Финансовые решения домашних хазяйств
Как и любая организация, домашние хозяйства для обеспечения существования, а также повышение уровня благосостояния своих членов принимают многие решения, относящиеся к разным сторонам жизнедеятельности. Однако есть коренные различия, как в механизме принятия решений, так и в их целевой направленности. Они в значительной степени возникают из того факта, что между членами домашних хозяйств существуют различные связи, которые носят не столько экономический, сколько социальный характер. Конечно, и в организациях бизнеса существуют социальные отношения, но они играют подчиненную к экономическим отношениям роль, поскольку основные их цели являются экономическими, будь то рост прибыли, благосостояния акционеров или другое. Более того, в организациях бизнеса неформальный характер отношений, выходит за рамки экономических, как правило, является негативным фактором, снижающим эффективность их функционирования, и поэтому не поощряется. В домашних хозяйствах субординация рассмотренных двух типов отношений прямо противоположная. Поэтому и экономические, и финансовые решения принимаются исходя не только из экономических целей (рост доходов домохозяйств; экономия затрат и т.п.), но и социальных (воспитание детей, повышение образовательного уровня, обеспечение условий для полноценного отдыха и т.д.) . Экономические цели играют подчиненную роль перед социальными и направлены на наиболее полную реализацию последних. Не случайно домашние хозяйства, особенно если это семья или другая группа людей, связанная родственными отношениями, активно изучаются в социологической науке.
|
|
|
Другое существенное отличие домашних хозяйств от организаций бизнеса заключается в механизме и степени формализации принятия решений. В организациях бизнеса производится целая система методов принятия решений, включая планирование, оперативное управление, контроль и другие стадии процесса управления, объединяемые понятием «менеджмент». Финансовые и инвестиционные решения представляют собой финансовый менеджмент. В организациях бизнеса существенным элементом является четкое определение оперативных и стратегических целей, их иерархии, способов достижения этих целей. Все это закрепляется в внутрифирменных регламентах. В домашних хозяйствах установления целей - также необходимый атрибут. Однако их достижения не связано с формализованными процедурами принятия решений. Последние принимаются часто по наитию, на основе жизненного опыта. Между членами домашнего хозяйства устанавливается система неформальных связей, в которой определяется роль каждого из них. В домашних хозяйствах, как правило, не представляют баланса денежных доходов и расходов, что также является отражением неформальный характер принимаемых решений.
|
|
|
Домашнее хозяйство должно принимать два основных типа экономических решений:
(1) как формировать структуру своих будущих активов с учетом уже имеющихся у него, то есть надо приобретать новую недвижимость (например, жилье, земельные участки), движимые средства (например, автомобили, обстановку в квартире и т.п.) или ценные бумаги и т.д .; одновременно определяется соотношение между активами, получают снова;
(2) каким образом формировать фонд рабочего времени (определение работающих членов домашнего хозяйства, места их работы и др.).
Оба типа решений влияют на будущие доходы домашнего хозяйства. Первый тип решений можно назвать инвестиционным, а доходы, получаемые от него, - также инвестиционными. Вместе с тем любые инвестиции требуют финансовых затрат в той или иной форме.
Финансовые решения домашних хозяйств принимаются, прежде всего, относительно использования денежных фондов. С точки зрения материального склада финансы домашнего хозяйства - это совокупность созданных им целевых денежных фондов, то есть - это общий объем финансовых ресурсов, которыми располагает домашнее хозяйство. В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:
|
|
|
► средства, предназначенные для текущих расходов - расходы на приобретение продуктов питания, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т.п.), плата за периодически потребляемые услуги и др .;
■ средства, предназначенные для капитальных расходов - приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промежутков времени (мебель, жилье, транспортные средства и т.д.), оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства (образование, медицинская операция, туристическая путевка) ;
► денежные сбережения;
► средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.
