Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами
Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью. Состав и структура трудовых ресурсов РУПП «Экзон-Глюкоза» представлена в таблице 2.4.
Таблица 2.4 – Состав и структура трудовых ресурсов РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2011 – 2013гг.
| Категории персонала | 2011г. | 2012г. | 2013г. | Отклонение за период 2013/2011гг., +/- | Темп роста (снижения) 2013/2011гг., % | |||
| чел. | уд. вес, % | чел. | уд. вес, % | чел. | уд. вес, % | |||
| 1. Промышленно-производственный персонал | 95,28 | 94,62 | 94,29 | -14 | 93,91 | |||
| В том числе: | ||||||||
| 1. Рабочие | 76,80 | 76,31 | 70,73 | -23 | 87,40 | |||
| 2. Служащие, из них | 18,48 | 18,32 | 23,56 | 121,00 | ||||
| 2.1 Руководители | 7,16 | 7,52 | 11,17 | 148,05 | ||||
| 2.2 Специалисты | 11,32 | 10,79 | 12,39 | 103,88 | ||||
| 2. Персонал неосновной деятельности | 4,72 | 5,38 | 5,71 | 114,86 | ||||
| 3. Всего персонала | -12 | 94,90 |
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и других отчетных данных предприятия
По РУПП «Экзон-Глюкоза» в анализируемый период 2011-2013г. идет снижение численности персонала с 230 чел. в 2011г. до 216 млн.руб. в 2013г. Удельный вес в структуре трудовых ресурсов РУПП «Экзон-Глюкоза» в 2013г. приходится на рабочих в размере 70,73%, хотя данная группа персонала в период 2011-2013г. и сокращается.
|
|
|
Текучесть кадров является одним из показателей, связанных с увольнением и влияющих на жизнеспособность и успех организации. Даже если количественно этот фактор соответствует планам руководства, то уход из организации каждого конкретного работника может оказаться если не фатальным, то, по крайней мере, опасным. В таблице 2.5 дается детальная характеристика движения работников на предприятии.
Таблица 2.5– Данные о движении работников на РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2011-2013 гг., чел.
| Показатели | 2011г. | 2012г. | 2013г. | Отклонение за период 2013/2011гг., +/- | Темп роста (снижения) 2013/2011гг., % |
| Принято на работу, чел. | -34 | 62,64 | |||
| Уволено работников, всего чел. | -16 | 79,22 | |||
| В том числе, чел.: | |||||
| по сокращению численности | -17 | 26,41 | |||
| за прогул и другие нарушения трудовой дисциплины | 359,66 | ||||
| по собственному желанию | -9 | 82,02 | |||
| Среднесписочная численность работников, чел. | -14 | 93,91 | |||
| Показатели оборота, %: | |||||
| по приему | 39,6 | 22,0 | 26,4 | -13,2 | - |
| по увольнению | 33,5 | 39,0 | 28,2 | -5,2 | - |
| текучести кадров | 23,4 | 24,2 | 25,4 | 2,0 | - |
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и других отчетных данных предприятия
|
|
|
По РУПП «Экзон-Глюкоза» из года в год рост количество уволенных работников, однако и количество принятых работников снижается, что свидетельствует о высоком уровне текучести кадров, которая возрастает в период 2011-2013г. с 23,4% в 2011г., до 25,4% к 2013г., и находиться на высоком уровне. Излишняя текучесть персонала отрицательно сказывается на моральном состоянии оставшихся работников, на их трудовой мотивации и преданности организации. С уходом сотрудников разваливаются сложившиеся связи в трудовом коллективе, и текучесть может приобрести лавинообразный характер.
Проанализируем структуру персонала предприятия. Под структурой персонала предприятия понимается соотношение численности персонала по различным категориям (образование, возраст, стаж работы и др.). Этот анализ даёт нам возможность сделать выводы о влиянии той или иной категории персонала на общие результаты работы предприятия. Возрастная структура персонала РУПП «Экзон-Глюкоза» представлена на рисунке 2.1.
