Особенности функционирования платежной системы Банка России (схема 14). 6 страница
10.4. Расчеты по инкассо
Расчеты по инкассо - банковская операция, посредством которой банк (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании поручения взыскателя осуществляет действия по получению от плательщика платежа.
Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк). Инициатором платежа при расчетах в порядке инкассо является получатель денежных средств, который является кредитором по основному обязательству и обладает правом предъявлять к счету плательщика распоряжение о переводе денежных средств.
Формы распоряжения плательщика (расчетные документы): инкассовые поручения, платежные требования, банковские ордера и иные документы, установленные банками.
Правовое регулирование расчетов по инкассо осуществляется в соответствии с § 4 гл. 46 ГК РФ, гл. 7 и 9 Положения о переводе денежных средств, иными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (п. 1 ст. 874 ГК РФ).
Положение о переводе денежных средств содержит правовое регулирование двух разновидностей инкассо: расчеты инкассовыми поручениями и расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование).
|
|
|
При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяются платежные требования или иное распоряжение, форма которого разрабатывается банком самостоятельно. Применение платежных требований для расчетов предусматривается сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения на основании платежных требований.
При осуществлении безналичных расчетов в форме расчетов инкассовыми поручениями применяются инкассовые поручения. Применение инкассовых поручений осуществляется в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств в бесспорном порядке, установленных законом. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.
Инкассовые поручения применяются: 1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции; 2) для взыскания по исполнительным документам; 3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения <1>.
|
|
|
--------------------------------
<1> См.: п. 7.1 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" // СПС "КонсультантПлюс".
Если получателем средств является банк плательщика, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.
В целях исполнения распоряжения взыскателя средств в форме заявления, уведомления или извещения, предъявленного непосредственно в банк плательщика, указанный банк составляет инкассовое поручение.
При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовом поручении в поле "Назначение платежа" должна быть ссылка на закон (с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи).
При взыскании денежных средств на основании исполнительных документов инкассовое поручение должно содержать ссылку на дату выдачи исполнительного документа, его номер, номер дела, наименование органа, вынесшего решение. В случае взыскания исполнительского сбора судебным приставом-исполнителем инкассовое поручение должно содержать указание на взыскание исполнительского сбора, а также ссылку на дату и номер исполнительного документа судебного пристава-исполнителя.
|
|
|
Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан представить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения (платежные требования) на списание денежных средств без его согласия, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право списания без согласия плательщика).
Отсутствие условия о списании денежных средств по требованию получателя средств в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате распоряжения о переводе денежных средств.
|
|
|
Банки не рассматривают по существу возражений плательщиков против списания денежных средств с их счетов в бесспорном порядке.
Банки обязаны приостановить списание денежных средств в бесспорном порядке в следующих случаях: по решению органа, осуществляющего контрольные функции в соответствии с законодательством о приостановлении взыскания; при наличии судебного акта о приостановлении взыскания; по иным основаниям, предусмотренным законодательством.
В документе о приостановлении списания, представляемом в банк, указываются данные инкассового поручения, взыскание по которому должно быть приостановлено.
Инкассовое поручение, предъявляемое через банк получателя средств, действительно для представления в банк получателя средств в течение 10 календарных дней со дня, следующего за днем его составления.
Механизм инкассо состоит из трех стадий: стадии представления расчетных (инкассового поручения и платежного требования) и иных документов, стадии акцепта плательщика и стадии получения исполнения (платежа и/или акцепта) от должника и передачи денежных средств получателю средств.
Стадия акцепта существует только при расчетах в форме прямого дебетования.
На третьей стадии инкассо осуществляется перевод денежных средств с целью их зачисления на банковский счет получателя средств.
Акцепт плательщика - односторонняя сделка плательщика по распоряжению денежными средствами, находящимися на его банковском счете в исполняющем банке.
В результате акцепта плательщик разрешает банку списать соответствующую сумму с принадлежащего ему банковского счета с целью исполнения денежного обязательства перед получателем средств, указанного в платежном требовании.
По общему правилу акцепт должен быть дан в течение 5 рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета, заключенным между исполняющим банком и плательщиком.
Если в течение срока для акцепта распоряжение об акцепте платежного требования не будет получено исполняющим банком либо будет получен отказ от акцепта, на исполняющем банке лежит обязанность незамедлительно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Банк-эмитент, в свою очередь, информирует об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.
