ПРОВЕДЕНИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
Краткая характеристика банка ОАО «Сбербанк России»
Организационная структура Сбербанка1 представлена следующим образом:
- Сберегательный банк РФ (как головная организация);
- территориальные банки;
- отделения;
- филиалы.
Сберегательный банк РФ как головная организация организует работу низовых подразделений банка. При этом проводятся исследование и анализ деятельности учреждений банка, выработка предложений по определению главных направлений развития, текущее и перспективное планирование; изучение экономики и финансового рынка государства; обеспечение системы Сбербанка РФ информацией о деятельности его учреждений, управление кредитными ресурсами и анализ эффективности их использования, а также оказываемых учреждениями банка услуг.
Территориальные банкипроводят анализ деятельности своих учреждений исходя из их подчиненности и экономики отдельных регионов с целью нахождения наиболее лучшего для кредитования сектора экономики и оценки конкурентной среды. В данное время, в связи с усилением конкурентной борьбы регулярно проводится анализ ситуации, складывающейся в регионе на финансовом и кредитном рынках.
Наиболее массовыми подразделениями Сбербанка являются его отделения и филиалы. Процесс объединения и укрепления банковской сети проявился в том, что были ограничены права отделений самостоятельно выбирать направления вложения средств.
|
|
|
1Раздел «Акционерам и инвесторам» в рубрике «Финансовые результаты и презентации» сайт Сбербанка www.sberbank.ru. (дата обращения: 09.12.2015).
Был введен мягкий контроль за выдачей отделениями и филиалами межбанковских и коммерческих кредитов
- о выдаче ссуд необходимо было уведомить головной банк. Ужесточение режима кредитования проявилось в том, что формально представление ссуд стало возможным лишь с разрешения Сбербанка РФ.
Низовым звеном в структуре Сбербанка являются филиалы. Они организуются при крупных предприятиях или организациях, либо в отдаленных уголках страны, где есть мало населенные районы, и выполняют небольшой круг операций, например, по выплате заработной платы, приему коммунальных платежей, и др. Их самостоятельность в целом крайне ограничена.
Таким образом, организованная в последние годы централизация управления учреждениями Сбербанка обеспечила увеличения контроля и координацию работ его структурных подразделений.
Анализ экономических результатов деятельности ОАО «Сбербанк
России»
Анализируемые данные взяты из годового отчета ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014 годы.1
Основные экономические результаты деятельности ОАО «Сбербанк России» на основании годового отчета:
|
|
|
Таблица-1. Основные результаты (млн.руб.)
| На 01.01.2015 | На 01.01.2014 | Рост | Рост (%) | |
| Активы | 21 746 760 | 16 275 097 | 5 471 663 | 33.62 % |
| Капитал | 2 311 530 | 1 972 892 | 3 386 38 | 17.16 % |
| 2014 | 2013 | |||
| Прибыль до налогообложения | 429 206 | 502 789 | -7358.3 | -14.63 % |
| Прибыль после налогообложения | 311 213 | 377 649 | -66436 | -17.59 % |
1Раздел «Акционерам и инвесторам» в рубрике «Финансовые результаты и презентации» сайт Сбербанка www.sberbank.ru. (дата обращения: 09.12.2015).
Основными факторами роста активов Банка в 2014 году были кредиты юридическим и физическим лицам: увеличение активов на 71,5% обеспечен чистой ссудной задолженностью. На рост балансовых статей значительно повлияла положительная переоценка их валютной составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным иностранным валютам: курс доллара США увеличился за 2014 год на 71,9% до 56,3 руб./долл. США, курс евро – на 52,0% до 68,3 руб./евро.
