Порядок работы в хранилище ВСП
СБОРНИК ЭКЗАМЕНАЦИОННЫХ ВОПРОСОВ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ ПОДГОТОВКИ
1. Общие положения по организации кассовой работы и обеспечению сохранности банковских ценностей
1. Что является филиалом банка?
Филиалы банка – территориальные банки, отделения Сбербанка России.
2. Что из перечисленного относится к понятию внутреннее структурное подразделение (ВСП)?
Внутренние структурные подразделения (ВСП)– дополнительные офисы, операционные кассы внекассового узла и обменные пункты, осуществляющие банковские операции
3. Как называется сумма денежной наличности Банка России, которая устанавливается ВСП на конец дня в целях обеспечения сохранности банковских ценностей?
Максимальный лимит остатка ден. наличности
4. Как называется сумма денежной наличности Банка России, которую необходимо оставлять в хранилище ВСП на конец дня для бесперебойного обслуживания клиентов?
минимальный лимит остатка ден. наличности
5. Кто из работников ВСП несет ответственность за соблюдение лимитов максимального и минимального остатков денежной наличности в кассе ВСП?
Должностный лица, ответ-ные за сохр-ть банковских ценностей, и руководитель ВСП
6. От чего зависит сумма лимита денежной наличности на рабочих местах кассовых работников в течение операционного дня?
От технической укрепленности рабочего места
7. Что запрещается кассовым работникам ВСП?
8. В каком случае разрешается оставлять на рабочем месте при временном отсутствии кассового работника, не помещенными в индивидуальные средства хранения, печати, именные штампы, пломбиры, клише?
|
|
|
9. Что из перечисленного запрещается контролирующему работнику?
Лично вскрывать и пересчитывать банковские ценности
10. Где кассовый работник должен хранить банковские ценности в течение рабочего дня?
В ИСХ
11. Что относится к понятию банковские ценности?
Денежная наличность и ценности
12. Что относится к ценностям?
Бланки; бланки ценных бумаг; банковские карты и ПИН конверты к ним; драг. металлы; монеты из драг металлов; ценности находящиеся на хранении и, подлежащие депозитарному учету;сертификаты
13. Кто заверяет образцы подписей операционно-кассовых и кассовых работников?
Образцы заверяются подписью заведующего ВСП, а также скрепляются печатью ВСП. Ответственность за своевременное обновление указанных образцов подписей возлагается на заведующего ВСП
14. Чьи образцы подписей должны находиться на рабочих местах кассовых работников?
Кассовые работники снабжаются образцами подписей операционно-кассовых работников, уполномоченных подписывать приходные и расходные кассовые документы.
|
|
|
15. Чьи образцы подписей должны находиться на рабочих местах операционно-кассовых работников?
операционно-кассовые работники, связанные с оформлением приходных и расходных кассовых документов, – образцами подписей кассовых работников (в т.ч. работников, временно заменяющих операционно-кассовых и кассовых работников на период болезни, отпуска и т.п.).
16. Какие реквизиты указываются на оттиске пломбира кассового работника ВСП?
Сокращенное наименование / номер / БИК – филиала; № пломбира
17. Какие реквизиты указываются на оттиске клише?
Сокращенное наименовани/БИК – филиала; номер клише
18. По какой форме книги учета осуществляется передача ключей от хранилища ВСП?
«Книге регистрации передачи металлических печатей и ключей от хранилища, несгораемых шкафов и картотек с документами филиалов отделения Сбербанка России» ф. №3.
19. Кто осуществляет учет, прием и выдачу металлических печатей и ключей от хранилища, сейфов, пломбиров и клише?
работник филиала банка (сотрудник организационного отдела), освобожденный от совершения операций с банковскими ценностями, назначенный руководителем филиала банка (управляющим).
20. Где во внерабочее время допускается хранение кассовыми работниками пломбиров, клише, металлических печатей, именных штампов?
|
|
|
В нерабочее время пломбиры, клише и именные штампы хранятся в ЛСХ, а при отсутствии в ВСП условий хранения, исключающих возможность их использования другими лицами, кассовым работникам разрешается осуществлять их хранение за пределами ВСП.
21. Где в рабочее время хранятся пломбиры, клише, металлические печати, штампы?
В рабочее время пломбиры, клише и именные штампы кассовых работников хранятся в ИСХ, либо в ЛСХ
22. Где во внерабочее время хранятся рабочие комплекты ключей от индивидуальных средств хранения?
Ключи хранятся у работника
23. Где хранятся дубликаты ключей от индивидуальных средств хранения?
Дубликаты ключей вместе с описью упаковываются в отдельный мешок, снабжаемый ярлыком, на котором указывается: «Дубликаты ключей от индивидуальных средств хранения», стоимость в условной оценке один рубль за мешок, дата упаковки, подписи должностных лиц с расшифровкой. Мешок прошивается и опломбировывается пломбирами должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей, и помещается на хранение в сейф сейфовой комнаты или в металлический шкаф (стеллаж), расположенный в хранилище ценностей.
|
|
|
24. По какой книге учета осуществляется передача ценностей между кассовыми работниками и заведующим кассой?
