Документ «Расходный кассовый ордер»
Рассмотрим порядок отражения в АБС операций по выдаче наличных денег из кассы банка клиенту на следующем примере.
Контрольный пример
Задание. Бухгалтером ЗАО «Тарос» (р/с 40702810600009779774, открыт в АКБ «НашБанк»: к/с 30102810500000000999 БИК 040709999) 16.05.2017 представлен в банк чек № 2 на сумму 100 тыс. руб. из них: 90 тыс. руб. для выплаты заработной платы; 10 тыс. руб. на командировочные расходы.
Решение. Для выполнения данной операции используется документ «Расходный кассовый ордер». Вызвать данную форму можно, произведя аналогичные действия, как и в случае оформления приходного кассового ордера, которые были описаны выше.
Дадим некоторые пояснения для заполнения отдельных полей. Находясь в таблице первичных документов, в поле «Счет» сотрите счет кассы и выберите из справочника лицевых счетов – расчетный счет клиента Тарос (рис.162).
Рис. 162 Первичные документы. Установка в поле Счет расчетного счета клиента Тарос
В форме ввода нового документа (рис. 163) в поле «№» введите номер документа – 2; в поле «В\О» (Вид операции) из справочника выберите 3 (Оплачен наличный денежный чек, выдано по расходному кассовому ордеру); в поле «Д» (Дебет) автоматически отобразится счет нашего клиента.
Рис. 163 Окно заполнения полей для расходной кассовой операции
В поле «К» (Кредит) из справочника счетов выберите счет кассы. В поле «RUB» введите сумму документа – 100 000. При этом система автоматически открывает таблицу в нижней части формы, где содержатся статьи расхода (справа), по которым разбивается сумма документа. Изначально таблица статей приходов и расходов пуста. Для добавления статей переведите в нее курсор и вызовите пункт контекстного меню Добавить (клавиша Ins). Появится форма добавления статьи. В данной форме:
|
|
|
- установите символ кассового плана – 40 (что соответствует расходам на заработную плату) (рис. 164);
- в поле сумма введите 90000;
- в поле «Примечание» автоматически отобразится наименование статьи расхода;
- подтвердите ввод кнопкой Выполнить.
Рис. 164 Статьи прихода и расхода
Данную процедуру ввода следует повторить для каждой статьи расходов. Для нашего примера устанавливаем символ кассового плана – (командировочные расходы), сумма – 10 000. После заполнения таблицы статей прихода и расхода при нажатии мышкой в любое поле может высветится сообщение (рис. 165):
Рис. 165 Окно подтверждения
Данное сообщение появляется в случае, если сумма в поле «RUB» не совпадает с общей суммой по символам кассового плана (в нашем случае – это 10000+90000=100000).
Диалоговая форма ввода документа для нашего примера приведена на рис. 163.
|
|
|
Далее документ верифицируется, проводится и находит свое отражение в таблице первичных документов (рис. 164).
Рис. 164. Отражение информации о расходной кассовой операции
Для просмотра проводок, автоматически сформированных по документу, следует установить на него курсор и воспользоваться пунктом Журнал проводок контекстного меню (или нажать Enter). В результате откроется таблица Проводки по документу (рис. 165) В данной таблице появляются две сформированные проводки, поскольку операция производилась по двум символам кассового плана.
Рис. 165. Проводки по документу «Расходный кассовый ордер»
Задание. Бухгалтером ЗАО «Тарос» (р/с 40702810600009779774, открыт в АКБ «НашБанк»: к/с 30102810500000000999 БИК 040709999) 18.03.2017 представлен в банк чек № 3 на сумму 80 тыс. руб. из них: 15 тыс. руб. для оплаты больничных листов; 5 тыс. руб. на выплаты социального характера; 60 тыс.руб. на хозяйственно-операционные расходы.
Печать документа
После ввода документов в систему с помощью специальной кнопки окна документа можно сформировать, посмотреть и распечатать кассовый ордер. В нашем случае - «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер».
Контрольный пример
Задание. Сформировать печатную форму приходного кассового ордера. Получить приходный кассовый ордер на бумажном носителе (при наличии технической возможности).
|
|
|
Решение. Для получения печатной формы приходного кассового ордера необходимо выполнить ряд шагов:
Шаг 1 – в таблице «Первичные документы» отметить Пробелом документы, по которым нужно получить отчет, в данном случае приходный кассового ордера № 12 от 16.05.2017;
Шаг 2 – по кнопке 
в верхней части таблицы первичных документов вызвать список образцов отчетов, из которого выбрать отчет «Объявление на взнос наличными» (рис. 166).
Рис. 166. Образцы отчетов. Выбор отчета «Объявление на взнос наличными»
Шаг 3 – выбрать пункт меню Подготовка отчета (либо Enter) или кнопку 
.
На экран будет выведена печатная форма приходного кассового ордера (рис. 167).
Рис. 167. Печатная форма приходного кассового ордера
Шаг 4 – если все введено правильно, то можно щелкнуть мышкой по пиктограмме 
, находясь в печатной форме приходного кассового ордера.
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 201; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!