Рисунок 2.1 – Структура персонала РУПП «Экзон-Глюкоза» по возрасту за 2013г., % Примечание – Источник: собственная разработка на основании данных предприятия
|
|
|
Рисунок 2.2 – Половая структура персонала РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2013г., % Примечание – Источник: собственная разработка на основании данных предприятия
На основании данных отметим, что в 2013 г. на предприятии преобладает женская часть коллектива (80,82%), так как деятельность предприятия связана с текстильным производством на мужчин в основном приходится подсобная деятельность, складские работы, погрузочно-разгрузочные, руководство и т.д. Для более глубокого анализа структуры персонала проведём анализ его качественных характеристик. В качестве оценочных показателей будем использовать такие показатели, как стаж работы и уровень образования. Структура персонала предприятия по уровню образования наглядно представлена на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3 – Структура персонала РУПП «Экзон-Глюкоза» по уровню образования в 2013г., % Примечание – Источник: собственная разработка на основании данных предприятия
|
|
|
Рисунок 2.4 – Структура персонала РУПП «Экзон-Глюкоза» по стажу работы по состоянию на 01.01.2014г., % Примечание – Источник: собственная разработка на основании данных предприятия
Посчитаем средний стаж работников путём нахождения среднеарифметической величины (сложение стажа и деление его на количество работников). Средний стаж равен 15,64 лет. Если брать максимальный стаж в 35 лет, а минимальный в один год, то полученная величина стажа свидетельствует о том, что она находится на уровне чуть ниже среднего (35/2 = 17,5 – средний уровень), то есть, это свидетельствует о благоприятной обстановке в вопросах преемственности кадров.Таким образом, для руководства в РУПП «Экзон-Глюкоза», на котором большинство сотрудников молодого возраста, имеют стаж работы менее 4 лет, разработка и использование разнообразных способов, методов профессиональной ориентации и адаптации работников в коллективе – становится важной составляющей социального управления. Недостаточное внимание к процессу адаптации сотрудников может сказаться на: эффективности их работы, ориентации на сохранение или перемену места работы, степени удовлетворенности разными аспектами трудовой деятельности, мотивации профессиональной деятельности, служебного роста.
2.3 Анализ эффективности использования трудовых ресурсов РУПП «Экзон-Глюкоза»
Эффективность использования трудовых ресурсов представляет собой важнейшее экономическое понятие, характеризующее результативность использования трудовых ресурсов; выражается в достижении наибольшего эффекта при минимальных затратах трудовых ресурсов и измеряется как отношение результата к затратам живого труда во всех сферах деятельности: в сфере материального производства, в непроизводственной сфере, в сфере общественного, коллективного и частного производства.
Эффективность использования трудовых ресурсов характеризуется в первую очередь показателями производительности труда. Для оценки уровня интенсивности использования трудовых ресурсов применяется система обобщающих, частных и вспомогательных показателей производительности труда. К обобщающим показателям относятся среднегодовая, среднедневная и среднечасовая выработка одним рабочим. Наиболее обобщающим показателем производительности труда является среднегодовая выработка продукции одним работающим. Динамика производительности труда за 2011 – 2013гг. по РУПП «Экзон-Глюкоза» представлена в таблице 2.6.
Таблица 2.6 – Динамика производительности труда промышленно производственного персонала РУПП «Экзон-Глюкоза» в 2011 – 2013гг.
| Показатели | 2011г. | 2012г. | 2013г. | Отклонение за период 2013/2011гг., +/- | Темп роста (снижения) 2013/2011гг., % |
| 1. Объем продукции, млн р.: | |||||
| - в фактических ценах | 179,76 | ||||
| - в сопоставимых ценах | 197,74 | ||||
| 2. Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала | -14 | 93,91 | |||
| 3. Среднегодовая выработка на одного работающего, млн. р.: | |||||
| - в фактических ценах | 103,2 | 111,9 | 197,6 | 191,41 | |
| - в сопоставимых ценах | 103,2 | 123,1 | 217,3 | 210,55 |
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и Формы 4Ф «Затраты на производства» (Приложение В)
По РУПП «Экзон-Глюкоза» в анализируемый период 2011-2013г. идет рост производительности труда, которая возрастает на 191% и составила в 2013г. 197,6 млн.руб., что связано с дозагрузкой производственных мощностей РУПП «Экзон-Глюкоза».
Анализ фонда времени работы работников РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2011 – 2013гг. представлен в таблице 2.7.
