Сущность и необходимость кредита
1. Сущность кредита можно раскрыть через анализ его внутренней структуры, которая состоит из следующих элементов:
Признаки кредита:
1. Кредитор- это физическое или юридическое лицо, которое ссужает собственные или привлеченные средства (Н: банку)
2. Кредитор является собственником ссуженной стоимости
3. Кредитор получает проценты
4. Кредитор работает на стадии обмена общественного воспроизводства.
Признаки заемщика:
1. Заемщик- это юридическое или физическое лицо, использующее в своем обороте как собственные, так и заемные кредитные средства.
2. Заемщик использует ссуженную стоимость временно.
3. Заемщик уплачивает процент(%)
4. Заемщик использует ссуженную стоимость на всех стадиях общественного воспроизводства
Особенности ссуженной стоимости:
1. Ссуженная стоимость может выступать и в товарной и в денежной форме.
2. Ссуженная стоимость никогда не должна исчезнуть в процессе использования, наоборот, она должна вернуться кредитору и принести ему доход в виде процентов.
Гарантом сохранности ссуженной стоимости является:
А) залог
Б) правильное определение процентной ставки при денежной форме кредита, т.к. в условиях инфляции она может обесцениться. Поэтому различают номинальную и реальную процентные ставки.
Зависимость между ними выражается так:
N=R+j
18%=10%+8%
N- номинальная процентная ставка ( заклад в договор)
|
|
|
R- ожидаемая( желаемая) норма дохода, которую желает получить кредитор
J- ожидаемые ( прогнозируемые) темпы инфляции
Исходя из этого, можно дать следующее определение кредита:
Кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости на условиях возвратности, срочности и платности в целях удовлетворения общественных потребностей.
Необходимость кредита.
1. Общая основа необходимости кредита - существование товарно-денежных отношений
2. Общая причина необходимости кредита - обеспечение непрерывности производства и потребления.
3. Специфическая причина необходимости кредита- особенности кругооборота капитала. В процессе, которого у одних высвобождается (временно) средства, у других появляются дополнительные потребности в них.
4. Совпадение экономических интересов кредиторов и заемщиков.
Заемщик должен обладать обособленным имуществом.
Формы и виды кредита
Рк-Вз-Икв-Вр-Возвр. кредита
Рк - размещение кредита
Вз-выдача заемщику
Икз-использование кредита заемщиком
Вр - высвобождение ресурса
Форма кредита - конкретное проявление сущности.
Вид кредита характеризует форму по определенным организационным и экономическим признакам.
|
|
|
Классификация форм кредита
| Признак классификации | Форма кредита |
| 1. Характер ссуженной стоимости | 1) товарная Т-Т 2) денежная Д-Д 3) смешанная (товарно-денежная) Т-Д, Д-Т |
| 2. Характер кредитора | 1) коммерческий 2) банковский 3) государственный 4) международный |
| 3. Характер заемщика | 1) производительная форма кредита 2) потребительская 3) финансовый |
Характеристика форм кредита
Коммерческий кредит предоставляется функционирующими предприятиями друг другу в товарной форме или в денежной форме.
В случае предоставления кредита в товарной форме отсрочка платежа оформляется векселем.
Если кредит предоставляется в денежной форме, то он называется авансом (под будущие поставки товаров)
Банковский кредит предоставляется банками в денежной Фоме физическим и юридическим лицам.
Государственный кредит предоставляется государством.
Международный кредит. Кредитором выступает нерезидент.
Участниками являются фирмы (предприятия), коммерческие банки, центральные банки, правительства и международный финансовые организации.
Производительная форма. Кредит используется для развития производства и товарооборота. Приводит к росту ВВП.
|
|
|
Потребительский кредит. Выдается для удовлетворения конкретных потребностей физических лиц.
Частный (гражданский) кредит - физическое лицо физическому лицу
Финансовый кредит предоставляется для погашения ранних задолженностей.
3. Виды кредита:
Вид характеризует форму.
Критерии:
1. Стадии общественного воспроизводства. ( фин., плат. и т. д.)
2. Срочность (онкольный (до востребования), краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный)
3. По обеспечении. ( обеспеченный, необеспеченный (бланковые кредиты))
4. Платность (беспроцентные, с базовой ставкой)
5. По способам выдачи (разовый кредит, кредитная линия, овердрафт, вексельный), прямое и косвенное (отличается по количеству участников)
Функции и законы кредита
Понятие функции кредита.
Наиболее часто встречающиеся функции:
1. Перераспределительная
2. Эмиссионная. В результате кредитных операций появляются кредитные деньги.
3. Контрольная
4. Экономия издержек обращения
5. Централизация и концентрация капитала (применительно к банковскому)
Функция- это простейшее проявление сущности.
Методологические подходы:
1. Функция должна отражать сущность кредита как единого целого.
|
|
|
2. Функция должна отражать взаимодействие всех форм кредита.
3. Функция кредита должна быть направлена на сохранение самой сущности кредита.
Дата добавления: 2020-01-07; просмотров: 136; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!