Для чего нужен расчетный счет
Компании и предприниматели пользуются услугами банков, чтобы проводить безналичные расчеты, сдавать туда наличную выручку сверх лимита, брать кредиты. Банк – это финансово-кредитная организация, которая проводит операции с деньгами и ценными бумагами и оказывает финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.
Чтобы сотрудничать с банком, нужно открыть в нем расчетный счет. Это специальный счет компании или предпринимателя в банке для расчетов и платежей, которые связаны с предпринимательской деятельностью. Счет нужен, чтобы хранить на нем деньги, для расчетов с контрагентами, уплаты налогов и взносов. От банковского счета физлица его отличает назначение платежей. Чтобы идентифицировать клиента, банк присваивает ему индивидуальный номер учетной записи. Это важная часть банковских реквизитов.
Обычно расчетный счет в банке открывают сразу после того, как создали компанию или зарегистрировались в качестве предпринимателя. Но делать это не обязательно. Закон не запрещает вести расчеты только наличными в пределах лимита. Можно открыть расчетный счет позже. Таких счетов у компании может быть несколько.
Что такое банковская выписка
Операции по расчетному счету отражают в бухучете на основании выписок банка и приложенных к ним расчетных документов.
Банковская выписка – это документ в виде таблицы с перечнем операций прихода и расхода денег, которые прошли по расчетному счету компании, как на рисунке 1. Она подтверждает движение средств на расчетном счете. Банк периодически выдает выписки, как часто, оговаривают в договоре банковского счета с компанией. Обычно банк оформляет выписки за каждый рабочий день.
|
|
|
Рисунок 1. Фрагмент выписки банка
Если выписку распечатали на компьютере через специальную программу «Банк-Клиент», в ней нет штампов и печатей банка, а также подписей ответственных сотрудников банка. Если же выписку сотрудники банка составили вручную или на пишущей машинке, то в таком документе должна быть подпись сотрудника банка, который ведет счет, а также штамп банка.
В течение десяти дней с момента получения выписки компания должна письменно сообщить в банк о суммах, которые ошибочно зачислили или списали со счета. Если этого не сделать, то банк считает остаток средств на счете подтвержденным (п. 2.1 р. II ч. III Правил, утв. положением ЦБ от 27 февраля 2017 г. № 579-П).
Если компания потеряет выписку, банк может выдать ее дубликат. Для этого нужно подать в банк заявление о получении дубликата банковской выписки (п. 2.1 раздела II ч. III Правил, утв. положением ЦБ от 27 февраля 2017 г. № 579-П).
|
|
|
В 1С создаём платежные поручения, выгружаем их в Клиент-банк. Распечатываем выписку, на основании оплаченных платёжных поручений создаём «Списание с РС», а «Поступление на РС» вносим руками.
Автоматическая обработка. Двусторонний обмен через клиент-банка.
Создаём платежные поручения в 1С по ссылке «Банк и касса» - > «Платежные поручения» (рисунок 2).
Рисунок 2. Создание платежных поручений в 1С.
Когда платежные поручения в программе подготовлены, выгружаем их в файл обмена с банком (рисунок 3).
Рисунок 3. Выгрузка платежных поручений в банк.
Затем формируем в банке файл выгрузки и загружаем его в 1С. На его основании программа сформирует «Приход на РС» и «Списание с РС». Останется только проверить загруженные реквизиты (рисунок 4).
Рисунок 4. Загрузка файла из банка в 1С.
Самое важное
Расчетный счет в банке нужен для расчетов и платежей, которые связаны с предпринимательской деятельностью.
Операции по расчетному счету отражают в бухучете на основании выписок банка и приложенных к ним расчетных документов.
Банковская выписка – это документ в виде таблицы с перечнем операций прихода и расхода денег, которые прошли по расчетному счету.
Дата добавления: 2022-06-11; просмотров: 16; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!