Капитал, рассчитываемый по Положению Банка России №395-П, за 2014 год увеличился на 339 млрд руб. и составил 2 312 млрд руб. Главные факторы, уменьшившие капитал, – выплата объявленных дивидендов за 2013 год в объеме 72,3 млрд руб. На динамику капитала также повлиял постепенный переход Банка на требования Базель III, который осуществляется в течение 5 лет по некоторым позициям расчета.
|
|
|
Таблица-2. Активы и пассивы. Агрегированный баланс (млрд.руб.)
| На 01.01.15 | На 01.01.14 | Рост | Рост (%) | |
| Денежные средства | 1 241 | 717 | 524 | 73.08 % |
| Средства в Банке России | 370 | 409 | -39 | -10.54 % |
| Средства в кредитных организациях | 356 | 94 | 262 | 378.0 % |
| Чистые вложения в ценные бумаги для продажи | 1 745 | 1 744 | 1 | 0.05% |
| Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 366 | 404 | -38 | 10.38 % |
| Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 826 | 145 | 681 | 569.65 % |
| Чистая ссудная задолженность | 15 889 | 11 978 | 3911 | 32.6 % |
| Основные средства, материальные запасы | 479 | 468 | 11 | 2.3 % |
| Прочие | 475 | 316 | 159 | 50.3 % |
| Активы | 21 747 | 16 275 | 5472 | 33.62 % |
| Средства Банка России | 3 516 | 1 967 | 1549 | 78.74 % |
| Средства банков | 795 | 630 | 165 | 26.19 % |
| Средства клиентов | 14 027 | 11 128 | 2899 | 26.05 % |
| Выпущенные долговые обязательства | 513 | 405 | 108 | 26.6 % |
| Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 618 | 34 | 584 | 1.817 % |
| Прочие обязательства | 259 | 145 | 114 | 78.62 % |
| Резервы на прочие потери | 37 | 31 | 6 | 19.35 % |
| Источники собственных средств | 1 982 | 1 935 | 47 | 2.42 % |
| Пассивы | 21 747 | 16 275 | 5472 | 33.62 % |
|
|
|
Активы за 2014 год выросли на 33,6% и превысили 21,7 трлн руб.1 Их увеличение произошло в основном за счет увеличения кредитного портфеля клиентов как в реальном, так и в номинальном выражении, т.е. без эффекта переоценки за счет изменения курса рубля по отношению к мировым валютам. Чистая ссудная задолженность клиентов за год увеличилась на 3,9 трлн руб. и достигла величины около 15,9 трлн руб.2
За прошедший год объем выдач кредитов корпоративным клиентам составил около 8,0 трлн руб., что на 8,5% выше соответствующего показателя предыдущего года.
Увеличение средств в кредитных организациях явствует о поддержании достаточного объема высоколиквидных средств из-за увеличившейся волатильности остатков на счетах клиентов. Увеличение денежных средств было в основном во второй половине декабря и связано с удовлетворением повышенного спроса клиентов в условиях ожиданий снижения курса рубля.
1В таблице 1.
2В таблице 2.
Таблица-3. Доходы и расходы. Агрегированный отчет о результатах
| млрд руб. | 2014 | 2013 | Рост | Рост (%) |
| Чистый процентный доход | 959.7 | 812.7 | 147 | 18.08 % |
| Чистый комиссионный доход | 217.2 | 171.2 | 46 | 26.86 % |
| Чистый доход от операций с финансовыми активами, ценными бумагами и иностранной валютой | 94.2 | 20.0 | 74.2 | 471 % |
| Прочие операционные доходы | 47.6 | 22.0 | 25.6 | 216.36 % |
| Операционный доход до создания резервов | 1 318.6 | 1 025.9 | 292.7 | 28.53 % |
| Изменение резервов | -290.8 | -56.7 | -234.1 | -512.87 % |
| Операционные расходы | -598.7 | -466.4 | -132.3 | -28.36 % |
| Прибыль до налогообложения | 429.2 | 502.8 | -73.6 | -14.63 % |
| Расход по налогам | -118.0 | -125.1 | -7.1 | -5.67% |
| Прибыль после налогообложения | 311.2 | 377.6 | -66.4 | 17.58 % |
Операционный доход до создания резервов, заработанный Банком в 2014 году, составил 1 319 млрд руб. против 1 026 млрд руб. по итогам 2013 года.1 Чистые процентные доходы и чистый комиссионный доход также превышают значения предыдущего года.
Более 53% процентных доходов Банк получил по кредитам юридическим лицам. Процентные доходы от кредитования физических лиц увеличились в виду наращивания объемов розничного кредитования.
1В таблице 3.
Дата добавления: 2018-10-26; просмотров: 152; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!