Основные этапы разработки стратегии борьбы банка с отмыванием денег
Для принятия адекватных решений с помощью электронной обработки данных необходим глубокий превентивный анализ и выявление возможных рисков отмывания денег с учетом особенностей того или иного банка. Анализ возможных опасностей и рисков, разработка и реализация стратегии борьбы с отмыванием денег включают четыре этапа.
На первом этапе определяются организационные рамочные условия для общего анализа возможных рисков и опасных ситуаций, согласовываются конкретные методы анализа, основные характеристики проекта, сроки его реализации и объем необходимых ресурсов.
На втором этапе все сделки банка структурируются на основе возможных рисков отмывания денег. При этом должны учитываться следующие факторы: основные группы клиентов; сделки, которые должны подразделяться на отдельные категории, связанные с обслуживанием платежного оборота и системы расчетов, предоставлением кредитов и т.д.; виды транзакций, осуществляемых в каждой категории сделок. Например, в сделках, связанных собслуживанием платежного оборота, можно выделить такие виды транзакций, как наличные платежи и безналичные платежи с использованием электронных средств; участвующие в сделках отдельные подразделения банка (филиалы и отделения внутри страны и за рубежом), а также банки-корреспонденты.
При анализе названных факторов, позволяющем определить вид и объем возможных рисков отмывания денег, используются все доступные источники информации: официальные материалы (типовые документы и каталог возможных рисков), результаты прежних исследований, а также внешние источники информации (данные СМИ и следственных органов). Как правило, разные группы клиентов используют различные виды сделок внутри страны и за рубежом. Так, корпоративные клиенты имеют множество счетов в различных отделениях банка, переводят суммы в несколько стран, получают кредиты по разным условиям. Эго значит, что факторы возможных рисков отмывания денег должны рассматриваться только комплексно. Чтобы правильно структурировать сделки, следует сначала определить группы клиентов, а затем установить, какие виды сделок осуществляет каждая группа клиентов внутри страны и за рубежом.
|
|
|
Исходными материалами при определении клиентских групп являются типовые документы, страновые списки, криминальная статистика и собственная база данных о клиентах, которую следует проанализировать в первую очередь. При классификации клиентских групп банка возникают две основные проблемы: трудность получения информации о клиентах; имеющаяся в банке классификация клиентов (по сферам деятельности или по другим критериям) может быть лишь частично использована для определения клиентских групп с учетом возможных рисковотмывания денег,что требует новойклассификации клиентов.
|
|
|
В последующем для каждой группы устанавливаются виды осуществляемых ими сделок и транзакций. С этой целью отслеживается обычный ход сделки в течение определенного промежутка времени и выявляются нетрадиционные для той или иной группы клиентов транзакции, по которым можно заподозрить отмывание денег. Такое отделение сомнительных сделок от обычных позволяет составить специфический для данного банка такназываемый каталог подозрительных критериев (КПК) для всех групп клиентов, категорий сделок и видовтранзакций. Команда,разрабатывающая проект борьбы с отмыванием денег, должна иметь доступ ко всем системам, относящимся к проекту. Анализ рисков должен проводиться централизованноуправляющего, уполномоченного вести борьбу с отмыванием денег. Сотрудники, обслуживающие клиентов и имеющие с ними личные контакты, должны помогать группе анализа в определении профиля клиента. Появление новых данных о клиенте должно своевременно отражаться в соответствующей базе данных. На основе информации о профиле клиентов, категории сделки и КПК разрабатывается программное обеспечение, адаптированное к условиям данного банка, а также разрабатывается модель признаков возникновения угрожающей ситуации. Поскольку методы отмывания денег постоянно меняются, такая модель должна пересматриваться и адаптироваться. Именно поэтому создание модели признаков возникновения угрожающей ситуации должно происходить не по жестким правилам, а с учетом конкретных условий для каждого банка.
|
|
|
Общим для всех банков является то, что эффективная борьба с отмыванием денег базируется на принципе знания своего клиента (know your customer - KYC). При разработке модели КПК следует не только использовать типовые документы и каталог рисков, но и учитывать имеющийся опыт их предупреждения. При этом должны учитываться количественные, качественные и субъективные оценки. С помощью систематических опросов следует определять объем и структуру сделки для той или иной группы клиентов, например:
- какие денежные суммы сделок (с учетом сезонных колебаний) являются обычными для нормального поведения клиентов;
- какой объем малых наличных платежей является нормальным для данной группы клиентов;
|
|
|
- какая частота платежей обычна для определенной страны;
- какие лица и (или) организации в соответствующей стране вовлечены в сделки клиентских групп.
В процессе создания модели признаков возникновения угрожающей ситуации определяются как статические показатели (величина месячного планового оборота, объемы кредитов и месячных наличных платежей, доля наличного оборота в общем обороте и т.д.), так и динамичные критерии, отражающие изменение объема и структуры сделки за определенный промежуток времени, колебания и отклонения по сравнению со справочными показателями (изменения суммы среднего остатка на счете клиента после сделки, размера оборота по сравнению с предыдущим годом или полугодием). Определяются также сложные (комплексные) критерии, чтобы идентифицировать предприятия, аккумулирующие свободные денежные средства (например, предприятия, у которых сумма месячных наличных платежей превышает предписанную величину исумма месячного планового оборота не превышает заданную величину). Модель признаков возникновения угрожающей ситуации постоянно изменяется и совершенствуется с учетом опыта борьбы с отмыванием денег, результатов проводимых исследований и мониторинга.
На третьем этапе разработки стратегии осуществляется оценка опасной ситуации и формулируются стратегические задачи по борьбе с отмыванием денег. При этом используются результаты анализа возможных рисков, а также принципы и опыт борьбы с отмыванием денег. Особое внимание уделяется следующим моментам:
- определению области рисков для каждого вида сделки;
- формулированию требований к технической системе безопасности, оценке адекватности прежней системы и необходимости принятия дополнительных мер для ее совершенствования;
- определению масштабов и цикличности проведения проверки областей рисков для отдельных видов сделок;
- разработке мер по обучению и повышению квалификации сотрудников по вопросам борьбы с отмыванием денег;
- обоснованию мероприятий по проведению внутренних и внешних проверок и доведению их до руководства.
В списке намечаемых мероприятий выделяются функции по обеспечению безопасности системы электронной обработки данных и используемого программного обеспечения. При этом должна даваться оценка достаточности стандартного программного обеспечения для борьбы с отмыванием денег и обосновываться необходимость поиска собственных альтернативных решений.
Наконец, на последнем, четвертом, этапе следует определить данные, подтверждающие принятую концепцию борьбы с отмыванием денег. Такие данные могут быть получены на основе анализа хозяйственной деятельности банка и результатов осуществления соответствующей стратегии. Для этого следует своевременно учитывать новые сообщения и запросы национальных и международных организаций, ведущих борьбу с отмыванием денег. Если будет установлено, что проводимые мероприятия недостаточны, анализ рисков должен частично или полностью пересматриваться. Но и независимо от этого общий анализ опасных и угрожающих ситуаций должен регулярно перепроверяться, как правило, ежегодно, так как по нему можно судить, достаточны ли принятые меры безопасности или нужно разрабатывать дополнительные. Такая проверка концепции позволяет добиваться постоянного улучшения внутренних процессов,анализа возможной опасности и стратегии противодействия отмыванию незаконных доходов.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 237; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!