По «Книге учета принятых и выданных денег и ценностей» ф.№ 0482155
25. Может ли заведующий кассой выдать для работы ценности под отчет одному из кассовых работников, который по мере необходимости будет выдавать их остальным работникам ВСП?
Да
26. По какой книге учета осуществляется передача денежной наличности между кассовыми работниками и заведующим кассой?
По «Книге учета принятых и выданных денег и ценностей» ф.№ 0482124
27. Каков срок хранения книг ф.№0402124/ф.№0482155 после полного использования?
хранятся в ВСП в течение 10 дней, затем уничтожаются.
28. Должны ли распечатываться на бумажном носителе листы книг ф.№0402124/ф.№0482155 при их автоматизированном ведении в ВСП при ведении их вручную?
Да
29. Какие требования предъявляются к оформлению в ВСП книг ф.№0402124/ф.№0482155 при ведении их вручную?
В ВСП книги учета должны быть пронумерованы, прошнурованы, общее количество листов в книгах заверяется руководителем (заместителем руководителя) филиала банка, главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера), зав. кассой
30. Какие требования предъявляются к оформлению в ВСП книги хранилища ценностей ф.№0402118 при ведении их вручную?
В ВСП книги учета должны быть пронумерованы, прошнурованы, общее количество листов в книгах заверяется руководителем (заместителем руководителя) филиала банка, главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера), зав. кассой
31. Кто заверяет книги учета в ВСП с одним работником?
Данные обязанности возлагаются на этого сотрудника
32. Каким образом осуществляется хранение книги хранилища ценностей ф.№0402118 при автоматизированном ее ведении?
В электронном виде
33. Кто в ВСП является должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей?
Ответственность за сохранность банковских ценностей в ВСП возлагается на заведующего ВСП (заместителя заведующего ВСП, администратора, операционно-кассового работника, выполняющего функции старшего смены) и заведующего кассой.
34. На кого возлагается ответственность за сохранность банковских ценностей при сменном режиме работы в ВСП?
п.5.1.При сменном режиме работы ВСП обязанности по обеспечению сохранности банковских ценностей возлагаются на заместителя заведующего ВСП (администратора, операционно-кассового работника, выполняющего функции старшего смены) и заведующего кассой каждой смены.
35. Кто во внерабочее время из работников ВСП опломбировывает хранилище?
Зав кассой и второе лицо ответственное за сохранной банковских ценностей
36. Укажите последовательность наложения пломб при опломбировании хранилища ВСП.
1- Пломба старшего кассира; 2- пломба должностного лица ответственного за сохранность ценностей
37. Где хранятся дубликаты ключей от хранилища ВСП?
В отделе кассовой работы / кассовом центре
38. Какие документы оформляются при сдаче дубликатов ключей от хранилища ВСП на хранение?
На дубликаты ключей (при их наличии) от хранилища составляется опись. Мешок с дубликатами ключей сдается на хранение при сопроводительном письме, подписанном должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей через службу инкассации.
39. Какие документы о сдаче на хранение дубликатов ключей от хранилища ВСП хранятся у руководителя ВСП?
Мемориальный ордер ф.№ 203 о сдаче на хранение дубликатов ключей от хранилища, вместе с копиями описи и сопроводительного письма, хранится у заведующего ВСП
40. Какие дубликаты ключей помещаются на хранение в хранилище ВСП?
дубликаты ключей от индивидуальных средств хранения;
дубликаты ключей от металлических шкафов (ячеек), предназначенных для хранения печатей, штампов, пломбиров, клише кассовыми работниками;
неисправные и неиспользуемые в работе ключи от индивидуальных средств хранения.
дубликаты ключей от электронного кассира
дубликаты ключей от банкоматов и ИПТ, а так же сервисные карты и ПИН конверты от них
41. На основании каких документов допускаются работники службы внутреннего контроля в хранилище ВСП?
Работники службы внутреннего контроля во время проведения ревизий и проверок допускаются в хранилище по предъявлении служебного удостоверения
42. На основании каких документов допускаются руководители банка филиала банка в хранилище ВСП?
по предъявлении служебного удостоверения.
43. Каков срок хранения денежной наличности в упаковке учреждений Банка России?
бессрочно
44. Каков срок хранения банковских ценностей в упаковке кассовых работников подразделений, организационно подчиненных одному филиалу банка?
До 2-х лет
45. Каков срок хранения банковских ценностей в упаковке кассовых работников подразделений другого филиала банка, включая подчиненные ему ВСП?
Не более 2-х лет
46. Каков срок хранения денежной наличности Банка России в упаковке предприятий-изготовителей (МПФ «Гознак», Монетного двора)?
бессрочно
47. Допускается ли в течение рабочего дня хранение неупакованных банковских ценностей в хранилище ВСП?
Да
48. Допускается ли хранить в хранилище ВСП, предварительно подготовленные кассеты с денежной наличностью для вложения в банкоматы и/или электронные кассиры?