Таблица 2.7 – Количество отработанных часов и дней всеми работниками РУПП «Экзон-Глюкоза» в 2011-2013гг.
| Показатели | 2011г. | 2012г. | 2013г. | Темп роста (снижения) 2013/2011гг., % |
| Среднесписочная численность рабочих, чел. | 93,91 | |||
| Отработано всеми рабочими, тыс. чел.-час.; | 430,4 | 433,1 | 413,6 | 96,10 |
| Отработано всеми рабочими, тыс. чел-дней | 53,8 | 54,1 | 51,7 | 96,10 |
| Количество отработанных одним рабочим, час | 1871,3 | 1797,1 | 1914,8 | 102,33 |
| Количество отработанных одним рабочим дней | 102,33 | |||
| Средняя продолжительность рабочего дня, час. | 7,9 | 101,27 |
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и других отчетных данных предприятия
На основании приведенных данных отметим снижение количества отработанных человеко-часов всеми работниками ППП с 430,4 тыс. ч-ч. в 2011г. до 413,6 тыс.ч.ч. к 2013г. Количество человеко-дней, отработанных всеми работниками ППП за год так же снизилось с 53,8 дней в 2011г. до 51,7 дней к 2013г. Средняя продолжительность рабочего дня 1-го работающего в период 2011-2013гг. составляла 8 ч. Среднее количество дней отработанных одним работающим возросло с 234 дней в 2011г. до 239 дней в 2013г.
Динамика изменения часовой и среднедневной выработки рабочих РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2011 – 2013гг. представлена на рисунке 2.5
Рисунок 2.5 – Динамика изменения часовой и среднедневной выработки рабочих РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2011 – 2013гг.
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и других отчетных данных предприятия
Часовая выработка рабочего по РУПП «Экзон-Глюкоза» в период 2011-2013г. возросла с 0,069 млн.р./ч до 0,138 млн. р./ч, так же среднедневная выработка возросла с 0,548 млн.р./ч до 1,102 млн.р./ч.
Наиболее обобщающий показатель производительности труда –среднегодовая выработка продукции одним работающим. Среднегодовую выработку продукции одним работником можно представить в виде произведения следующих факторов (формула 2.1):
ГВппп = Уд • Д • П • ЧВ (2.1)
Исходные данные для факторного анализа производительности труда по РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2011 – 2013гг. представлены в таблицах 2.8-2.9
Таблица 2.8 - Исходные данные для факторного анализа производительности труда по РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2011 – 2012гг.
| Показатель | 2011г. | 2012г. | Отклонение |
| Среднегодовая численность ППП | |||
| В том числе рабочих | |||
| Удельный вес рабочих в общей численности ППП (Уд) | 0,804 | 0,805 | 0,00063 |
| Отработано дней одним рабочим за год (Д) | |||
| Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П) | 7,9 | 0,1 | |
| Отработано часов всеми рабочими, ч | |||
| Производство продукции, млн.руб. | |||
| Среднегодовая выработка одного работника, млн.руб. | 103,226 | 111,896 | 8,67 |
| Выработки рабочего: | |||
| среднегодовая, (ГВ) | 128,335 | 139,005 | 10,67 |
| среднедневная, (ДВ) | 0,548 | 0,582 | 0,0332 |
| среднечасовая, (ЧВ) | 0,0694 | 0,0727 | 0,00328 |
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и Формы 4Ф «Затраты на производства» (Приложение В)
Из данных таблицы видно что среднегодовая выработка одного работника занятого в основном производстве увеличилась на 8.67 руб. или на 8.399% в том числе за счет изменения:
а) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия
∆ ГГВуд = ∆ УУд • Дпл • ЧВпл = (0.000631) * 234 * 7.9 * 0.0694 = 0.081
б) количества отработанных дней одним рабочим за год
∆ ГГВд = УДф • ∆ ДД • ЧВпл = 0.805 * (5) * 7.9 * 0.0694 = 2.207
в) продолжительности рабочего дня
∆ ГГВп = УДф • Дф • ∆ ПП • ЧВпл = 0.805 * 239 * (0.1) * 0.0694 = 1.336
г) среднечасовой выработки рабочих
∆ ГГВчв = УДф • Дф • Пф • ∆ ЧЧВ = 0.805 * 239 * 8 * (0.00328) = 5.046
Таким образом, наибольшее влияние на изменение производительности труда оказало изменение среднечасовой выработки рабочих. Аналогичным образом анализируется изменение среднегодовой выработки рабочего, которая зависит от количества отработанных дней одним рабочим за год, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой выработки:
ГВ1 = Д • П • ЧВ. (2.2)
∆ ГГВ1д = ∆ ДД • Ппл • ЧВпл = (5) * 7.9 * 0.0694 = 2.742
∆ ГГВ1п = Дф • ∆ ПП • ЧВпл = 239 * (0.1) * 0.0694 = 1.659
∆ ГГВ1чв = Дф • Пф • ∆ ЧЧВ = 239 * 8 * (0.00328) = 6.269
На изменение среднегодовой выработки рабочего за 2011-2012гг. наибольшее влияние оказало изменение среднечасовой выработки.
