Расчет численности работников на ветеринарное
обслуживание животных
Н чис = 32383,5 ч/ч : 1845 ч/ч = 17,5 чел
В зоне деятельности ветеринарной клиники «Айболит» районе ветеринарную деятельность осуществляют 3 ветеринарных работника, госветслужбы, 5 наемных ветеринарных специалистов и 8 работников ветеринарной клиники, всего 16 человек. Для полного выполнения общего объема рабочего времени на ветеринарное обслуживание животных требуется 17,5 человек. Для рациональной организации труда и эффективного использования трудовых ресурсов ветеринарной службы необходима научная обоснованность потребности в ветеринарных врачах и фельдшерах, а также развитая предпринимательская структура в сфере ветеринарного обслуживания животных крестьянских (фермерских) и личных подсобных хозяйств граждан.
Финансовый план
13.1. Расчет затрат на оплату труда:
Зарплата ветеринарных врачей (Звр):
Звр = 7000 руб. х 12 мес. Х 5 чел. = 420 тыс. руб.
Зарплата ветеринарных фельдшеров (Звф):
Звф = 5000 руб. х 12 мес. Х 3 чел. = 180 тыс. руб.
Зарплата подсобных работников (Зпр):
Зпр = 3000 х 12 мес. Х2 чел = 72 тыс. руб.
Общий фонд зарплаты (Зобщ):
Зобщ = 420 тыс. + 180 тыс. + 72 тыс. = 672 тыс. руб.
13.2. Единый социальный налог (Есн):
Есн = 672000 · 0,262 = 176064 руб.
13.3. Амортизация основных средств (Аос):
автомашин:
Аос.м. = 140 тыс. руб. х 0,145 = 20,3 тыс. руб.
зданий:
Аос.з. = 500 тыс. руб. х 0,032= 16 тыс.руб.
Всего 36,3 тыс. руб.
13.4. Затраты на организацию ветеринарных мероприятий и управления ветеринарной клиникой: 3 тыс. руб.
|
|
|
13.5. Затраты на приобретение:
дезустановок – 80 тыс. руб.;
оборудования – 200 тыс. руб.;
компьютера – 30 тыс. руб.;
всего 310 тыс. руб.
приобретение оборудования и инструментов – 200 тыс. руб.;
приобретение компьютеров – 150 тыс.руб.;
капитальный ремонт зданий и сооружений – 135,3 тыс. руб.;
капитальное строительство – 400 тыс. руб.;
командировочные – 3 тыс. руб.;
услуги связи – 3 тыс. руб.;
оплата коммунальных услуг – 20 тыс. руб.
13.6. Капитальный ремонт здания: - 100 тыс. руб.
13.7. Прочие затраты:
командировочные – 10 тыс. руб.
услуги связи – 10 тыс. руб.
13.8. Общие затраты:
Зобщ = 282,3 тыс. + 672 тыс. + 176,06 тыс. + 36,3 тыс. + 3 тыс. +
+ 310 тыс. + 100 тыс. + 20 тыс. = 1600,2 тыс. руб.
43. Расчет доходов ветеринарной клиники «Айболит» за 2007 г.