Да
49. Где осуществляется в ВСП хранение предварительно подготовленных кассет электронных кассиров?
В хранилище
50. Как сортируются банкноты Банка России?
По наминалу, на годные к обращению и ветхие
51. Как сортируется монета Банка России?
По наминалу, на годные к обращению и дифектную
52. Как сортируются банкноты иностранных государств?
п.6.1. Банкноты иностранных государств формируются отдельно по каждому наименованию валюты и по номиналам. Годные к обращению и поврежденные банкноты формируются и упаковываются отдельно.
53. Что такое «корешок» банкнот?
п.6.2. Каждые 100 листов банкнот одного достоинства формируются в корешки.
54. Как формируются «корешки» банкнот?
п.6.2. Каждые 100 листов банкнот одного достоинства формируются в корешки и обандероливаются, в зависимости от способа упаковки пачки, крестообразно или кольцевой бандеролью установленного образца
55. Что дополнительно проставляется на стандартной бандероли «корешка» с банкнотами Банка России, сформированными кассовыми работниками ВСП?
п.6.2. На бандероли проставляются: “Сбербанк России”, наименование и номер филиала банка, номер ВСП, банковский идентификационный код расчетно-кассового центра Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание филиала банка (ВСП), дата упаковки, именной штамп и подпись кассового работника, производившего сортировку и пересчет банкнот.
56. Какие реквизиты проставляются на бандероли «корешка» с банкнотами иностранных государств?
п.6.2. На бандероли, используемой для формирования банкнот иностранных государств, проставляются реквизиты: наименование (код) валюты, количество и номинал банкнот (сумма по номиналу), “Сбербанк России”, наименование и номер филиала банка и номер ВСП, дата упаковки, именной штамп и подпись кассового работника.
57. Что такое полная пачка денежных билетов?
п.6.3. Каждые 10 корешков банкнот Банка России одного достоинства формируются в полную пачку по 1000 листов, которая снабжается верхней и нижней накладками из картона
58. Какие дополнительные реквизиты проставляются на верхней стандартной накладке при формировании полной пачки банкнот Банка России кассовыми работниками ВСП?
п.6.3. Верхняя накладка к пачке банкнот Банка России имеет стандартные реквизиты: “Банкноты Банка России”, сумма, количество и достоинство банкнот, год образца. При формировании пачки банкнот на верхней накладке проставляются: “Сбербанк России”, наименование и номер филиала банка, номер ВСП, банковский идентификационный код расчетно-кассового центра Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание филиала банка (ВСП), дата упаковки, именной штамп и подпись кассового работника, формировавшего банкноты в пачки.
59. Какие реквизиты проставляются на накладке при формировании полной пачки банкнот иностранных государств?
п.6.3. На верхней накладке к пачке банкнот иностранных государств проставляются реквизиты: наименование (код) валюты, количество и номинал банкнот, сумма по номиналу, “Сбербанк России”, наименование и номер филиала банка, номер ВСП, дата упаковки, именной штамп и подпись кассового работника, формировавшего банкноты в пачки.
60. Что такое неполная пачка банкнот?
Полные корешки банкнот одного достоинства, из которых нельзя сформировать полные пачки.
61. Каков срок хранения неполной пачки банкнот?
2 года
62. Что такое «сборная» пачка банкнот?
п.6.5. Полные и неполные корешки банкнот одного достоинства, из которых нельзя сформировать полные пачки, могут упаковываться в пачки банкнот разного достоинства – сборные пачки, но не более 1000 листов.
63. Каков срок хранения «сборной» пачки банкнот?
10 дней
64. Что такое «неполно-сборная» пачка банкнот?
Полные и неполные корешки банкнот одного достоинства но не более1000
65. Каков срок хранения «неполно-сборной» пачки банкнот?
До 10 дней
66. Допускается ли наличие более одного оттиска клише одного кассового работника на полиэтиленовом рукаве (пакете), в который упаковываются банковские ценности?
Допускается
67. Допускается ли формирование «сборной» пачки из корешков с банкнотами, сформированными разными кассирами за одну и ту же дату?
п.6.5. В сборную пачку могут быть упакованы только корешки, сформированные одним кассиром
68. Допускается ли формирование пачек банкнот Банка России и иностранных государств из корешков, сформированных одним кассиром за разные даты?
В ВСП с 1 сотрудникам да
69. Как осуществляется вскрытие пачки с банковскими ценностями, состоящей из корешков, обандероленных крестообразно и обвязанных шпагатом на четыре глухих узла?
путем разрезания шпагата с сохранением четырех узлов и пломбы кассового работника, сформировавшего пачку
70. Как осуществляется вскрытие пачки с банковскими ценностями, состоящей из корешков, упакованных в полиэтиленовый рукав (пакет)?
путем частичного отрезания сварочного шва с одной стороны без повреждения оттиска клише
71. Что указывается на ярлыке к мешку с монетой Банка России?
