Технико-экономическое обоснование ПРОЕКТА

 

4.1 Краткая характеристика проекта

 

В дипломном проекте выполнена разработка информационной подсистемы учёта коммерческой деятельности для ООО «Гранит».

Назначение программы – автоматизация работы отдела продаж.

Цель создания системы – сокращение временных затрат начальника и менеджеров отдела продаж.

Создание информационной подсистемы «Granit» носило узкий прикладной характер и, в связи с этим, потребовало учета ряда особенностей, обеспечивающих нестандартные свойства этой информационной подсистемы.

Внедрение проекта позволит в значительной мере сократить временные затраты менеджеров отдела продаж на формирование документов.

Как было установлено в ходе предпроектного обследования, на перечисленные выше обязанности без автоматизации менеджер затрачивает около 40 часов в месяц, на ручную выборку данных из базы данных, реализованной на бумажных носителях и оформление бланков накладных и товарных чеков. После внедрения программного продукта ожидается, что затраты времени менеджеров на эти обязанности сократятся в несколько раз.

Ориентировочный срок службы программы до морального старения четыре года, что и будет рассматриваться как расчетный период времени.

В разделе рассмотрены вопросы расчета:

- трудоемкости выполняемых работ;

- суммарных затрат на создание программного продукта.

- экономии, достигаемой, в результате перехода от ручной обработки информации на автоматизированную обработку;

- чистого дисконтированного дохода за 4 года использования программного продукта.

- времени окупаемости проекта.

 

4.2 Трудоемкость выполняемых работ

 

Создание программного продукта предполагает разработку программ и всей программной документации, предусмотренной техническим заданием.

Результатом выполнения каждой работы является документированная отчетность в виде текстовых документов или программ.

Трудоемкость разработки программного обеспечения Т_ПО, чел.-ч., определяется по формуле

 

Т_ПО = Т_О + Т_И + Т_А + Т_П + Т_ОТЛ + Т_Д, (4.1)

 

где Т_О – затраты труда на описание задачи, чел.-ч.;

Т_И – затраты на исследование предметной области, чел.-ч.;

Т_А – затраты на разработку блок-схем, чел.-ч.;

Т_П – затраты на программирование, чел.-ч.;

Т_ОТЛ – затраты на отладку, чел.-ч.;

Т_Д – затраты на подготовку документации, чел.-ч.

 

Все составляющие в правой части формулы (4.1) определим через общее число операторов D, ед.:

 

D = α∙c ∙ (1 + p), (4.2)

 

где α – число операторов, ед. (α = 600 ед.);

с − коэффициент сложности задачи;

р – коэффициент коррекции программы, учитывающий новизну проекта.

Коэффициент сложности задачи «с» характеризует относительную сложность программы по отношению к так называемой типовой задаче, реализующей стандартные методы решения, сложность которой принята равной единице (величина коэффициента «с» лежит в пределах от 1,25 до 2). Для рассматриваемого программного продукта, включающего в себя алгоритмы учета, отчетности, поиска – коэффициент сложности задачи примем равным 1,75 (c = 1,75).

Коэффициент «p» коррекции программы, учитывающий новизну проекта, количественно характеризует увеличение объема работ по реализации программного продукта, возникающего за счет внесения изменений в алгоритм или в тексте программы по результатам её тестирования и отладки, с учетом коррекций требований к прецедентам, поддерживаемым программным продуктом, со стороны заказчика. В данном случае заказчик, недостаточно хорошо представлял себе, полный перечень прецедентов, которые должен поддерживать программный продукт, а это приводило к многочисленным корректировкам и доработкам текста программного кода. Поэтому примем коэффициент «p» равным 0,1.

В результате подстановки численных значений коэффициентов и параметров в формулу (4.2) получим следующее общее число операторов

D = 600×1,75×(1 + 0,1) = 1155,00 ед.

 

Затраты труда на описание задачи принимаем: Т_О = 40 чел.-ч. Работу по описанию задачи выполняет инженер-программист первой категории с окладом 10000 руб. в месяц и коэффициентом квалификации k_К = 1,35 (опыт работы по специальности 6 лет).