Таблица 2.9 - Исходные данные для факторного анализа производительности труда по РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2012 – 2013гг.
| Показатель | 2012г. | 2013г. | Отклонение |
| Среднегодовая численность ППП | -25 | ||
| В том числе рабочих | -32 | ||
| Удельный вес рабочих в общей численности работников (Уд) | 0,805 | 0,75 | -0,055 |
| Отработано дней одним рабочим за год (Д) | |||
| Средняя продолжительность рабочего дня, ч (П) | |||
| Отработано часов всеми рабочими, ч | -61184 | ||
| Производство продукции, млн.руб. | |||
| Среднегодовая выработка одного работника, млн.руб. | 111,896 | 197,588 | 85,692 |
| Выработки рабочего: | |||
| среднегодовая, (ГВ) | 139,005 | 263,451 | 124,445 |
| среднедневная, (ДВ) | 0,582 | 1,102 | 0,521 |
| среднечасовая, (ЧВ) | 0,0727 | 0,138 | 0,0651 |
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и Формы 4Ф «Затраты на производства» (Приложение В)
Из данных таблицы 2.9 видно что среднегодовая выработка одного работника занятого в основном производстве по РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2012 – 2013гг. увеличилась на 85.692 руб. или на 76.581% в том числе за счет изменения:
а) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия
∆ ГГВуд = ∆ УУд • Дпл • ЧВпл = (-0.055) * 239 * 8 * 0.0727 = -7.642
б) количества отработанных дней одним рабочим за год
∆ ГГВд = УДф • ∆ ДД • ЧВпл = 0.75 * (0) * 8 * 0.0727 = 0
в) продолжительности рабочего дня
∆ ГГВп = УДф • Дф • ∆ ПП • ЧВпл = 0.75 * 239 * (0) * 0.0727 = 0
г) среднечасовой выработки рабочих
∆ ГГВчв = УДф • Дф • Пф • ∆ ЧЧВ = 0.75 * 239 * 8 * (0.0651) = 93.334
Таким образом, наибольшее влияние на изменение производительности труда по РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2012 – 2013гг. оказало изменение среднечасовой выработки рабочих. Аналогичным образом анализируется изменение среднегодовой выработки рабочего, которая зависит от количества отработанных дней одним рабочим за год, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой выработки:
∆ ГГВ1д = ∆ ДД • Ппл • ЧВпл = (0) * 8 * 0.0727 = 0
∆ ГГВ1п = Дф • ∆ ПП • ЧВпл = 239 * (0) * 0.0727 = 0
∆ ГГВ1чв = Дф • Пф • ∆ ЧЧВ = 239 * 8 * (0.0651) = 124.445
На изменение среднегодовой выработки рабочего по РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2012 – 2013гг. наибольшее влияние оказало изменение среднечасовой выработки.
Важнейшим элементом нормирования труда по РУПП «Экзон-Глюкоза».является изучение фактических затрат рабочего времени на выполнение операций и процессов. Для проведения анализа и обработки затрат рабочего времени на рабочем месте упаковщика была проведена индивидуальная фотография рабочего времени. Результаты первичной обработки полученных данных, фактический и нормативный балансы рабочего времени представлены в таблице 2.10.