для монет Банка России – “Сбербанк России”, наименование и номер филиала банка (если монеты формировались в филиале банка) и номер ВСП (если монеты формировались в ВСП), банковский идентификационный код расчетно-кассового центра Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание филиала банка (ВСП), дата упаковки, достоинство монеты, сумма, именной штамп и подпись кассового работника.
72. Кто определяет максимальную сумму вложения монеты Банка России в сборный мешок?
определяется заведующим кассой, исходя из допустимых в весовом отношении пределов нагрузки на кассовых работников.
73. Каков порядок пересчета монеты Банка России при частичном ее изъятии или вложении из мешка (в мешок)?
остаток монеты пересчитывается кассовым работником по кружкам. Мешок затем пломбируется, к нему прикрепляется ярлык за подписью кассового работника, сформировавшего его
74. Возможно ли формирование сборного мешка с монетой Банка России?
п.6.9. Монета разного достоинства может формироваться в сборные мешки.
75. Каков срок хранения сборного мешка с монетой Банка России?
Не более 10 дней
76. Как упаковываются монеты из драгоценных металлов?
п. 6.11. Монеты из драгоценных металлов упаковываются в полиэтиленовые пакеты (мешки или другие средства упаковки) отдельно по видам металла (золото, серебро, платина, палладий, биметаллические), отдельно - находящиеся в обращении и монеты старого образца, и отдельно - по состоянию (отличное, удовлетворительное, неудовлетворительное ).
77. Какие реквизиты указываются на накладках к пакетам (ярлыках к мешкам) с монетами из драгоценных металлов, находящихся в обращении?
наименование и номер филиала банка, номер ВСП, дата формирования, вид металла, наименование монет, номинал, количество, сумма цифрами и прописью, проставляются именной штамп и подпись кассового работника
78. Какие реквизиты указываются на накладках к пакетам (ярлыках к мешкам) с монетами из драгоценных металлов старого образца и иностранными монетами?
для монет старого образца и иностранных монет: наименование и номер филиала банка, номер ВСП, дата формирования, вид металла, наименование монет, количество, сумма по цене приобретения цифрами и прописью (на общую сумму мешка), именной штамп и подпись кассового работника.
79. Допускается ли хранение в сейфе хранилища ВСП стендов с монетами из драгоценных металлов, упакованных в мешок?
Да. Допускается
80. Как упаковываются слитки драгоценных металлов?
Драгоценные металлы упаковываются в мешки (пакеты или другие средства упаковки).
81. Какие реквизиты указываются на ярлыке к мешку со слитками драгоценных металлов?
наименование и номер филиала банка, номер ВСП, дата формирования, вид металла, количество слитков, общая лигатурная масса (для золота – также химически чистая масса), именные штампы и подписи должностных лиц. Для слитков неудовлетворительного состояния на ярлыке указывается «неудовлетворительное» состояние.
82. Допускается дополнительно упаковывать в один мешок упаковки (мешки) с монетами из драгоценных металлов одного наименования различного состояния?
допускается дополнительно упаковывать в один мешок. К указанному мешку формируется ярлык, содержащий необходимую информацию
83. Как упаковываются бланки ценных бумаг?
Бланки ценных бумаг упаковываются в пачки и корешки по наименованиям, а также выпускам и достоинствам (где они имеются).
84. Кто из работников определяет количество штук ценностей в пачке (мешке)?
Заведующий кассой
85. Могут ли упаковываться банковские карты в сборные пачки (мешки)?
Могут
86. Могут ли упаковываться лотерейные билеты разного наименования в сборные пачки?
Да
87. Какое количество листов ценностей одного вида может быть упаковано в пачку?
До 1000
88. Как формируются оплаченные лотерейные билеты?
п.6.16. Каждые 100 листов погашенных (оплаченных) ценностей одного вида формируются в корешки и обандероливаются, в зависимости от способа упаковки пачки, крестообразно или кольцевой бандеролью
89. Что указывается на верхней накладке сборной пачки с оплаченными лотерейными билетами?
наименование и номер филиала банка, номер ВСП, наименование ценностей (название займа/бланка строгой отчетности/вида лотереи и т.п.) общее количество, номинальная стоимость ценностей и выплаченная по ним сумма цифрами и прописью, а также именной штамп и подпись кассового работника, производившего проверку, пересчет и формирование ценностей в пачку
90. Как принимаются кассовыми работниками суммы денежной наличности у заведующего кассой для совершения кассовых операций?
с отражением выдачи/приема в книгах 0482124
91. Что обязан сделать кассовый работник с пачкой денежных билетов перед началом работы с ней, если данная пачка была сформирована другим кассовым работником?
Пересчитать под наблюдением контролирующего работника
92. Когда уничтожается комплект упаковочного материала от банковских ценностей?
1 Если указанная сумма совпала с фактической;
2 Упаковочный материал хранится до момента урегулирования недостачи (погашение суммы недостачи виновным лицом, признание суммы указанных недостач дебиторской задолженностью, невозможной к взысканию и ее списания в соответствии с документом /31/ и т.д.).
