может проводиться на двух уровнях:

1) на уровне тура – для групповых туров;

2) на уровне фирмы.

Так как данный тур является групповым, расчет нулевой рентабельности будет проходить на уровне тура. В таком случае расчет основывается на равенстве суммы постоянных и переменных издержек туроператора, умноженных на искомое количество отправлений с одной стороны, и размера прибыли с каждой путевки, умноженного на искомое количество отправлений с другой стороны.

Для составления формулы выведем следующие условные обозначения:

P – отпускная цена туров или путевок;

А – размер постоянных издержек;

В – размер переменных издержек;

К – искомое количество отправлений.

С использованием введенных условных обозначений, формула для расчета нулевой рентабельности будет выглядеть как:

BxK+A=PxK, откуда следует:

1) K=A/(P-B) – формула для нахождения количества туристов в группе, требуемого для достижения туроператором нулевой рентабельности;

2) P=(KxB+A)/K – формула для вычисления отпускной цены туров или путевок, которая позволит туроператору достичь нулевой рентабельности.

Постоянные издержки туристской компании складываются из:

1) оклада работников;

2) стоимости аренды офисного помещения;

3) коммунальных платежей;

4) платежей за связь;

5) запланированного рекламного бюджета;

6) запланированного бюджета повышения квалификации работников;

7) резервного фонда туроператора.

В туроператорской компании персонал сотрудников, следующий с предполагаемой заработной платой:

1) генеральный директор (1700 €.)

2) заместитель генерального директора (1650 €);

3) бухгалтер (1500 €);

4) менеджер инновационных программ (1400 €);

5) менеджер по работе с поставщиками услуг и партнерами (1100 €);

6) менеджер отдела продаж (750 €.);

7) секретарь (600 €).

Итого зарплата основных лиц компании составляет 8 700 €

Арендная площадь офиса общей площадью около 200 кв. м. составляет 400 € за кв.м/год. Арендная площадь туроператора составляет около 100 кв. м, соответственно 400 * 100 / 12 = 3 333 €.

Округлим прочие затраты компании до 6 000 €

Отсюда следует, что постоянные издержки туроператора составляют: 8 700 + 3 333 + 6 000 = 18 033 €(667 221рубей)

Туроператор работает по 10 направлениям: Кипр, Греция, Болгария, Германия, Египет, Хорватия, Чехия, Турция, Таиланд, Тунис Можно предположить, что Хорватия занимает пятую долю дохода среди направлений туроператора. Отсюда следует, что продажа 20 туров за месяц (18 033 (постоянные издержки туроператора) / 5 (пятая доля постоянных издержек)/ 178 € (чистый доход туроператора, получаемый с продажи одного тура)), являются точкой нулевой рентабельности туроператора при условии равного спроса на все направления, по которым он работает.

Подводя итого третьего раздела можно сделать следующие выводы:

---

Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 297; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!