Наложение данных обязательств на исполняющий банк и на банк-эмитент позволяет клиенту своевременно принять решение относительно осуществления платежа в своих интересах и избежать негативных последствий, которые могут наступить в связи с непоступлением денежных средств получателю платежа. В случае неиспользования данного права клиентом платежное требование подлежит возврату без исполнения в банк-эмитент, в котором открыт счет получателя средств, для последующей передачи получателю средств.
Исполнение распоряжений по инкассо производится банком строго в установленные сроки. При оплате в бесспорном порядке исполняющий банк должен немедленно по получении инкассового поручения произвести платеж. Если при расчетах платежными требованиями установлен срок платежа, который по общему правилу осуществляется после акцепта, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении платежного требования, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.
Частичное исполнение распоряжений по инкассо осуществляется банком в случаях, предусмотренных договором, посредством использования платежного ордера в электронном виде или на бумажном носителе. Платежный ордер, составляемый банком в целях частичного исполнения распоряжения получателя средств, по которому получен частичный акцепт плательщика, при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика помещается в очередь не исполненных в срок распоряжений.
Моментом исполнения денежного обязательства при расчетах по инкассо является момент списания инкассируемой суммы с банковского счета плательщика.
Ответственность банков за ненадлежащее исполнение расчетов по инкассо. За неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства по исполнению инкассового поручения (платежного требования) банк несет ответственность как за ненадлежащее исполнение гражданско-правовых обязательств в соответствии с гл. 25 ГК РФ. Это позволяет применить к ответственности банков в рамках расчетов по инкассо как общие условия ответственности (ст. 401 ГК РФ), так и специальные правила об ответственности за третьих лиц (ст. 403 ГК РФ).
При наложении ответственности к банку применяется норма, устанавливающая, что лицо, не исполнившее обязательства либо исполнившее его ненадлежащим образом, несет ответственность при наличии вины - умысла или неосторожности (кроме случаев, когда законом или договором предусмотрены иные основания ответственности). Лицо признается невиновным, если при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота, оно приняло все меры для надлежащего исполнения обязательства.
Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента несет банк-эмитент. Ответственность перед клиентом возлагается на исполняющий банк только в том случае, если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком.
Ответственность за неисполнение денежного обязательства по ст. 395 ГК РФ может быть применена к банкам только после списания инкассируемых сумм со счета плательщика, когда возникает у исполняющего банка и банка-эмитента обязанность обеспечить их зачисление на счет получателя средств. Ответственность за нарушение указанной обязанности аналогична ответственности за нарушение правил в форме расчетов платежными поручениями, с той только разницей, что она возникает перед получателем денежных средств, а не перед плательщиком. При этом исполняющий банк освобождается от этой ответственности с момента зачисления инкассируемых денежных средств на корреспондентский счет банка-эмитента. Соответственно банк-эмитент освобождается от этой ответственности с момента зачисления инкассируемых сумм на счет получателя средств. В случае нарушения проведения расчетов в форме инкассо после списания средств со счета плательщика право предъявить требование к банкам возникает у получателя средств, который вправе предъявить исковые требования к банкам о возврате этих денег, уплате процентов за неисполнение денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ) и возмещении убытков, если по разным причинам банки не обеспечили зачисление инкассированных средств на его счет.
10.5. Расчеты чеками
Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ).
Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются Гражданским кодексом РФ (§ 5 гл. 46 ГК РФ), а в части, им не урегулированной, - другими законами <1>, Положением о чеках <2>, иными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
--------------------------------
<1> См., например: Единообразный закон о чеках в приложении N 9 к Инструкции Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 N 1 "О порядке совершения банковских операций по международным расчетам" // СПС "КонсультантПлюс".
<2> Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 06.11.1929 "Об утверждении Положения о чеках" // СПС "КонсультантПлюс".
Чек, как и любая ценная бумага, должен иметь ряд обязательных реквизитов (ст. 878 ГК РФ): 1) наименование "чек", включенное в текст документа; 2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; 3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; 4) указание валюты платежа; 5) указание даты и места составления чека; 6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.
Помимо этого, нормативными актами предусматриваются обязательные правила по заполнению чека. Чеки заполняются от руки чернилами или шариковыми ручками в соответствии с правилами, изложенными на обложках чековых книжек. Все реквизиты чека должны быть заполнены. Никакие поправки и помарки в чеках не допускаются. Испорченные чеки из чековой книжки <1> не удаляются.
