Соответствие Отчета требованиям нормативно-правовых актов по составу, содержанию и срокам представления
Отчет и иные документы, подлежащие представлению в КСО, представлены
«16» октября 2018 года.
При проведении анализа соответствия утвержденных Постановлением от 15.10.2018 №79 показателей бюджета (приложение №1 и №2) с данными, показанными в Отчете об исполнении бюджета на 1 октября 2018 года и Отчетом по поступлениям и выбытиям (форма 0503151) расхождений не выявлено. Сведения приведены в таблице №1.
Таблица №1 (в рублях)
| Показатели | Решение от 27.12.2017 №131 (в действующей редакции) | Постановление от 15.10.2018 №79 | Отчет об исполне- нии бюджета на 1 октября 2018 года |
| Доходы бюджета | 9 348 842,90 | 9 348 842,90 | 9 348 842,90 |
| Расходы бюджета | 9 363 586,10 | 9 363 586,10 | 9 363 586,10 |
| Дефицит бюджета | 14 743,20 | 14 743,20 | 14 743,20 |
Анализ исполнения бюджета Администрацией за 9-ть месяцев 2018 года по доходам
Согласно данным полученного Отчета, бюджет по доходам исполнен по состоянию на 1 октября 2018 года в сумме 6 957 417,95 рублей или 74,4 % к утвержденным назначениям 9 348 842,9 рубля, расшифровка исполнения бюджета по КБК доходов приведена в приложении №1.
Сравнительный анализ исполнения бюджета Администрации по доходам за 9-ть месяцев 2018 года с аналогичным периодом 2017 года приведен в таблице №2.
|
|
|
Таблица №2 (в тыс. рублях)
| Наименование показателя | Исполнение на 1 октября 2017г. | Исполнение на 1 октября 2018г. | Отклонение в рублях | ||
| Сумма | Удельный вес, % | Сумма | Удельный вес, % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ | 317,3 | 4,1 | 155,1 | 2,2 | -162,2 |
| в т.ч. налоги на доходы физических лиц | 53,9 | 0,7 | 60,2 | 0,9 | 6,3 |
| налоги на имущество | 4,2 | 0,1 | 6,0 | 0,1 | 1,8 |
| земельный налог | 64,1 | 0,8 | 65,2 | 0,9 | 1,1 |
| доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства | 181,4 | 2,3 | 0,0 | 0,0 | -181,4 |
| доходы от сдачи в аренду имущества | 0,0 | 0,0 | 1,7 | 0,0 | 1,7 |
| доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 13,7 | 0,2 | 13,5 | 0,2 | -0,2 |
| Прочие неналоговые доходы | 8,5 | 0,1 | 8,5 | ||
| БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ | 7 506,5 | 95,9 | 6 802,3 | 97,8 | -704,2 |
| в т.ч. дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности | 4 761,4, | 60,8 | 4 761,4 | 68,4 | 0,0 |
| Дотации бюджетам сельских поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета | 187,2 | 2,7 | 187,2 | ||
| дотации бюджетам сельских поселений | 61,7 | 0,8 | 0,0 | 0,0 | -61,7 |
| прочие субсидии бюджетам сельских поселений | 273,3 | 3,5 | 303,4 | 4,4 | 30,1 |
| субвенции бюджетам сельских поселений на предоставление жилых помещений детям-сиротам | 998,7 | 12,8 | 0,0 | 0,0 | -998,7 |
| субвенции бюджетам сельских поселений на осуществление первичного воинского учета | 61,0 | 0,8 | 61,1 | 0,9 | 0,1 |
| иные межбюджетные трансферты | 1 350,3 | 17,2 | 1 489,1 | 21,4 | 138,8 |
| Всего доходов | 7 823,8 | 100,0 | 6 957,4 | 100,0 | -866,4 |
|
|
|
Доходы бюджета Администрации за 9-ть месяцев 2018 года по сравнению с аналогичным периодом 2017 года снизились на 866,4 тысячи рублей, основной статьей, по которой произошло уменьшение доходов, является статья «субвенции бюджетам сельских поселений на предоставление жилых помещений детям-сиротам». Сумма уменьшения составила 998,7 тысяч рублей.
