Англия: Рейтинговая система оценки RATE
Применяется Банком Англии для оценки финансового состояния банков с 1997 года. Включает в себя три взаимосвязанных блока:
· оценка риска (Risk Assessment);
· инструменты надзора (Tools);
· оценка эффективности применения инструментов надзора (Evaluation).
Оценка риска осуществляется по 9 оценочным факторам (критериям). Показатели разделены на 2 категории:
· Категория риска банковского бизнеса – 6 факторов: капитал, активы, рыночный риск, доходность, обязательства, бизнес.
· Категория контроля за рисками – 3 фактора: внутренний контроль, организация, менеджмент.
На основе предварительной оценки и данных полученных от банка осуществляется итоговая оценка. Она строится на основе компьютерных расчетов и состоит из двух частей:
1. Обзор финансовой позиции, выводы о финансовой устойчивости банка и адекватности применяемых надзорных мер
2. Числовой рейтинг по каждому рейтингу и сводный рейтинг, рассчитанный на основе средней арифметической с учетом мнения специалиста Банка Англии.
Оценка и анализ привлеченных ресурсов коммерческого банка
Преобладающую долю в общей сумме ресурсов, которыми располагают коммерческие банки, занимают привлеченные средства, или обязательства банка. При анализе привлеченных средств учитывают следующие их виды:
остатки на расчетных, текущих счетах его клиентов;
остатки на счетах по учету обращаемых на рынке долговых обязательств, выпущенных банком (депозитные, сберегательные сертификаты, облигации);
|
|
|
собственные векселя, выпущенные банком; срочные депозиты, открытые физическим и юридическим лицам, межбанковские кредиты.
При анализе объема привлеченных ресурсов важна их количественная и качественная оценка. Увеличение сумм привлеченных ресурсов свидетельствует о росте депозитной базы банка. При этом следует проанализировать качественную структуру. Чем выше доля привлеченных средств клиентов банка (предприятий и организаций) на долгосрочной основе, тем выше стабильная часть ресурсов коммерческого банка, что положительно влияет на его ликвидность и уменьшает зависимость от межбанковских займов. При анализе обязательств используются счета по учету депозитных операций банка по субъектам и срокам.
Одна из методик анализа депозитов содержит следующие показатели:
Средний срок хранения денежных средств определяется по формуле:
где Сд — средний срок хранения в днях;
Оск — средний остаток вкладов;
В — оборот по выдаче вкладов;
Д — количество дней в периоде.
Чем выше срок хранения вкладов, тем на более длительный срок их можно использовать в качестве ресурса кредитования.
|
|
|
Уровень оседания средств, поступивших во вклады, рассчитывается по формуле:
где Уо — уровень оседания средств во вкладах, в процентах;
Ок — остаток вкладов на конец года;
Он — остаток вкладов на начало года;
П — поступления во вклады.
Уровень оседания средств во вкладах характеризует их стабильность, что позволяет банку использовать их как долгосрочный ресурс кредитования и повышает ликвидность банка.
Эффективность использования межбанковских кредитов можно оценить по коэффициенту доходности предоставляемых кредитов за определенный период времени по формуле:
и сопоставить ее с показателями формулы:
Такое сопоставление будет корректным, если сумма предоставленных межбанковских кредитов будет меньше суммы привлеченных межбанковских кредитов.
Дата добавления: 2018-04-05; просмотров: 553; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!