Затраты труда на изучение задачи Т_И с учетом уточнения описания и квалификации программиста могут быть определены по формуле:

 

Т_И = Db/(s_uk_K), (4.3)

где D – общее число операторов, ед.;

b – коэффициент увеличения затрат труда, вследствие недостаточного описания задачи;

s_u – количество операторов, приходящееся на один чел.-ч., (ед./ чел.-ч.);

k_K – коэффициент квалификации работника (определяется в зависимости от стажа работы).

 

В связи с тем, что решение рассматриваемой задачи потребовало уточнения и доработок, примем коэффициент b = 1,5.

Количество операторов в тексте программы, приходящееся на один чел.-ч., примем равным s_u = 75.

Таким образом, на основании формулы (4.3) получим

 

Т_И = (1155,00 × 1,5) / (75 × 1,35) = 17,11 чел.-ч.

 

Затраты труда на разработку алгоритма решения задачи Т_А рассчитываются по формуле:

 

Т_А = D/(s_ak_K), (4.4)

 

де D – общее число операторов, ед.;

s_a – количество операторов алгоритма решения задачи, приходящееся на один чел.-ч., (ед./ чел.-ч.);

k_K – коэффициент квалификации работника (определяется в зависимости от стажа работы).

 

Для расчета по формуле (4.4) примем s_a = 20 ед./ чел.-ч.

Подставив численные значения параметров и коэффициентов в формулу (4.4), получим

Т_А = 1155,00/(20 × 1,35) = 42,78 чел.-ч.

 

Затраты труда на составление программы по готовой блок-схеме Т_П определяется по формуле:

 

Т_П = D/(s_ak_K), (4.5)

 

где D – общее число операторов, ед.;

s_a – количество операторов алгоритма решения задачи, приходящееся на один чел.-ч., (ед./ чел.-ч.);

k_K – коэффициент квалификации работника (определяется в зависимости от стажа работы).

 

Для расчетов по формуле (4.5) примем s_a = 20 ед./ чел.-ч.

Подставив численные значения параметров и коэффициентов в формулу (4.5), получим

 

Т_П = 1155,00 / (20 × 1,35) = 42,78 чел.-ч.

 

Затраты труда на отладку программы на персональном компьютере Т_ОТЛ, чел.-ч., рассчитывается по формуле

 

Т_ОТЛ = D / (s_отл k_K), (4.6)

 

где D – общее число операторов, ед.;

s_отл – количество отлаживаемых операторов программы, приходящееся на один чел.-ч., (ед./ чел.-ч.);

k_K – коэффициент квалификации работника (определяется в зависимости от стажа работы).

Для расчетов по формуле (4.6) примем s_отл = 4 ед./ чел.-ч.

Подставив численные значения параметров и коэффициентов в формулу (4.6), получим

 

Т_ОТЛ = 1155,00/ (4 × 1,35) = 213,89 чел.-ч.

 

Затраты труда на подготовку документации по задаче Т_Д определяются по формуле:

 

Т_Д = Т_ДР + Т_ДО, (4.7)

 

где Т_ДР – затраты труда на подготовку материалов в рукописи, чел.-ч.;

Т_ДО – затраты труда на редактирование, печать и оформление документации, чел.-ч.

 

Затраты труда на подготовку материалов в рукописи Т_ДР, чел.-ч., вычислим по формуле

 

Т_ДР = D / (s_др k_K), (4.8)

 

где D – общее число операторов, ед.;

s_др – количество операторов программы в рукописи, приходящееся на один чел.-ч., (ед./ чел.-ч.);

k_K – коэффициент квалификации работника (определяется в зависимости от стажа работы).

 

Для расчетов по формуле (4.8) примем s_др = 15 ед./чел.-ч.

Подставив численные значения параметров и коэффициентов в формулу (4.8), получим

Т_ДР = 1155,00 / (15 × 1,35) = 57,04 чел.-ч.

 

Затраты труда на редактирование, печать и оформление документации Т_ДО, чел.-ч., вычислим по формуле

 

Т_ДО = 0,75 × Т_ДР. (4.9)

 

Подставив численное значение затраты труда на подготовку материалов в рукописи Т_ДР, чел.-ч., в формулу (4.9), получим

 

Т_ДР = 0,75 × 57,04 = 42,78 чел.-ч.

 

Таким образом, подставив численные значение затраты труда на подготовку материалов в рукописи Т_ДР, чел.-ч., и затраты труда на редактирование, печать и оформление документации Т_ДО, чел.-ч., в формулу (4.7) получим

 

Т_Д = 57,04 + 42,78 = 99,82 чел.-ч.