Таблица 2.10 - Баланс рабочего времени упаковщика
| Наименование затрат времени | Индекс | Фактический баланс | Нормативный баланс | ||
| мин. | % | мин. | % | ||
| 1. Время работы | |||||
| А. Время производительной работы | Тз | ||||
| Подготовительно-заключительное | Тпз | 4,8 | 4,8 | ||
| Обслуживание рабочего места | Тобс | 1,1 | 5,5 | ||
| Основное | То | 65,9 | 77,1 | ||
| Вспомогательное | Тв | 13,1 | 9,0 | ||
| Итого время производительной работы | 78,3 | 86,1 | |||
| Б. Время непроизводительной работы | Тиз | - | - | - | - |
| 2. Время перерывов | |||||
| А. Перерывы, не зависящие от работника | |||||
| Организационные технологические | Тпот | 3,3 | |||
| Технические | Тпт | - | - | - | - |
| Б. Перерывы, зависящие от работника | Тпр | 11,2 | |||
| На отдых и личные надобности | Тотл | 1,2 | 3,6 | ||
| Прочие перерывы | - | - | - | - | |
| Итого перерывов | 15,7 | 3,6 | |||
| Всего затрат времени | Т |
Примечание – Источник: собственная разработка на основании данных предприятия
Исходя из составленного баланса рабочего времени, определим норму времени для данного рабочего (формула 2.3):
(2.3)
— фактическая,
— нормативная.
Путем сопоставления данных фактического и нормативного балансов рабочего времени проведем анализ уровня выполнения норм, определив следующие коэффициенты:
- полезного использования рабочего времени (формула 2.4):
, (2.4)
где Тотл.н – время на отдых и личные надобности по нормативу.
.
- полезного использования оборудования (формула 2.5):
. (2.5)
.
- потерь рабочего времени, зависящих от рабочих (формула 2.6):
. (2.6)
.
- потерь рабочего времени по организационно-техническим причинам (формула 2.7):
. (2.7)
.
Таким образом, на предприятии существую потери рабочего времени, как по вине самих рабочих, так и по техническим причинам.
Далее следует отметить, что для расширенного воспроизводства, получения прибыли и увеличения рентабельности нужно, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Результаты анализа соотношения темпов роста указанных показателей представлены в таблице 2.11.
Таблица 2.11 – Соотношение темпов роста заработной платы и производительности труда РУПП «Экзон-Глюкоза» в период 2011-2013г.
| Показатели | 2011г. | 2012г. | 2013г. | Темп роста (снижения) 2013/2011гг., % |
| Объем продукции в фактических ценах, млн. руб. | 179,76 | |||
| Фонд заработной платы ППП, млн. руб. | 3553,6 | 6472,4 | 8560,4 | 240,89 |
| Среднесписочная численность работников, чел. | 93,91 | |||
| Среднегодовая выработка одного работника, млн.руб./чел. | 103,2 | 111,9 | 197,6 | 191,41 |
| Среднегодовая зарплата одного работника, млн. руб. | 15,45 | 26,86 | 39,63 | 256,51 |
| Коэффициент опережения (IГВ:IСЗ) | - | 0,595 | 1,335 | - |
Примечание - Источник: на основании Формы 12-т «Отчет по труду» (Приложение Г) и Формы 4Ф «Затраты на производства» (Приложение В)
По РУПП «Экзон-Глюкоза» за 2012-2013г. коэффициент опережения выработки превышал темп роста оплаты труда на предприятии, что свидетельствует о том что на предприятия достаточно высокие темпы роста производительности превышающие тем оплаты труда, что является положительный фактором в деятельности предприятия, но отрицательно влияет на мотивацию персонала предприятия.
Таким образом, на основании проведенного исследования можно отметим, что по предприятию идет снижении численности персонала, однако показатели по эффективности использования имеющихся трудовых ресурсов возросли, что связанно в основном с ростом объемов производства по РУПП «Экзон-Глюкоза». Отметим, что эффективность использования трудовых ресурсов оказывает большое влияние на конечные результаты хозяйственной деятельности предприятия. Поэтому руководству РУПП «Экзон-Глюкоза» необходимо обеспечить прибыльность своей работы, чтобы рост производительности содействовал ее увеличению, для этого необходимо снизить издержки обращения и увеличить доход, повысить заинтересованность работников.
ГЛАВА 3
Дата добавления: 2015-12-21; просмотров: 23; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!