93. Какой документ оформляется в случае выявления недостачи (излишка) денежной наличности Банка России после вскрытия и пересчета пачки с денежной наличностью?
п.7.1.3. В случае обнаружения недостачи/ излишка на денежную наличность Банка России составляется Акт ф.№ 0402145. Комплект упаковочного материала прилагается ко второму экземпляру Акта, который направляется в ОКО или остается в ВСП, в зависимости кассовый работник (око или ВСП) формировал пачку.
94. Когда производится выгрузка денежной наличности из депозитного ящика темпокассы?
Во время непредназначенное для обслуживания клиентов
95. Где хранится мешок с дубликатами ключей/кодов от «электронного кассира»?
В хранилище ВСП
96. Где хранятся рабочие комплекты ключей/кодов от «электронного кассира» в нерабочее время?
Аналогично хранению ключей от ИСХ (В основном сейфе в сейфовой комнате)
97. Каким образом осуществляется выдача/прием заведующему кассой/уполномоченному работнику рабочего комплекта ключей от «электронного кассира»?
98. В каком случае допускается перезагрузка «электронного кассира» в течение рабочего дня?
Если барьеры соответствуют технической укрепленности или имеется пост охраны.
Порядок работы в хранилище ВСП
99. По какому документу осуществляется в начале операционного дня сверка должностными лицами фактического наличия банковских ценностей, находящихся в хранилище, при сменном режиме работы ВСП?
по акту ф.№ 280
100. Как осуществляется прием банковских ценностей должностными лицами после открытия хранилища ВСП, при сменном режиме работы ВСП?
п.5.17. Банковские ценности принимаются по надписям на накладках, с проверкой количества корешков в пачках, а также по надписям на ярлыках к мешкам.
101. Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, если при сверке в начале операционного дня они обнаружили банковские ценности в нарушенной упаковке?
При обнаружении банковских ценностей в нарушенной упаковке, банковские ценности пересчитываются полистно (поштучно)
102. Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, в случае установления расхождений между фактическим остатком банковских ценностей и данными книг учета?
в известность ставится руководитель ВСП и составляется акт произвольной формы об обнаружении излишка или недостачи в хранилище ценностей в двух экземплярах, один экземпляр подшивается к акту ф.№ 280, второй – помещается в документы дня. Акт ф.№ 280 подписывается должностными лицами со ссылкой на указанный акт.(+ формируются ПКО/РКО/МО)
103. Опломбировывается ли хранилище ВСП в рабочее время?
Нет
104. Можно ли не опломбировывать хранилище ВСП при отсутствии в нем банковских ценностей?
Нет. всегда опечатывается
105. Может ли не опломбировываться хранилище ВСП по окончании рабочего дня?
Нет. всегда опечатывается
106. Каковы действия должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей при наличии подозрений в попытке проникновения в хранилище ВСП?
об этом до открытия дверей и росписи в журнале ф.№ 0482161 (при наличии), составляется акт произвольной формы за подписями должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей. Об указанном факте сообщается руководителю филиала банка, ВСП и правоохранительным органам.
107. Какая книга учета ведется в ВСП для отражения остатков денежной наличности в хранилище?
Книга ф № 280
108. Какая книга учета ведется в ВСП для отражения остатков ценностей в хранилище?
Акт ф № 403
109. Каков срок хранения актов приема-передачи ф.№403 в хранилище ВСП?
В печатном виде 10 дней, в электронном 5 лет
110. Что проверяют должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей перед закрытием хранилища ВСП?
все ли банковские ценности, книги учета и документы внесены в хранилище;
фактическое наличие банковских ценностей, находящихся в хранилище, с данными книг учета или акта ф.№ 280
111. Какая справка составляется заведующим кассой по произведенным за день операциям?
Составить Сводную справку о кассовых оборотах и/или Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с драгоценными металлами, Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов
112. Какая справка составляется кассовым работником по произведенным за день операциям?
Справку о суммах принятой и выданной денежной наличности и Справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов.
113. На основании каких документов заведующий кассой формирует справку о кассовых оборотах ф.№0402114?
По данным Справок о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справок о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов, сформированными кассовыми работниками а также приходных/расходных документов по операциям, совершенным непосредственно самим заведующим кассой, составить Сводную справку о кассовых оборотах и/или Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с драгоценными металлами, Сводную справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов)
114. На основании каких документов кассовый работник формирует отчетную справку ф.№0402112?
на основании приходных и расходных документов (в т.ч. кассовых и мемориальных ордеров, сформированных кассовым работником на общие суммы принятых платежей без открытия счета, купленной/проданной наличной иностранной валюты, принятых/выплаченных наличных денежных средств по операциям с лотерейными билетами)
115. Каковы действия кассового работника в случае выявления расхождений между фактическим остатком денежной наличности с данными книги учета ф.№0402118 при заключении операционного дня?
выяснить причины расхождений.
При подтверждении излишка или недостачи банковских ценностей составить акт произвольной формы в двух экземплярах, который подписывается заведующим кассой/кассовым работником и операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене. Первый экземпляр акта в составе отчета за день направляется в бухгалтерию филиала банка, а второй – остается в ВСП
116. Где хранится акт приема-передачи ф.№403 после закрытия операционного дня?