--------------------------------
<1> Форма универсального стандартизированного чека введена в хозяйственный оборот Российской Федерации Постановлением Президиума ВС РФ от 13.01.1992 N 2174-1 "О введении в хозяйственный оборот чеков нового образца".
Субъекты (участники) отношений по чеку:
- чекодатель - лицо, выписавшее чек, имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков;
- чекодержатель - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, либо лицо, которое является держателем чека;
- плательщик - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.
Распоряжение чекодателя не связано с наступлением каких-либо условий, обязанность банка по уплате указанной в чеке суммы возникает с момента предъявления чека. Обязанность банка основывается на чековом договоре между банком и клиентом, при этом используются как собственные средства клиента, находящиеся на его счете в банке, так и заемные средства. Оплата по чеку производится наличными или безналичным путем.
Виды чеков <1>:
--------------------------------
<1> Фролова Т.А. Банковское дело: Конспект лекций. Таганрог: ТРТУ, 2006. URL: http://www.aup.ru/books/m169/2_4.htm.
| чек на предъявителя | -> передается путем простого вручения |
| ордерный чек | -> чек, передача которого возможна при помощи индоссамента (передаточная надпись на обороте чека). Ордерный чек содержит в тексте наименование первого приобретателя |
| именной чек | -> не может передаваться по индоссаменту другим лицам, содержит имя чекодержателя |
| Плательщиком по чеку может быть только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, и с которым у него заключен соответствующий договор. Чекодатель не может быть плательщиком по чеку |
Выраженное в чеке предложение уплатить указанную в нем сумму может быть отменено чекодателем. Отмена акцептованного чека допускается не иначе как при представлении самого чека.
Чеки выдаются чекодателем как средство платежа по денежным обязательствам. Однако обязательство по оплате считается исполненным не с момента выдачи чека, а с момента получения чекодержателем денежных средств (получения наличными в банке или зачислением денежной суммы на его банковский счет). Таким образом, сама выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан <1>.
--------------------------------
<1> Комментарий к ст. 877 ГК. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ (постатейный) // СПС "КонсультантПлюс". 2014.
Оплата чека. Представление чека в банк, обслуживающий чекодателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Чек должен содержать все обязательные реквизиты и подписан уполномоченным лицом подписью согласно образцу. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Под этим следует понимать оплату уполномоченным банком чека за счет средств чекодателя с его счета, открытого в этом банке. В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами, а также соглашением между банком и клиентом. Выписываемый чекодателем чек должен иметь покрытие в виде денежных средств, предварительно депонированных им на специальный банковский счет. Банк может иметь договоренность с чекодателем об оплате чеков на определенную сумму сверх имеющихся у него на счете средств путем предоставляемого кредита-овердрафта.
Чек подлежит оплате по предъявлении. Срок для предъявления чека к оплате составляет 10 дней со дня его выдачи. При исчислении срока день выдачи чека в расчет не принимается. Если окончание срока для предъявления чека падает на нерабочий день, то последним днем срока для предъявления чека считается следующий рабочий день. По истечении срока предъявления к оплате чек оплате не подлежит. Однако, если чек предъявлен к платежу на следующий день после истечения срока через нотариальный орган, чек должен быть оплачен <1>.
--------------------------------
<1> См.: п. 11 Положения о чеках. Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 06.11.1929.
Объявление чекодателя после выдачи чека несостоятельным, если оно стало известно плательщику, обязывает последнего к отказу в оплате чека. Настоящее правило не применяется в случае акцепта чека, произведенного плательщиком до того, как ему стало известно объявление чекодателя несостоятельным. Никакие другие изменения в правовом положении чекодателя, а также ликвидация юридического лица, выдавшего чек, или смерть чекодателя не дают плательщику права отказывать в оплате чека.
Передача прав по чеку производится по правилам, установленным ст. 146 ГК РФ для бездокументарных ценных бумаг, то есть с осуществлением передачи всех прав по чеку в совокупности.
Переход прав на ордерные чеки подтверждается:
- при наследовании - отметкой нотариуса на самой ценной бумаге, которая имеет силу индоссамента или передаточной надписи предшествующего правообладателя;
- при реализации таких ценных бумаг в случае обращения на них взыскания - отметкой лица, уполномоченного на реализацию имущества владельца таких ценных бумаг;
- в иных случаях - на основании решения суда отметкой лица, осуществляющего исполнение судебного решения.
Дата добавления: 2018-10-25; просмотров: 191; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!