| Единица измерения | Количество | Расценки, в руб. | Объем рынка ветеринарных услуг, в тыс. руб. | |||
| Клинический осмотр: | ||||||
| Крупный рогатый скот | гол | 2000 | 12 | 24,0 | ||
| Лошади | гол | 100 | 12 | 1,2 | ||
| Овцы | гол | 1000 | 12 | 12,0 | ||
| Свиньи | гол | 500 | 12 | 6,0 | ||
| Диагностические исследования:
| ||||||
| Лошади: | ||||||
| сап | гол | 100 | 12 | 1,2 | ||
| Крупный рогатый скот: | ||||||
| вибриоз, трихомоноз | гол | 200 | 18 | 3,6 | ||
| лейкоз | гол | 2000 | 18 | 36 | ||
| паратуберкулезный энтерит | гол | 1000 | 12 | 12 | ||
| хламидиоз | гол | 1000 | 24 | 24 | ||
| Овцы, козы: | ||||||
| инфекционный эпидедимит, бруцеллез | гол | 1000 | 12 | 12 | ||
| хламидиоз | гол | 500 | 24 | 12 | ||
| Птицы: | ||||||
| пуллороз | гол | 100 | 12 | 12 | ||
| Капралогические исследования: | ||||||
| Крупный рогатый скот: | ||||||
| нематоды, трематоды | проб | 1000 | 12 | 12 | ||
| Овцы, козы: | ||||||
| нематоды, трематоды, цестодозы | проб | 500 | 12 | 6 | ||
| Свиньи: | ||||||
| нематоды | проб | 500 | 12 | 6 | ||
| Лошади: | ||||||
| нематоды | проб | 100 | 12 | 1,2 | ||
| Профилактическая вакцинация: | ||||||
| Крупный рогатый скот: | ||||||
| бешенство | гол | 4000 | 18 | 72 | ||
| эмкар | гол | 3000 | 18 | 54 | ||
| сальмонеллез телят | гол | 2000 | 18 | 36 | ||
| сальмонеллез коров | гол | 2000 | 18 | 36 | ||
| трихофития | гол | 2000 | 18 | 36 | ||
| парагрипп – 3 | гол | 2000 | 18 | 36 | ||
| сибирская язва | гол | 6000 | 18 | 108 | ||
| колибактериоз | гол | 2000 | 18 | 36 | ||
| Овцы, козы: | ||||||
| брадзот и энтеротоксемия | гол | 500 | 18 | 9,0 | ||
| сибирская язва | гол | 1000 | 18 | 18 | ||
| Свиньи: | ||||||
| чума | гол | 3000 | 12 | 36,0 | ||
| сальмонеллез | гол | 2500 | 12 | 30 | ||
| рожа | гол | 3000 | 12 | 36 | ||
| Ауэски БУК | гол | 3000 | 12 | 36 | ||
| Пушные звери: | ||||||
| кокцидиоз кроликов | гол | 150 | 18 | 3,24 | ||
| миксоматоз кроликов | гол | 120 | 12 | 1,44 | ||
| Дегельминтизация, обработки:
| ||||||
| Крупный рогатый скот: | ||||||
| гиподерматоз | гол | 3000 | 12 | 36 | ||
| фасциолез | гол | 2000 | 9 | 18 | ||
| телязиоз | гол | 1000 | 9 | 9 | ||
| Овцы, козы: | ||||||
| мониезиоз | гол | 1000 | 9 | 9 | ||
| Свиньи: | ||||||
| аскаридоз | гол | 2000 | 9 | 18 | ||
| Лошади: | ||||||
| параскаридоз | гол | 100 | 9 | 0,9 | ||
| Пчелы: | ||||||
| варраотоз | семей | 40 | 18 | 0,72 | ||
| Ветеринарно – санитарные работы:
| ||||||
| дезинфекция | тыс. м2 | 20 | 300 | 6,0 | ||
| дезинсекция | тыс. м2 | 20 | 200 | 4 | ||
| дератизация | тыс. м2 | 20 | 200 | 4 | ||
| Лечение животных от незаразных болезней: | ||||||
| болезни органов пищеварения | гол | 400 | 72 | 28,8 | ||
| болезни органов дыхания | гол | 500 | 72 | 36 | ||
| маститы | гол | 500 | 72 | 36 | ||
| болезни мочеполовых органов | гол | 500 | 24 | 12 | ||
| травмы | гол | 600 | 84 | 50,4 | ||
| отравления | гол | 400 | 120 | 48 | ||
| Кастрация: | ||||||
| жеребцов | гол | 10 | 240 | 2,4 | ||
| бычков | гол | 100 | 240 | 24 | ||
| хрячков | гол | 200 | 84 | 16,8 | ||
| баранов | гол | 150 | 84 | 12,6 | ||
| Родовспоможение: | ||||||
| корове | гол | 100 | 240 | 24 | ||
| свинье | гол | 150 | 120 | 18 | ||
| овце | гол | 100 | 120 | 12 | ||
| Удаление последа у коров | гол | 700 | 60 | 42 | ||
| Диагностика стельности у коров | гол | 500 | 72 | 36 | ||
| Консультация по вопросам ветеринарии | раз | 100 | 120 | 12 | ||
| Вызов на дом | раз | 200 | 100 | 20 | ||
| Итого: | 1841,5 | |||||
44. План доходов и расходов ветеринарной клиники «Айболит», на 3 года, тыс. руб.