Закладывается в сейф хранилища
117. Кто из работников ВСП удостоверяет правильность остатков банковских ценностей в книгах учета?
п.8.3.4. Должностные лица, ответственные за сохранность ценностей
3. Прием/выдача денежной наличности при обслуживании физических и юридических лиц
118. По какому документу осуществляется прием денежной наличности от физического лица?
119. Может ли на рабочем столе кассового работника храниться разменная монета, выданная заведующим кассой ВСП для осуществления кассовых операций?
Нет
120. Каковы действия кассового работника в случае расхождения суммы денег, вносимой физическим лицом и суммой, указанной в приходном кассовом документе?
кассовый работник предлагает ему довнести недостающую сумму денежной наличности или возвращает излишне внесенную сумму денежной наличности.
121. Каковы действия кассового работника в случае отказа со стороны физического лица внести недостающую сумму при операции приема наличных денежных средств?
кассовый работник предлагает вносителю заново заполнить приходный кассовый документ на фактически вносимую сумму денежной наличности, возвращает сберкнижку контролеру для сторнирования указанной операции и проведения в сберкнижке и базе данных операции на фактически вносимую сумму.
122. Какой документ кассовый работник оформляет в случае обнаружения сомнительных или имеющих признаки подделки денежных знаков при их приеме от физического лица?
оформляется «Справка о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)».
123. Как кассовый работник пересчитывает денежную наличность, полученную от клиента?
Полистно поштучно, чтобы клиент мог наблюдать за его действиями.
124. Каковы действия кассового работника, в случае возникновения у физического лица претензий по полученной и пересчитанной им, не отходя от кассы, сумме?
В случае возникновения у клиента претензий по полученной и пересчитанной сумме денег указанная сумма повторно просчитывается под наблюдением контролирующего работника
125. Кто из сотрудников ВСП может принимать решение о проведении контрольной проверки остатков банковских ценностей на рабочем месте кассового работника?
заведующий ВСП (заместитель заведующего ВСП, администратор смены)
126. Кто из работников ВСП осуществляет пересчет остатков денежной наличности и ценностей на рабочем месте кассового работника, действия которого вызвали претензии со стороны физического лица?
Пересчет осуществляется заведующим кассой (кассиром) под наблюдением заведующего ВСП (заместителя заведующего ВСП, администратора смены) и в присутствии самого кассового работника по окончании времени обслуживания клиентов - по завершению операционного дня, либо в обеденный перерыв.
127. Допускается ли пересчет денежной наличности и ценностей, находящихся на рабочем месте кассового работника в присутствии клиента?
Не допускается.
128. Обязан ли кассовый работник полистно пересчитывать денежную наличность, полученную из электронного кассира, до выдачи клиенту?
Да
129. Каким образом осуществляется клиенту размен наличных денег?
На основании заявления от клиента
130. По какому документу осуществляется прием от организаций денежной наличности Банка России?
по объявлению на взнос наличными ф.№ 0402001, представляющему собой комплект документов: объявление, ордер и квитанция
131. По какому документу осуществляется прием от организаций денежной наличности иностранных государств?
по приходному кассовому ордеру
132. Каковы действия операционно-кассового работника при приеме объявления на взнос наличными?
133. Как кассовый работник осуществляет прием денежной наличности от юридического лица?
п.7.3.3. Получив объявление на взнос наличными ф.№ 0402001 или приходный кассовый ордер, кассовый работник проверяет наличие и тождественность подписи операционно-кассового работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает представителя организации и принимает от него банкноты полистно, монету – по кружкам
134. Каковы действия кассового работника, если он установил расхождение между суммой принимаемой денежной наличности и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными или приходном кассовом ордере?
представителю организации сообщается об этом и о необходимости переоформить объявление на взнос наличными ф.№ 0402001 или приходный кассовый ордер на фактически вносимую сумму денежной наличности
135. Каковы действия кассового работника, если он обнаружил при приеме денежной наличности от юридического лица неплатежеспособные/поврежденные или сомнительные денежные знаки?
представителю организации сообщается об этом и о необходимости переоформить объявление на взнос наличными ф.№ 0402001 или приходный кассовый ордер на фактически вносимую сумму денежной наличности.
На обнаруженные сомнительные или имеющие признаки подделки денежные знаки оформляется «Справка о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков (задержании денежных знаков, имеющих явные признаки подделки)»
136. Каковы действия кассового работника, если представитель организации не внес в кассу банка денежную наличность?
кассовый работник возвращает объявление на взнос наличными или приходный кассовый ордер операционно-кассовому работнику. Записи в кассовом журнале сторнируются, объявление на взнос наличными или приходный кассовый ордер перечеркивается и помещается в кассовые документы дня
137. По какому документу юридическим лицам выдается денежная наличность Банка России?
по денежному чеку, который предъявляется операционно-кассовому работнику представителем организации
138. По какому документу юридическим лицам выдается денежная наличность иностранных государств?