 

Подставив все полученные данные в формулу (4.1), получим полную трудоемкость разработки программного обеспечения

 

Т_ПО = 40,0 + 17,11 + 42,78 + 42,78 + 213,89 + 99,82 = 456,37 чел.-ч.

 

С учетом уровня языка программирования трудоемкость разработки программы может быть скорректирована следующим образом:

 

Т_КОР = Т_ПОk_КОР, (4.10)

где k_КОР – коэффициент коррекции, учитывающий изменения трудоемкости разработки программного обеспечения в зависимости уровня языка программирования (таблица 4.1).

 

Таблица 4.1 – Изменение трудоемкости в зависимости уровня языка программирования

Уровень языка программирования	Характеристика языка программирования	Коэффициент изменения трудоемкости
1	Ассемблер	1
2	Макроассемблер	0,95
3	Алгоритмические языки высокого уровня	0,8 − 0,9

 

Использованный для разработки программного обеспечения язык программирования (C#) относится к алгоритмическим языкам высокого уровня, с учетом этого примем k_КОР = 0,8.

Окончательно, с учетом корректировки, получим по формуле (4.10) итоговую трудоемкость разработки

 

Т_КОР = 456,37 × 0,8 = 365,10 чел.-ч.

 

4.3 Расчет себестоимости автоматизированной информационной системы

 

Себестоимость создания автоматизированной информационной системы определяется по следующим статьям калькуляции:

- основная заработная плата производственного персонала;

- дополнительная заработная плата производственного персонала;

- отчисления на социальные нужды;

- затраты на потребляемую электроэнергию;

- расходы на материалы и запасные части;

- затраты на амортизацию, техническое обслуживание и ремонт вычислительной техники.

Оклад инженера-программиста 10000 руб. в месяц.

Плановый фонд рабочего времени одного специалиста производственного персонала в месяц t_пф, ч, вычислим по формуле

 

t_пф = N_рдΔt_рд,   (4.11)

 

где N_рд – количество рабочих дней специалиста производственного персонала за месяц;

Δt_рд – продолжительность рабочего дня специалиста производственного персонала, ч.

 

Для расчетов по формуле (4.11) примем N_рд = 22 дня, Δt_рд = 8 ч. Подставив указанные численные значения параметров N_рд и Δt_рд в формулу (4.11) получим, что плановый фонд рабочего времени одного специалиста производственного персонала в месяц составляет

 

t_пф = 22 × 8 = 176 ч.

 

Таким образом, часовая тарифная ставка sч, руб./ч, инженера-программиста составляет

 

s_ч = 10000/176 = 56,82 руб./ч.

 

Основная заработная плата ЗО, руб., производственного персонала определяется по формуле

З_О = s_ч ∙ Т_КОР.                                  (4.12)

 

Подставив все численные значения параметров в формулу (4.12) получим, что основная заработная плата инженера-программиста первой категории составит

 

З_О = 56,82 ∙ 365,10 = 20744,11 руб.

 

Дополнительная заработная плата З_Д, руб., производственного персонала определяется по формуле

 

З_Д = З_Оη_Д,                                           (4.13)

 

Где η_Д – коэффициент дополнительной заработной платы.

 

Коэффициент дополнительной заработной платы инженера-программиста первой категории составляет η_Д = 0,2. Таким образом, дополнительная заработная плата З_Д, руб., инженера-программиста первой категории, вычисленная по формуле (4.13), равна

 

З_Д = 20744,11  0,2 = 4148,82 руб.

 

Отчисления в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования Российской Федерации согласно закону № 212-ФЗ от 24.07.2009 З_С, руб., вычислим по формуле

 

З_Э = P_Вt_Вц_Э,                        (4.15)

Где  − норматив страховых взносов, %.

В соответствии с законом № 212-ФЗ от 24.07.2009 норматив страховых взносов составляет 34 % (η_С = 34 %).

Подставив все численные значения в формулу (4.15) получим, что отчисления на страховые взносы равны

 

руб.

 

Таким образом, размер страховых взносов составит 5023,64 руб.

Затраты на потребляемую электроэнергию З_Э, руб.:

 

З_Э = P_Вt_Вц_Э,                                          (4.17)

 

где P_В – мощность ЭВМ, кВт;

t_В – время работы вычислительного комплекса, ч;

ц_Э – стоимость 1 кВтч электроэнергии, руб./ кВтч.

