Страховий портфель та фінансова стійкість.
Ефективність діяльності страхової компанії визначається багатьма показниками, проте насамперед, фінансовою стійкістю та рентабельністю здійснення господарських операцій, в першу чергу страхових, оскільки основне завдання страхової компанії -забезпечення здійснення страхових виплат при настанні страхових випадків в учасників формування страхового фонду.
Необхідна певна гарантія щодо здатності страховика відповідати за своїми зобов'язаннями в межах прийнятих на страхування ризиків та обсягів відповідальності за ними. Такою основною гарантією є фінансова стійкість страховика, яка пов'язана з його тарифною, фінансовою, інвестиційною та перестрахувальною політикою.
Під фінансовою стійкістю страхових операцій розуміють постійну перевагу доходів над витратами в межах розрахунків за страховим фондом, яка забезпечується платоспроможністю страховика.
Основою фінансової стійкості страховиків на кількісному рівні оцінки стійкості страхової компанії є показники:
– розмір статутного капіталу;
– наявність гарантійного фонду;
– розмір власних коштів;
– розмір створених страхових резервів, достатніх для майбутніх виплат;
– співвідношення активів та зобов'язань;
– виконання нормативів по розміщенню страхових резервів;
– рентабельність страхових операцій;
– показники збитковості страхової суми.
Збалансованим страховим портфелем можна назвати розподіл відповідальності страховика за видами страхування, при якому обсяг відповідальності за ризиками одного виду врівноважений обсягом відповідальності за ризиками інших видів страхування.
|
|
|
Обмеження відповідальності за окремим ризиками означає, що в структурі страхового портфеля страховика повинні бути відсутні великі одиночні ризики, можливі збитки від яких за своїм розміром не співставні із загальним розміром власних коштів страховика.
Раціональна тарифна політика повинна забезпечити еквівалентність інтересів страхувальника й страховика, обирається за конкретним ризиком. Заниження розміру страхової премії свідчить ознакою безвихідного стану страховика, її нестійкого фінансового становища.
Оптимальне розміщення страхових резервів в доходні активи повинне забезпечувати умови безперебійних виплат страхових відшкодувань та страхового забезпечення.
Структура оптимального розміщення страхових резервів:
1) Депозити <=30%
2) Нерухомість <=10%
3) Права і вимоги для перестрахування <=50%
4) ЦП, що передбачають отримання прибутку <=40%, у тому числі акції, що не котуються на фондовій біржі <=15%.
5) Облігації <=5% і з них облігації на 1 п-во.
|
|
|
6) <= 90% на території України.
Ліквідація, реорганізація та санація страховика.
Уповноважений орган має право призначити проведення примусової санації страховика у разі:
– невиконання ним зобов'язань перед страхувальниками протягом трьох місяців;
– недосягнення ним визначеного законом розміру статутного фонду;
– настання інших випадків, визначених чинним законодавством України.
Примусова санація передбачає:
– проведення комплексної перевірки фінансово-господарської діяльності страховика, в тому числі обов'язкової аудиторської перевірки;
– встановлення заборони на вільне користування майном страховика та прийняття страхових зобов'язань без дозволу Уповноваженого органу;
– встановлення обов'язкового для виконання графіка здійснення розрахунків із страхувальниками;
– прийняття рішення про ліквідацію або реорганізацію страховика. Ліквідація страховика здійснюється в порядку, передбаченому чинним законодавством України.
Реорганізація страховика за рішенням Уповноваженого органу передбачає:
– реорганізацію у страхового посередника відповідно до нормативних актів, що регулюють діяльність страхових посередників;
|
|
|
– об'єднання кількох страховиків із визначенням порядку передачі страхових зобов'язань за умови погодження на це власників страховиків;
– залучення до числа учасників страховика інших страховиків (у тому числі іноземних страховиків) за умови проведення ними всіх розрахунків за зобов'язаннями та боргами страховика, строк сплати яких уже настав.
При ліквідації страховика у разі, коли учасники страховика прийняли таке рішення і страховик не має зобов'язань перед страхувальниками, Уповноважений орган приймає рішення про виключення страховика з Єдиного державного реєстру страховиків
(перестраховиків). Ліквідація страховика, що має зобов'язання перед
страхувальниками, у разі визнання його банкрутом здійснюється у порядку, визначеному законом.
Задача
Визначіть величину страхового платежу, котру страхова компанія повинна повернути страхувальнику внаслідок дострокового припинення договору медичного страхування за вимогою страхувальника згідно з такими даними:
1. Термін, на який укладено договір страхування – 9 місяців.
2. Період часу, котрий договір діяв – 3 місяців.
3. Страховий платіж, сплачений страхувальником згідно з договором страхування – 60 тис.грн.
4. Виплата страхових сум за цим договором на здійснювалася.
5. Величина нормативних витрат на утримання страхової компанії – 15 відсотків.
Рішення
За 6 місяців мають
вернути 60*2/3=40 тис – (40*0,15)=34 тис
Білет № 20
Дата добавления: 2018-05-09; просмотров: 324; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!