Особенности функционирования платежной системы Банка России (схема 14). 8 страница

⇐ ПредыдущаяСтр 30 из 43Следующая ⇒

Платежные системы на основе банковских платежных карт функционируют на базовых принципах электронных расчетно-платежных систем, а именно клиенты открывают счет в банке, банк эмитирует пластиковую карту для дистанционного управления этим счетом, денежные средства хранятся в виде счетных (безналичных) денег на счете клиента и в виде электронных виртуальных денег на карточном счете, внешнеэкономическая деятельность на карточных счетах используются для online-расчетов, которые дублируются межбанковскими расчетами безналичными деньгами.

Система расчетов на основе банковских платежных карт строится по принципу авторизации банковских платежных карт по следующим основным параметрам: номер карты, полное имя владельца, CVV2 (секретный код карты) и срок действия карты. Для использования банковских платежных карт в банкоматах и специализированных терминалах с целью дополнительной авторизации клиента используется PIN-код.

Расчеты с помощью расчетных (дебетовых) карт осуществляются на основании договора о выдаче и использования банковской карты и договора банковского счета, регламентирующего расчеты с использованием платежных банковских карт (так называемый договор карточного счета). Такие договоры могут включать условие о возможности получения клиентом кредита на оплату расчетных документов в случае недостаточности денежных средств на карточном счете (условие о предоставлении овердрафта). В этом случае сумма, в пределах которой могут осуществляться расчеты (расходный лимит), увеличивается на сумму предоставленного кредита.

Кредиты в форме овердрафта для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, предоставляются посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета, а также без использования банковского счета клиента, если это предусмотрено кредитным договором при предоставлении денежных средств в валюте Российской Федерации физическим лицам, а в иностранной валюте - физическим лицам - нерезидентам. Документальным подтверждением предоставления кредита без использования банковского счета клиента является поступивший в кредитную организацию реестр операций, если иное не предусмотрено кредитным договором.

Погашение (возврат) кредита, предоставленного для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, осуществляется в аналогичном порядке, который применяется в банковской практике по погашению кредитов <1>. Физические лица могут осуществлять погашение кредита наличными деньгами с использованием банкоматов.

--------------------------------

<1> См. подробнее: раздел 7.5.

Специальные правила об ответственности за несанкционированный перевод денежных средств и о распределении убытков между банком и клиентом, возникших в ходе использования электронного средства платежа. При выборе критерия для применения указанных правил учитывается вид электронного средства платежа, с помощью которого был произведен несанкционированный перевод денежных средств. Так, Законом о платежной системе предусмотрено четыре случая (ст. 9):

- если клиент, утративший электронное средство платежа (банковскую карту) и (или) обнаруживший, что оно было использовано без его согласия, незамедлительно уведомил банк об этом (не позднее дня, следующего за днем получения от оператора по переводу денежных средств уведомления о совершенной операции), банк - оператор электронных денежных средств обязан возместить клиенту сумму операции, совершенной без его согласия после получения указанного уведомления (ч. ч. 11, 12);

- оператор по переводу денежных средств исполнил обязанность по уведомлению клиента - физического лица о совершенной операции. Клиент - физическое лицо своевременно направил оператору по переводу денежных средств уведомление об утрате электронного средства платежа или о его использовании без согласия клиента. В этом случае оператор по переводу денежных средств должен возместить клиенту сумму указанной операции, совершенной без согласия клиента до момента направления клиентом - физическим лицом уведомления. Оператор может быть освобожден от ответственности в виде возмещения суммы операции, совершенной без согласия клиента, если докажет, что клиент нарушил порядок использования электронного средства платежа, что повлекло совершение операции без согласия клиента - физического лица (ч. 15);

- если оператор по переводу денежных средств не исполнил обязанность по информированию клиента об операции, совершенной с использованием банковской карты без согласия клиента, в этом случае банк обязан возместить клиенту сумму операции, о которой клиент не был проинформирован и которая была совершена без его согласия (ч. 13);

- если оператор по переводу денежных средств исполнил обязанность по информированию клиента об операции, совершенной без согласия клиента, а клиент не уведомил оператора по переводу денежных средств об утрате банковской платежной карты и (или) о факте совершения указанной операции без его согласия, то банк освобождается от ответственности в виде возмещения клиенту суммы операции, совершенной без его согласия (ч. 14).