 

Мощность ЭВМ, на которой работает инженер-программист, равна P_В = 0,3 кВт.

Время работы вычислительного комплекса t_в, ч, при создании программного продукта вычислим по формуле

 

t_в = α_п∙(Т_П + Т_Д + Т_ОТЛ)∙ k_КОР,                                 (4.18)

 

где α_п – коэффициент, учитывающий затраты времени на профилактические работы на ЭВМ;

k_КОР – коэффициент коррекции времени работы вычислительного комплекса.

Для расчетов по формуле (4.16) примем α_п = 1,15 и k_КОР = 0,8.

Подставив все численные значения параметров в формулу (4.16) получим

 

t_В = 1,15×(42,78 + 213,89 + 99,81)×0,8 = 1,15×356,48×0,8 = 327,96 ч.

 

Стоимость 1 кВтч электроэнергии составляет ц_Э = 3,60 руб.

Подставив все численные значения параметров в формулу (4.15) получим, что затраты на потребляемую электроэнергию составят

 

З_Э =0,3×327,96× 3,60 = 354,20 руб.

 

Данные для расчета затрат на материалы и запасные части занесенные в таблицу 4.2.

 

Таблица 4.2 − Затраты на материалы и покупные изделия

Материал, покупное изделие	Количество, единиц	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Техническая литература	1	200,00	200,00
DVD-RW 4x 4,7 Гбайт	2	50,00	100,00
Упаковка бумаги, 500 листов	2	100,00	200,00
Тонер для картриджа принтера	1	200,00	200,00
Программное обеспечение	1	10000,00	10000,00
Итого			10700,00

 

Следовательно, затраты на материалы и запасные части составят

 

З_М = 200,00 + 100,00 + 200,00 + 200,00 + 10000,00= 10700,00 руб.

 

Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт вычислительной техники З_П, руб.:

 

З_П=К_В(/100)t_В/ t_В.Г,                                     (4.19)

где К_В − балансовая стоимость вычислительной техники, руб.

α – норма отчислений на ремонт, %;

t_В.Г – годовой фонд времени работы вычислительной техники, ч.

 

Для расчетов по формуле (4.17) примем:

- балансовая стоимость вычислительной техники = 22000,00 руб.;

- норма отчислений на ремонт α = 4%;

- годовой фонд времени работы вычислительной техники при 40-часовой рабочей неделе t_В.Г = 1993 ч .

Подставив все численные значения параметров в формулу (4.17) получим:

 

З_П = 22000(4/100) 327,96/ 1993 = 144,81 руб.

 

Амортизационные отчисления З_АО, руб.:

 

З_АО = 22000(20/100) 327,96/ 1993 = 724,05 руб.

 

Все расчеты по статьям калькуляции затрат, составляющих себестоимость автоматизированной информационной системы сведены в таблицу 4.3.

 

Таблица 4.3 – Величины затраты, составляющих себестоимость автоматизированной информационной системы

Статья расхода	Сумма, руб.
Основная заработная плата производственного персонала	20744,11
Дополнительная заработная плата производственного персонала	4148,82
Отчисления на социальные нужды	6521,95
Затраты на потребляемую электроэнергию	354,20
Расходы на материалы и запасные части	10700,00
Затраты на техническое обслуживание и ремонт вычислительной техники	144,81
Затраты на амортизацию вычислительной техники	724,05
Итого	43337,94

 

Полные затраты на создание программного продукта, З, руб.:

 

З = З_О + З_Д + З_С + З_Э + З_М + З_П + З_АО.                   (4.18)

 

Таким образом, полные затраты на создание программного продукта составляют 43337,94 руб.

Поскольку разработка программного продукта осуществлялась сторонней организацией по техническому заданию (ТЗ) «Granit», то оптовая цена программного продукта рассчитывается с учетом нормы рентабельности Н_Р:

 

Ц = З(1 + Н_Р).       (4.19)

 

Для расчетов по формуле (4.19) примем нормы рентабельности Н_Р = 15%. Тогда оптовая цена программного продукта по формуле (4.19) составит:

 

Ц = 43337,94  1,15 = 49838,63 руб.

 

Капиталовложения при внедрении программного продукта равняются его оптовой цене

 

К = Ц = 49838,63 руб.

---

Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 393; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!