За 9-ть месяцев 2018 года по сравнению с аналогичным периодом 2017 года произошло увеличения безвозмездных поступлений по 3-м статьям:
- дотации бюджетам сельских поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета на 187,2 тысяч рублей;
|
|
|
- прочие субсидии бюджетам сельских поселений на 30,1 тысяч рублей;
- иные межбюджетные трансферты на 138,8 тысяч рублей.
По налоговым и неналоговым доходам поступления в бюджет уменьшились на 162,2 тысячи рублей, основной статьей, по которой произошло уменьшение поступлений, является статья «доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства», сумма снижения составила 181,4 тысяч рублей.
Удельный вес налоговых и неналоговых доходов за 9-ть месяцев 2018 года по сравнению с аналогичным периодом 2017 года снизился с 4,1 % до 2,2 %.
Бюджет Администрации является дотационным. Основной объем доходов бюджета приходится на статью «дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности», в общем объеме они занимают 68,4 %, на втором месте находятся поступления по статье «иные межбюджетные трансферты» их доля в общем бюджете составляет 21,4 %.
Налоговые и неналоговые поступления составляют 2,2 % от общего бюджета Администрации, в том числе по статье «налоги на доходы физических лиц» объем поступлений составляет 0,9 %, по статье «земельный налог»- 0,9 %.
Расшифровка исполнения доходов бюджета Администрации на 1 октября 2018 года приведена в приложении №1.
|
|
|
Анализ исполнения бюджета Администрации за 9-ть месяцев 2018 года по расходам
Согласно данным полученного Отчета, бюджет Администрации по расходам исполнен в сумме 6 535 365,66 рублей или на 69,8 % к утвержденным назначениям 9 363 586,1 рублей.
Расшифровка выполнения расходов бюджета Администрации за 9-ть месяцев 2018 года в сравнении с исполнением за 9-ть месяцев 2017 года приведена в таблице №3.
Таблица №3 (в тыс. рублей)
| Наименование показателя | Исполнение на 1 октября 2017г. | Исполнение на 1 октября 2018г. | Отклонение (в рублях) | ||
| Сумма | Удельный вес, % | Сумма | Удельный вес, % | ||
| Общегосударственные вопросы | 2 253,4 | 28,8 | 2 260,9 | 34,6 | 7,5 |
| Национальная оборона | 44,0 | 0,6 | 48,0 | 0,7 | 4,0 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 103,5 | 1,3 | 55,5 | 0,8 | -48,0 |
| Национальная экономика | 313,2 | 4,0 | 400,5 | 6,1 | 87,3 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 988,5 | 12,6 | 515,3 | 7,9 | -473,2 |
| Образование | 25,9 | 0,3 | 0,0 | 0,0 | -25,9 |
| Культура и кинематография | 2 888,8 | 36,9 | 3 030,9 | 46,4 | 142,1 |
| Социальная политика | 218,5, | 2,8 | 218,6 | 3,4 | 0,1 |
| Охрана семьи и детства | 998,7 | 12,7 | 0,0 | 0,0 | -998,7 |
| Физическая культура и спорт | 0,9 | 0,0 | 5,6 | 0,1 | 4,7 |
| Всего | 7 835,4 | 100,0 | 6 535,3 | 100,0 | -1 300,1 |
Из приведенной таблицы видно, что бюджет Администрации является социально направленным. Основными статьями затрат бюджета являются:
- культура и кинематография 46,4 % в общей сумме расходов;
- национальная экономика 6,1 % в общей сумме расходов;
- общегосударственные вопросы 34,6 % в общей сумме расходов;
- жилищно-коммунальное хозяйство 7,9 % в общей сумме расходов.
За 9-ть месяцев 2018 года исполнение расходной части бюджета Администрации составило 6 535,3 тысяч рублей, что меньше на 1 300,1 тысяч рублей, чем за соответствующий период 2017 года.
Основным разделом расходов, по которому уменьшилось исполнение бюджета, является раздел «Охрана семьи и детства», сумма снижения составила 998,7 тысяч рублей, по статье «Жилищно - коммунальное хозяйство», снижение расходов составило 473,2 тысячи рублей.
Расшифровка исполнения бюджета Администрации по расходам за 9-ть месяцев 2018 года приведена в приложении №2.
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 119; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!