По теме: «Оценка состояния привлеченных средств банка»
Цель задания – выявление эффективности привлеченных средств и улучшение качества структуры ресурсов банка.
Задание:
1. Определите средний срок хранения вкладного рубля и уровень оседания вкладов.
2. Проведите анализ средств на счетах юрид. лиц, определите долю средств от плановой выручки, оседающей на р\сч, которая может быть помещена на депозиты в банке; рассчитайте коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные; определите сумму средств для долгосрочных вложений банка.
3. Оцените качество структуры привлеченных средств: рассчитайте коэффициенты- эффективности использования ресурсов, клиентской базы и диверсификации клиентской базы.
4. Рассчитайте продуктовую рентабельность депозитных продуктов и клиентскую рентабельность.
5. Проведите анализ эффективности размещения депозитов.
6. Сделайте выводы по произведенным расчетам и дайте рекомендации.
Таблица5.1
Привлеченные средства банка
|
Показатели |
Всего | в том числе по клиентским группам | |||
| КО | организа-ции | индив.п\п | физ. лица | ||
| 1. Депозиты до востребования | - | - | - | ||
| 2. Срочные депозиты до 1 года | 344097/ 340000 | 300000/ 200000 | 93353/ 917921 | ||
| 3. Срочные депозиты свыше 1 года | 85000/ 26000 | 45281/ 26205 | - | 200000/ 190000 | |
| 4. Сберег. сертификаты до 1 года | - | - | - | - | - |
| 5. Сберег. сертификаты св. 1 года | - | - | - | - | - |
| 6. Депозитные сертификаты до 1г. | - | 40000/ 40000 | - | - | |
| 7. Депозитные сертификаты свыше 1 года | - | - | - | - | - |
| 8. Лоро-счета | 51018/ 43103 | ||||
| 9. Расчетные счета | 150168/ 141000 | 56000/ 118803 | |||
| Итого: | |||||
|
|
|
Таблица 5.2
Обороты по привлеченным средствам банка
|
Показатели | Остаток на Н.Г.
| Обороты | Остаток на К.Г. | |
| Дт | Кт | |||
| 1. Депозиты до востребования | ||||
| 2. Срочные депозиты до 1 года | 737450 | 779529 | 1500000 | 1457921 |
| 3. Срочные депозиты свыше 1 года | 330281 | 154129 | 66053 | 242205 |
| 4. Сберег. сертификаты до 1 года | - | - | - | - |
| 5. Сберег. сертификаты св. 1 года | - | - | - | - |
| 6. Депозитные сертификаты до 1г. | - | - | 40000 | 40000 |
| 7. Депозитные сер-ты св. 1 г. | - | - | - | - |
| 8. Лоро-счета | 51018 | 1517915 | 1510000 | 43103 |
| 9. Расчетные счета | 206168 | 1616365 | 1670000 | 259803 |
| Итого: | ||||
Таблица 5.3
Продуктовая рентабельность депозитных продуктов банка
|
Показатели | в том числе
| Коэффи- циент рентабель- ности банковс- кого продукта | ||||
| КО | организа-ции | индив.п\п | физ. лица | |||
| 1. Депозиты до востребования | ||||||
| 2. Срочные депозиты до 1 года | ||||||
| 3. Срочные депозиты св. 1 г. | ||||||
| 4. Сберег. сертификаты до 1 г. | - | - | - | - | - | |
| 5. Сберег. сертификаты св. 1 г. | - | - | - | - | - | |
| 6. Депозитные сер-ты до 1г. | ||||||
| 7. Депозитные сер-ты св. 1 г. | - | - | - | - | - | |
| 8. Лоро-счета | ||||||
| 9. Расчетные счета | ||||||
|
|
|
Таблица 5.4
Клиентская рентабельность депозитных продуктов банка
|
Показатели |
в том числе | ||||
| КО | организации | индив.п\п | физ. лица | ||
| 1. Депозиты до востребования | |||||
| 2. Срочные депозиты до 1 года | |||||
| 3. Срочные депозиты св. 1г. | |||||
| 4. Сберег. сертификаты до 1 г. | - | - | - | - | |
| 5. Сберег. сертификаты св. 1 г. | - | - | - | - | |
| 6. Депозитные сер-ты до 1г. | |||||
| 7. Депозитные сер-ты св. 1 г. | - | - | - | - | |
| 8. Лоро-счета | |||||
| 9. Расчетные счета | |||||
| Коэффициент клиентской рентабельности | |||||
Таблица 5.5
|
|
|
Распределение по клиентским группам расходов по производству банковских продуктов
|
Показатели |
Всего расходов | в том числе по клиентским группам | |||
| КО | организа-ции | индив.п\п | физ. лица | ||
| 1. Депозиты до востребования | - | - | - | - | - |
| 2. Срочные депозиты до 1 года | 600/ 200 | - | 10000/ 20000 | ||
| 3. Срочные депозиты свыше 1 г. | 680/ 80 | 10000/ 20000 | - | 10230/ 22852 | |
| 4. Сберег. сертификаты до 1 года | - | - | - | - | - |
| 5. Сберег. сертификаты св. 1 года | - | - | - | - | - |
| 6. Депозитные сертификаты до 1г. | - | - | |||
| 7. Депозитные сертификаты св.1 г. | - | - | - | - | - |
| 8. Лоро-счета | 150/ 61 | - | - | - | |
| 9. Расчетные счета | - | 111/100 | 100/60 | - | |
| Итого: | |||||
Таблица 5.6
Дополнительные данные для расчетов
| № п\п | Показатели | Сумма |
| 1. | Сумма ожидающих поступлений на расчетных счетах клиентов | 95000 |
| 2. | Выдача краткосрочных ссуд до 1 года | 100000 |
| 3. | Другие краткосрочные вложения до 1 года | 51500 |
| 4. | Сумма на счетах финансирования и кредитования кап. затрат св. 1 г. | 150000 |
| 5. | Кредитовый оборот по поступлению средств на счета по финансирования и кредитования кап. затрат св. 1 г. | 70000 |
|
|
|
Таблица 5.7
Анализ эффективности размещения депозитов
| № п/п | Показатели | Н.г. | К.г. | Изменения | Темп роста, % |
| 1 | Депозиты | ||||
| 2 | Доходные активы | ||||
| 3 | Доля депозитов в валюте баланса | ||||
| 4 | Доля доходных активов в валюте баланса | ||||
| 5 | Депозиты / остатки ссудной задолженности |
Выводы и рекомендации:
Практическое задание № 6
По теме: «Анализ денежных средств банка»
Цель задания – выявление основных направлений по эффективности формирования и использования денежных средств банка
Задание:
1. Проанализируйте поступление и расходование денежных средств банка по направлениям и их видам за отчетный период.