по расходному кассовому ордеру, который оформляется операционно-кассовым работником
139. Каковы действия операционно-кассового работника при предъявлении юридическим лицом денежного чека?
Операционно-кассовый работник проверяет наличие средств на счете организации, удостоверяется в личности получателя по паспорту, отрезает от чека контрольную марку и передает ее лицу, на имя которого выписан чек. Затем ставит подпись на чеке в месте, отведенном для подписи бухгалтера, далее передает чек заведующему ВСП (заместителю заведующего) / работнику, уполномоченному на проведение контроля для проверки и подписи в месте, отведенном для подписи контролера.
Операции выдачи денежной наличности отражаются в кассовом журнале
140. Что проверяет кассовый работник, получив от операционно-кассового работника денежный чек на выдачу денежной наличности юридическому лицу?
кассовый работник обязан:
проверить наличие подписей уполномоченных работников банка, оформивших и проверивших денежный чек или расходный кассовый ордер, и тождественность этих подписей имеющимся образцам;
сверить сумму цифрами, проставленную в денежном чеке или расходном кассовом ордере, с суммой, указанной прописью;
проверить наличие на денежном чеке или расходном кассовом ордере подписи представителя организации в получении денежной наличности и данных его паспорта или документа, удостоверяющего его личность;
подготовить сумму денежной наличности, подлежащую выдаче
141. Каковы действия кассового работника после проверки расходных документов и подготовки денежной наличности Банка России к выдаче юридическому лицу?
п.7.3.10.
Вызвать представителя организации по номеру чека или расходного кассового ордера и истребовать у него документ, удостоверяющий личность. Сверить данные предъявленного документа, удостоверяющего личность представителя организации, с данными, указанными на чеке или расходном кассовом ордере;
спросить сумму получаемой денежной наличности. Сверить номер контрольной марки (талона), предъявляемой(го) в кассу, с номером на чеке (расходном ордере) и приклеить контрольную марку (талон) к чеку (ордеру);
спросить представителя организации, будет ли он пересчитывать полистно получаемую денежную наличность в банке.
повторно пересчитать подготовленную к выдаче сумму денежной наличности в присутствии представителя организации, выдать ему денежную наличность. Подписать чек или три экземпляра расходного кассового ордера;
выдать представителю организации второй экземпляр расходного кассового ордера, на котором также проставить печать кассы. Третий экземпляр ордера передается операционно-кассовому работнику, первый экземпляр остается у кассового работника
142. Где юридическое лицо может полистно пересчитать полученную денежную наличность?
Представитель организации имеет право по своему желанию пересчитать полистно полученную в банке денежную наличность. Доставка денежной наличности в отведенное для пересчета место и пересчет осуществляются под контролем любого кассового работника
143. Какой документ оформляется на выявленные представителем организации недостачу или излишки денежной наличности Банка России в результате полистного пересчета?
составляется Акт ф.№ 0402145 или Акт ф.№ 0402145-в.
144. Что должен сделать кассовый работник с подготовленной к выдаче денежной наличностью представителю организации, который отказался пересчитать ее полистно в банке?
п.7.3.11. Выдачу денежной наличности кассовый работник производит полными и неполными пачками, а также отдельными корешками банкнот, по обозначенным на накладках и бандеролях суммам, монету – полными, неполными мешками, пакетами, тюбиками по надписям на ярлыках к мешкам и пакетах, тюбиках без полистного пересчета и без пересчета по кружкам, соответственно, при условии сохранения неповрежденной упаковки. Полные и неполные пачки банкнот, мешки, пакеты, тюбики с монетой и полные корешки банкнот, имеющие повреждения упаковки или обандероленные поперечной бандеролью, а также неполные корешки банкнот, отдельные банкноты и монеты выдаются кассовым работником полистным и поштучным пересчетом.
145. Каковы действия кассового работника в случае предъявления представителем организации претензии по полученной и не пересчитанной им полистно денежной наличности?
Заявление представителя организации о недостаче, выявлении неплатежных, сомнительных банкнот или монеты удовлетворению не подлежит, если денежная наличность не была пересчитана им не отходя от кассы или в отведенном для пересчета месте под контролем кассового работника банка.
Об этом у приходно-расходных касс на видном месте должно быть помещено объявление.
146. Разрешается ли кассовым работникам в момент выдачи представителям организации денежной наличности производить по требованию последних обмен денежной наличности одних достоинств на другие?
Нет. Запрещено
4. Порядок перевозки банковских ценностей Сбербанка России
147. Кто из работников ВСП формирует инкассаторские сумки с банковскими ценностями?
Формирование сумок с банковскими ценностями и оформление соответствующих описей производится заведующим кассой (кассовым работником)
148. Кто из работников ВСП оформляет описи к инкассаторским сумкам с банковскими ценностями?
заведующим кассой (кассовым работником).
149. Кто из работников ВСП подписывает описи к инкассаторским сумкам с банковскими ценностями?
заведующим кассой (кассовым работником).
