ТЕМА 7. ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В ОТДЕЛЬНЫХ ОТРАСЛЯХ ЭКОНОМИКИ
7.1. Особенности краткосрочного кредитования предприятий.
7.2. Кредитование текущего счета заемщика. Овердрафт. Контокоррентный кредит.
7.3. Особенности среднесрочного и долгосрочного кредитования.
7.4. Особенности кредитования предприятий АПК.
7.5. Организация консорциумного кредитования.
Особенности краткосрочного кредитования предприятий
Особенности:
- объектом является пополнение оборотных средств, целевое финансирование контрактов, кредитование расчетов, потребительские потребности;
- при проведении кредитного анализа основное внимание уделяется анализа субъекта (при долгосрочном – объекта);
- при проведении кредитного мониторинга-основное внимание контроля по погашению процентов и кредита;
- покрытие рисков в основном за счет повышенных процентов (часто без обеспечения).
Виды кредитов: Разовые краткосрочные кредиты, кредитные линии, кредитование текущего счета.
Современная практика кредитования отличается многообразием видов и форм кредитов, банки предлагают своим клиентам различные схемы кредитования.
В мировой практике самыми распространенными методами предоставления займов являются срочный кредит, кредитная линия (возобновляемая и невозобновляемая), контокоррентный кредит, овердрафт.
В современной практике применяются два основных метода кредитования: целевая ссуда и кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов в пределах открытого лимита кредитования ("овердрафт").
|
|
|
Сущность первого метода заключается в том, что ссуда предоставляется на удовлетворение определенной целевой потребности в финансовых ресурсах. Целевой займ может быть предоставлен в форме срочной ссуды, возобновляемой и невозобновляемой кредитной линии. В случае открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи кредитов в пределах установленного лимита предоставления займа прекращается до полного погашения задолженности. При возобновляемой (револьверной) кредитной линии предоставление ссуд возобновляется по мере частичного погашения кредитов в пределах установленного лимита кредитования.
По второму методу, ссуды предоставляются в пределах установленного банком для конкретного заемщика лимита "овердрафта". Данный лимит используется заемщиком в зависимости от потребности путем оплаты платежных документов в течение операционного дня. Такой займ не имеет целевого характера.
Кредитование текущего счета заемщика. Овердрафт.
Контокоррентный кредит. Данный вид кредита связан с удовлетворением текущей потребности в заемных средствах, то есть используется заемщиком для формирования оборотных активов. Характеризуется как кредит краткосрочный. Объектом кредитования выступает укрупненная потребность в средствах, связанная с периодическим возникающим разрывом между платежами и поступлением выручки. Практически предполагает закрытие расчетного счета и открытие контокорентного счета, являющегося активно-пассивным (единый счет клиента в банке для осуществления кредитно-расчетного обслуживания, по котором проводятся все операции клиентов, счет, сочетающий свойства и ссудного).
|
|
|
Дебетовое сальдо по этому счету означает выдачу кредита клиенту, кредитовое сальдо - наличие у него собственных средств на счете. Потому что с контокорентного счета систематически происходит оплата расчетных документов по разным видам платежей (расчеты за товарно-материальные ценности, выплата средств на зарплату, платежи в бюджет и др.), выдан кредит в сумме возникшего дебетового сальдо по счету не имеет четко обозначенной целевой направленности, обеспечивает абстрактную по своему характеру потребность клиента - общий недостаток у него на данный момент собственных средств для текущих платежей.
При наличии соответствующего договора выдача такого кредита осуществляется как бы автоматически, без анализа причин возникновения потребности, что обеспечивает оперативность ее удовлетворения. Вместе с тем внешняя видимость автоматизма соединена с тщательным предыдущим и следующим анализом финансового состояния заемщика, всех сторон его производственной или торговой деятельности, постановки учета и отчетности, личных качеств руководителей, прогноза поступлений на контокоррентный счет.
|
|
|
Овердрафт представляет собой краткосрочное кредитование укрупненной потребности клиента в средствах при их недостаточности для завершения текущих расчетов. Возникает как дебетового сальдо по текущему счету. Выдача его происходит автоматически и не сопровождается заключением дополнительного кредитного договора. Применяется в отношении первоклассных заемщиков с высокой степенью доверия со стороны банка.
Возможность возникновения овердрафта должна предусматриваться в договоре о расчетно-кассовом обслуживании. При использовании кредита в виде овердрафта клиент уплачивает комиссионное вознаграждение, размер которого исчисляется в абсолютных величинах за дни пользования овердрафтом.
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 270; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!