Проведите анализ структуры и динамики денежных потоков банка.
- Проанализируйте движение безналичных денежных средств и определите эффективность безналичных операций банка.
- Сделайте выводы по произведенным расчетам и дайте рекомендации.
Таблица 6.1
Данные о движении денежных средств
| № п/п | Наименование статей | Н.г. | К.г. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| I. Денежные потоки от операционной деятельности | ||||
| 1 | Процентные доходы | |||
| 2 | Процентные расходы | |||
| 3 | Комиссионные доходы | |||
| 4 | Комиссионные расходы | |||
| 5 | Доходы от операций с ин. валютой и с др. валютными ценностями | |||
| 6 | Доходы от операций купле-продаже драг. металлов, ц/б и др. имущества | |||
| 7 | Расходы от операций с ин. валютой и с др. валютными ценностями | |||
| 8 | Расходы от операций купле-продаже драг. металлов, ц/б и др. имущества | |||
| 9 | Доходы, полученные в форме дивидендов | |||
| 10 | Прочие операционные доходы | |||
| 11 | Прочие операционные расходы | |||
| 12 | Непредвиденные расходы после налогообложения | |||
| 13 | Всего доходы/расходы (ст.13.1+ст.13.2) вт.ч. | |||
| 13.1 | Доходы/Расходы (ст.1–2+3–4+5+6–7–8+9+10–11–12) | |||
| 13.2 | Изменение доходов/расходов | |||
| 14 | Платежи в бюджет, отчисляемые из прибыли, платежи на благотворительные и др. цели | |||
| 15 | Денежные потоки от операционной деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах (ст.13+14) | |||
| 16 | Государственные долговые обязательства | |||
| 17 | Средства в КО | |||
| 18 | Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость) | |||
| 19 | Ссудная задолженность и приравненная к ней задолженность | |||
| 20 | Средства, переданные в лизинг | |||
| 21 | Прочие активы | |||
| 22 | Кредиты, полученные банками от ЦБ РФ | |||
| 23 | Средства КО | |||
| 24 | Средства клиентов | |||
| 25 | Прочие обязательства | |||
| 26 | Чистый приток/отток денежных средств от текущих операций (ст.16+17+18+19+20+21+22+23+24+25) | |||
| 27 | Чистый приток/отток от операционной деятельности | |||
| II. Денежные потоки от инвестиционной деятельности | ||||
| 28 | ОС, НМА, МЗ | |||
| 29 | Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость) | |||
| 30 | Чистый приток/отток денежных средств от инвестиционной деятельности (ст.28+290 | |||
| III. Денежные потоки от финансовой деятельности | ||||
| 31 | Уставный капитал – (средства акционеров (участников)) | |||
| 32 | Собственные акции (доли0, выкупленные у акционеров (участников) | |||
| 33 | Эмиссионный доход | |||
| 34 | Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении КО | |||
| 35 | Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года | |||
| 36 | Выпущенные долговые обязательства | |||
| 37 | Чистый приток/отток денежных средств от финансовой деятельности (ст.31+32+33+34+35+36) | |||
| 38 | Положительная/отрицательная разница переоценки ин. валюты и др. валютных ценностей, драг. металлов и ц/б; переоценка ОС; начисленные и прочие средства, не отраженные на финансовом результате | |||
| 39 | Чистый приток/отток денежных средств и их эквивалентов (ст. 27+30+37+38) | |||
| 40 | Сумма денежных и приравниваемых к ним средств на начало отчетного года | |||
| 41 | Сумма денежных и приравниваемых к ним средств на конец отчетного года (ст.39+40) | |||
Таблица 6.2
Дата добавления: 2019-09-13; просмотров: 196; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!