Глава 11. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ НАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

11.1. Понятие и общие положения о наличных

денежных расчетах

Наличные денежные расчеты - произведенные с использованием средств наличного платежа расчеты за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги (ст. 1 ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт").

Наличные расчеты в Российской Федерации могут осуществляться в наличной валюте Российской Федерации, а также в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации <1>.

--------------------------------

<1> См.: указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов".

Субъекты правоотношений при расчетах наличными деньгами - плательщик и получатель. В качестве плательщиков и получателей денег в различных сочетаниях могут выступать как физические, так и юридические лица <1>.

--------------------------------

<1> См. подробнее: Курбатов А.Я. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // СПС "КонсультантПлюс".

Расчеты наличными деньгами (банкнотами, монетами) более применимы в розничной торговле и в сфере потребительских услуг - там, где расчеты могут происходить непосредственно между покупателем и продавцом в момент продажи товара или услуги, а сама сумма платежа относительно невелика. Участие банков в обеспечении функционирования систем расчетов, основанных на налично-денежном обращении, заключается в снабжении предприятий и организаций необходимой им денежной наличностью и зачислении на банковские счета денежной выручки, поступившей от реализации продукции, товаров и услуг. В последние годы процент расчетов наличными деньгами в общем объеме платежей сокращается за счет все более широкого распространения расчетов при помощи банковских карт <1>.

--------------------------------

<1> Ефимова Л.Г. Банковское право. М.: Статут, 2010. Т. 1: Банковская система Российской Федерации; СПС "КонсультантПлюс".

Наличное денежное обращение - непрерывное движение наличных денег в ходе их использования в качестве средства оплаты <1>.

--------------------------------

<1> Иванов И.С. Краткий курс финансового права: Учебное пособие // СПС "КонсультантПлюс".

Организация налично-денежного обращения осуществляется Банком России путем:

- эмиссии банкнот, монеты, изъятия их из обращения и обмена, прогнозирования и организации производства, перевозки и хранения банкнот и монет Банка России, создания их резервных фондов;

- установления правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

- установления признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России;

- установления порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

- определения порядка ведения кассовых операций <1>.

--------------------------------

Наличная валюта Российской Федерации - монеты и банкноты Банка России.

Эмиссия наличных денег - это совокупность мероприятий по разработке, изготовлению и выпуску в обращение бумажных банкнот и металлической монеты на основе указаний Центрального банка Российской Федерации <1>.

--------------------------------

<1> Бельский К.С. Эмиссионное право как институт финансового права // Государство и право. 2006. N 5.

Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России

Денежная единица Российской Федерации - рубль (п. 1 ст. 75 Конституции РФ).

Глава VI ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" содержит базовые правила наличного денежного обращения. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются (ст. 27 Закона о ЦБ РФ). Банкноты и монеты Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации (ст. ст. 29, 30 Закона о ЦБ РФ).

Изъятие из обращения и обмен выходящих из употребления наличных денег осуществляются Банком России. Банк России обязан без ограничений обменивать ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами (ст. 32 Закона о ЦБ РФ).

Решение о выпуске в обращение новых банкнот и об изъятии старых принимает совет директоров Банка России. Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету Банка России нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена. При обмене банкнот и монет Банка России старого образца на банкноты и монеты Банка России нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать 5 лет.

Основные правила наличного денежного обращения, утвержденные Банком России:

Правила наличного денежного обращения	Нормативный акт
обязанность банков и клиентов кредитных организаций хранить в своих кассах наличные деньги только в пределах лимитов остатка кассы. Все наличные деньги сверх лимитов должны быть сданы в банк, за исключением случаев, установленных указанными нормативными актами	Положение ЦБ РФ от 24 апреля 2008 г. N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (далее - Положение Банка России N 318-П); указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (далее - Указание Банка России N 3210)
порядок осуществления кредитными организациями следующих кассовых операций - приема, выдачи, размена, обмена, обработки, включающей в себя пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег	Положение Банка России N 318-П
признаки платежеспособности банкнот и монет Банка России	указание Банка России от 26 декабря 2006 г. N 1778-У "О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России" (далее - Указание Банка России N 1778-У)
порядок бухгалтерского учета приходных и расходных кассовых операций в банках и у клиентов кредитных организаций	Положение Банка России N 318-П; указание Банка России N 3210
технические требования к помещениям кредитных организаций (филиалов, дополнительных офисов, операционных касс вне кассового узла), выполнение которых необходимо для совершения операций с ценностями	Положение Банка России N 318-П
- ограничения расчетов между субъектами гражданского права посредством наличных денежных средств; - допускается расчет наличными денежными средствами как в национальной, так и в иностранной валюте без учета предельных размеров при наличии двух условий: если хотя бы одним из субъектов правоотношений является гражданин; если расчеты не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности. Только при таких обстоятельствах расчеты наличными денежными средствами могут производиться без ограничения суммы	указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов" (далее - Указание Банка России N 3073-У)

Расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут осуществляться наличными денежными средствами в размере, не превышающем 100 тыс. руб. либо на сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тыс. руб., по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов (далее - предельный размер наличных расчетов) (п. 6 указания Банка России N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов").

Не вправе расходовать наличные деньги в валюте РФ:

Индивидуальные предприниматели и юридические лица не вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте РФ за проданные ими товары, выполненные ими работы и (или) оказанные ими услуги, а также полученные в качестве страховых премий (п. 2 указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов")	Исключение: выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера; выплаты страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами; выдачи наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности; оплаты товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг; выдачи наличных денег работникам под отчет; возврат за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги
Банковские платежные агенты (субагенты) не вправе расходовать наличные деньги в валюте РФ, если эти наличные деньги приняты при осуществлении ими операций в соответствии с Законом о платежной системе (п. 3 указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов")	Исключение: выдача наличных денег при осуществлении операций банковским платежным агентом (субагентом) в соответствии с требованиями ст. 14 Закона о платежной системе (п. 2 указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов")
Платежные агенты (субагенты) не вправе расходовать наличные деньги, принятые ими при осуществлении операций в соответствии с ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" (п. 3 указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов")	Исключение: выдача наличных денег при осуществлении операций платежным агентом (субагентом) в соответствии с требованиями ст. 14 Закона о платежной системе (п. 2 указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов")

Кредитные организации вправе расходовать поступающие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации без ограничения целей расходования.

Наличные расчеты в валюте РФ между участниками наличных расчетов (с соблюдением предельного размера наличных расчетов), между участниками наличных расчетов и физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр должны осуществляться только за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета (п. 4 указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов").

Кроме того, наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельный размер наличных расчетов, при исполнении гражданско-правовых обязательств, предусмотренных договором, заключенным между участниками наличных расчетов, и (или) вытекающих из него и исполняемых как в период действия договора, так и после окончания срока его действия.

Ограничение предельного размера наличных расчетов распространяется также на выдачу кредитной организацией наличных денежных средств по требованию клиента о возврате остатка денежных средств в случае закрытия им банковского счета.

Без учета предельного размера наличных расчетов осуществляется расходование поступивших в кассы участников наличных расчетов наличных денег в валюте РФ на следующие цели: выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера; на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности; выдача работникам под отчет (абз. 4 п. 6 указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов").

11.2. Кассовые операции кредитных организаций

В своей деятельности по кассовому обслуживанию клиентов кредитные организации руководствуются Положением Банка России N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации (далее - Положение Банка России N 318-П) и другими нормативными актами Банка России, которые устанавливают правила совершения операций с наличными деньгами.

Положение Банка России N 318-П определяет порядок ведения кассовых операций с валютой РФ в виде банкнот и монеты Банка России (далее - наличные деньги) при осуществлении банковских операций и других сделок, порядок работы с сомнительными денежными знаками, неплатежеспособными денежными знаками и денежными знаками, имеющими признаки подделки, а также устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

Осуществление кассового обслуживания является банковской операцией, в рамках которой совершаются расчетные сделки (пп. 5 ч. 1 ст. 5 Закона о банках). В результате совершения этих сделок осуществляется исполнение публично-правовых обязанностей организаций по хранению средств в кредитных организациях и гражданско-правовых обязанностей кредитных организаций по обслуживанию этих организаций, а также трансформация вещных прав в обязательственные и наоборот. Данные обстоятельства позволяют говорить о том, что кассовые операции являются разновидностью расчетных операций со специальным порядком правового регулирования <1>.

Дата добавления: 2018-10-25; просмотров: 220; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 25 26 27 28 293031 32 33 34 Следующая ⇒

Мы поможем в написании ваших работ!