150. Кто несет ответственность за полноту вложения банковских ценностей в инкассаторскую сумку, если банковские ценности вкладывались в нее полистно?
Банковские работники формировавшие сумку
151. Кто несет ответственность за полноту вложения банковских ценностей в инкассаторскую сумку, если банковские ценности вкладывались в нее полными, неполными, неполно-сборными пачками при недостаче пачки?
Банковские работники формировавшие сумку
152. Кто несет ответственность за полноту вложения банковских ценностей в инкассаторскую сумку, если банковские ценности вкладывались в нее полными, неполными, неполно-сборными пачками, при недостаче, обнаруженной в пачке?
Работник формировавший пачку
153. Как называется инкассаторская сумка, при приеме которой обнаружен отрыв пломбы от шпагата?
“дефектная сумка”
154. Где должна храниться предварительно подготовленная сумка с банковскими ценностями до выдачи инкассаторам?
осуществляется в хранилище ценностей или в рабочее время (при наличии бронированной кабины) в индивидуальном средстве хранения заведующего кассой
155. Кто из работников ВСП принимает доставленные инкассаторами сумки с банковскими ценностями?
заведующим кассой согласно 1 и 3-му экземплярам описей
156. На основании каких документов в ВСП принимаются доставленные инкассаторами сумки с банковскими ценностями?
согласно 1 и 3-му экземплярам описей.
157. В чем должен убедиться заведующий кассой при приеме от инкассаторов сумки с банковскими ценностями?
в целости сумки (мешка), отсутствии разрывов шпагата и узлов на шпагате, соответствии сумм, указанных на ярлыках, суммам, указанным в описях. Кроме того, проверяет наличие четких оттисков пломбиров и соответствие номера пломбира номеру, указанному в описи.
158. Каковы действия заведующего кассой после принятия сумки с денежной наличностью от инкассаторов?
159. Должно ли быть пересчитано содержимое сумки с денежной наличностью, в присутствии инкассаторов, перед оформлением приходных кассовых ордеров?
Нет
За исключением случаев приема дефектной сумки и ВСП где работает 1 сотрудник
160. Как осуществляется прием доставленной инкассаторами сумки с банковскими ценностями, в ВСП с одним работником?
доставленная сумка с банковскими ценностями вскрывается и банковские ценности пересчитываются полистно в присутствии инкассатора
161. Какой документ составляется в ВСП при приеме от инкассаторов «дефектной сумки»?
составляется акт произвольной формы в трех экземплярах. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете ценностей. Первый экземпляр акта остается в ВСП - получателе, второй экземпляр – передается филиалу банка (ВСП) - отправителю, третий экземпляр – вручается инкассаторам.
162. Кто из работников ВСП осуществляет вскрытие сумок с подкреплением банковскими ценностями?
производится заведующим кассой в отсутствии инкассаторов под наблюдением контролирующего работника
163. Какие документы проверяет кассовый работник у инкассатора перед выдачей ему сумок с банковскими ценностями?
паспорт и доверенность на получение ценностей.
164. Допускается ли предварительное формирование сумок с банковскими ценностями, предназначенных для их вывоза на следующий день?
Допускается формирование сумок с банковскими ценностями в ВСП накануне дня их вывоза в филиал банка
165. В каких случаях формируется «сумка возврата»?
При отсутствии возможности надежного хранения банковских ценностей в хранилище ВСП, в исключительных случаях: отказ или сбой в работе сигнализации, поломка замка или двери хранилища, пожар, затопление водой и иных чрезвычайных и аварийных ситуациях формируется “сумка возврата” с банковскими ценностями для вывоза на хранение в филиал банка
166. Какой документ оформляется в ВСП при подготовке «сумки возврата»?
составляется Опись на банковские ценности, вложенные в “сумку возврата” ф.№ 270 в трех экземплярах. Первый и третий экземпляры описи передаются инкассатору для доставки “сумки возврата” в филиал банка. Второй экземпляр – остается в ВСП.
167. Формируются ли отдельно «сумки возврата» на денежную наличность и ценности?
Нет.
168. Какие документы предъявляет инкассатор работникам ВСП при приеме «сумки возврата»?
инкассатор предъявляет кассовому и операционно-кассовому работникам ВСП паспорт, доверенность на получение ценностей и два экземпляра маршрутного листа ф.№ 239
169. Допускается ли хранение «сумки возврата» под ответственностью инкассаторов?
Да. Допускается
170. Какие документы остаются в ВСП, если «сумка возврата» будет храниться под ответственностью инкассаторов?
первый экземпляр маршрутного листа остается в ВСП, а второй - передается инкассатору
171. Каковы действия работников ВСП при приеме от инкассаторов дефектной «сумки возврата»?
Указанная сумка, в случае доставки ее в поврежденной упаковке, вскрывается в присутствии инкассатора и банковские ценности, находящиеся в ней, пересчитываются по накладкам к пачкам с проверкой количества корешков и ярлыкам к мешкам с монетой
Дата добавления: 2019-02-12; просмотров: 4104; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!