Как правило, домашнее хозяйство начинает свою хозяйственную деятельность не на пустом месте, то есть сначала должен некоторым накопленным ранее богатство, главным образом переходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения. Это богатство может быть представлено в различных формах, прежде всего в форме недвижимости, наличности, а также в некоторых случаях - ценных бумаг. Кроме первоначальных ресурсов их источниками являются:
|
|
|
(А) располагаемый доход домашнего хозяйства;
(Б) потребительский кредит;
(В) социальные трансферты;
(Г) другие ресурсы (например, это могут быть выигрыше в лотерею, доходы от персональных займов другим физическим лицам (необходимо иметь в виду, что займы, предоставляемые физическими лицами, ограничиваются частично законодательством. Так, нельзя давать валютный кредит, то есть кредит, сумма долга по которому и проценты выражены в иностранной валюте и др.).
Все виды экономических решений домашнего хозяйства тесно взаимосвязаны между собой. Так, сбережения зависят от того, когда человек предполагает уйти на пенсию. Выбор портфеля активов, в свою очередь, зависит от того, как домашнее хозяйство определяет приоритеты в текущем потреблении и сбережении, а также от индивидуальных предпочтений. Одни домашние хозяйства могут предпочесть большей части текущих доходов потреблять, другие, напротив, хранить. Как и в организации бизнеса, структура портфеля активов во многом зависит от склонности к риску. Если члены домашнего хозяйства, как инвесторы, имеют высокую склонность к риску, то может быть принято решение о том, что значительную долю портфеля должны составлять ценные бумаги. Это расположение к риску разные в отдельных странах. Так, физические лица из США значительную часть своих доходов вкладывают в ценные бумаги, в то время как в Германии отношение к риску более консервативное.
Экономические и финансовые решения в домашнем хозяйстве зависят от многих факторов, среди которых основными являются:
(1) текущие и перспективные цели;
(2) отношения между членами домашнего хозяйства;
(3) уровень доходов домашнего хозяйства;
(4) преимущества и склонность к риску членов домашнего хозяйства;
(5) внешняя среда, в которой действует домашнее хозяйство.
Внешняя среда оказывает очень большое влияние на решение в домашнем хозяйстве. Наиболее важными факторами внешней среды для них являются:
законодательное регулирование доходов и расходов, особенно в сфере занятости, налогообложения доходов, социальных пособий;
отношения в коллективе, в котором работают члены домашнего хозяйства; участие последних в общественных и политических организациях;
отношения между самими домашними хозяйствами.
Когда речь заходит о домашних хозяйства в качестве структурных элементах общественного воспроизводства, то возникает ряд вопросов, касающихся как их внутренней организации (роли отдельных членов видов их деятельности, управления ресурсами), так и отношений с окружающей средой: обществом в целом, его институтами ( общественными, политическими, экономическими), а также с другими домашними хозяйствами.
Виды деятельности домашнего хозяйства включают:
(А) оплачиваемые работы в общественной и частном секторе экономики;
(Б) неоплачиваемые работы в рамках самого домашнего хозяйства;
(В) работы, выполняемые членами других домашних хозяйств или для них (они могут как вознаграждаться, так и осуществляться бесплатно).
В любом случае особенностью домашнего хозяйства в отличие от организаций бизнеса есть значительная доля неоплачиваемых работ, осуществление которых необходимо для поддержания жизнедеятельности его членов (ведение домашнего хозяйства, воспитание детей и т.п.). Соотношение оплачиваемых и неоплачиваемых работ меняется исторически в пользу первых в силу рационализации и механизации домашнего труда и зависит также от социального состава домашнего хозяйства. Так, в семьях с большим количеством детей доля неоплачиваемых работ, как правило, выше. Чем выше доля неоплачиваемых работ в домашнем хозяйстве, тем выше должен быть и уровень доходов для поддержания нормальной жизнедеятельности. Уровень и доля неоплачиваемых работ в домашних хозяйствах являются одними из важнейших показателей экономического развития общества.
Организации бизнеса, в которых работают члены домашнего хозяйства, в редких случаях учитывают специфику последних, то есть не учитывают потребности работников в обеспечении незанятых членов семей. В принципе они и не обязаны это делать. В то же время только государство может и должно через систему социальной помощи смягчать неравномерность в распределении доходов между домашними хозяйствами с разным составом членов и уровнем доходов.
Дата добавления: 2019-09-02; просмотров: 173; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!