Показатели эффективности проекта
На основании проведенных расчетов с помощью программы Project Expert получены итоговые данные, прогноз всех доходов и расходов, которые позволяют сделать расчет прогнозных отчетов о прибылях и убытках, о движении денежных средств и баланса. На основании данных этих отчетов рассчитаны показатели эффективности проекта.
Для реализации проекта необходимо 650 000 рублей. Распределение денежных средств будет происходить следующим образом:
- ремонт помещения - 250 000 рублей;
- покупка необходимого оборудования - 180 000 рублей;
- материалы и сырье необходимое для первого месяца работы – 110 000 рублей;
- заработная плата – 56 000 рублей;
- реклама и канцтовары – 12 000 рублей;
- другие расходы – 42 000 рублей.
Эти расходы находятся в пределах суммы, которую предоставляет собственник на реализацию этого проекта таблица 11.
 |
Таблица 11- Инвестиции в ИП «Кофе»
Из таблицы (приложение 6) видно, что проект обеспечивает стабильные денежные потоки: Чистый приведенный доход (за весь период) – 250 583 руб., срок окупаемости проекта – 4 месяца, индекс прибыльности – 1,25, что говорит об оптимальной рентабельности и устойчивости проекта.
Анализ рисков
При реализации любого проекта всегда существует вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, т.е. существуют риски.
При реализации данного проекта существует риск отсутствия или падения спроса – 1% и риск сбоя поставок – 1%. Максимальный размер рисков при реализации предлагаемого проекта – 2%. Такая величина рисков не оказывает большого влияния на способность ИП «Кофе» запустить и реализовать проект, представленный в данном бизнес-плане в установленные сроки и запланированном объеме.
|
|
|
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Экспертное заключение составлено с целью выяснения причин возникновения прибыли или убытка от производственной деятельности предприятия, и введения корректировок в планы.
Анализируются данные, занесённые в раздел «План маркетинга», «Операционный план», «Финансовый план» модуль «Структура компании» и «Разнесение издержек».
На базе введенной информации рассчитывается таблица «Прибыли и убытки (руб.)» (см. модуль «Результаты – Прибыли-убытки»), которая в свою очередь является исходной информацией для расчета коэффициентов «безубыточности». Формулы расчета коэффициентов безубыточности приведены в соответствующем разделе справки. Также рассчитываются таблицы: «Доходы подразделения – Компания» (см. модуль «Анализ проекта – Доходы подразделения – Компания»); «Баланс» (см. модуль «Результаты – Баланс»); «Дисконтированный Кэш-фло в основной валюте» (см. модуль «Результаты – Таблицы пользователя – Дисконтированный Кэш-фло в основной валюте»); «Точка безубыточности «Компания»» (см. модуль «Анализ проекта – Анализ безубыточности – Компания - График»); «Финансовые показатели» (см. модуль «Анализ проекта – Финансовые показатели»); «Эффективность инвестиций» (см. модуль «Анализ проекта – Эффективность инвестиций»); «Анализ чувствительности (NPV – руб.)» (см. модуль «Анализ проекта – Анализ чувствительности – Расчет по выбранным параметрам – Выделить все - График»)
|
|
|
Исходные данные
Название проекта: - кофейня «Кофе»
Масштаб: - Полгода
Период: - 4 месяц
Суммарный объем продаж: - 1 955 401,51 руб.
Суммарные переменные (прямые) издержки: - 867 008,79 руб.
Суммарные постоянные издержки: - 760 588 руб.
Анализ данных
В целом объем продаж кофейня ИП «Кофе» находится выше точки безубыточности. Это означает что, деятельность, связанная с производством и реализацией готовой продукции, приносит прибыль. Чистый приведенный доход (за весь период) – 250 583 руб.,.срок окупаемости проекта – 4 месяца, индекс прибыльности – 1,25, это означает, что на 1 рубль затрат предприятие получит 1,25 рублей дохода или 0,25 рублей прибыли, это говорит об оптимальной рентабельности и устойчивости проекта.
|
|
|
Приложение 1
План сбыта «Эспрессо»
Приложение 2
План производства «Эспрессо»
Приложение 3
Дата добавления: 2019-02-26; просмотров: 155; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!