| Наименование | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. |
| Доходы от оказания платных ветеринарных услуг | 2144,2 | 2200 | 2300 |
| Расходы на осуществление ветеринарных услуг | 1600,2 | 1600 | 1600 |
| в т.ч. материальные затраты | 282,3 | 402,64 | 312,64 |
| оплата труда | 672,0 | 672 | 672 |
| Единый социальный налог | 176,06 | 176,06 | 176,06 |
| амортизация основных средств | 36,3 | 36,3 | 363 |
| приобретение дезустановки и других транспортных средств | 80,0 | ||
| оборудование и инструменты | 200 | 210 | 230 |
| компьютеры | 30 | 60 | 30 |
| капитальный ремонт зданий и сооружений | 100 | 110 | 110 |
| затраты по организации ветеринарных мероприятий и управлению ветеринарной службой | 3 | 3 | 3 |
| командировочные | 10 | 10 | 10 |
| услуги связи | 10 | 10 | 10 |
| Налог на добавленную стоимость | 385,95 | 396 | 414 |
| Прибыль | 158,05 | 204 | 186,05 |
| Налог на прибыль | 39,5 | 51 | 46,5 |
| Чистая прибыль | 118,55 | 153 | 139,5 |
45. План доходов и расходов ветеринарной клиники «Айболит» по месяцам за первый год оказания платных
ветеринарных услуг, тыс. руб.
| Наименование | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Доходы от оказания платных ветеринарных услуг | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 |
| Расходы на осуществление ветеринарных услуг | 211,26 | 261,26 | 206,26 | 206,26 | 156,25 | 156,25 | 131,25 | 131,25 | 131,26 | 131,25 | 131,25 | 131,25 |
| в т.ч. материальные затраты | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 | 23,50 |
| оплата труда | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 | 56,0 |
| единый социальный налог | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 | 14,67 |
| амортизация основных средств | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,0 | 3,1 | 3,1 | 3,1 | 3,0 | 3,0 | 3,0 |
| затраты по организации ветеринарных мероприятий и управлению ветеринарной службой | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,25 |
| командировочные | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,84 | 0,84 | 0,84 | 0,84 |
| услуги связи | 0,84 | 0,84 | 0,84 | 0,84 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 | 0,83 |
| оборудование и инструменты | 50,0 | 50,0 | 50,0 | 50,0 | ||||||||
| компьютеры | 30,0 | |||||||||||
| капитальный ремонт зданий и сооружений | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | ||||||||
| приобретение автомашин, дезустановок и других транспортных средств | 80,0 | |||||||||||
| Налог на добавленную стоимость | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 | 32,17 |
| Прибыль (+), убыток (-) | -32,56 | -82,56 | -27,56 | -27,56 | +22,75 | +22,45 | +47,45 | +47,045 | +47,44 | +47,45 | +47,45 | +47,45 |
| Налог на прибыль | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,61 | 5,61 | 11,86 | 11,86 | 11,86 | 11,86 | 11,86 | 11,86 |
| Чистая прибыль | +16,84 | +16,84 | +35,59 | +35,59 | +35,58 | +35,59 | +11,58 | +11,59 |
46. План поступлений денежных средств и выплат на первый год оказания платных ветеринарных услуг ветеринарными учреждениями Лаишевского района, тыс. руб.
| Показатели | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь |
| Поступление денежных средств | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 | 178,7 |
| Платежи: | 211,26 | 261,26 | 2096,26 | 206,26 | 156,25 | 156,25 | 131,25 | 131,25 | 131,26 | 131,25 | 131,25 | 131,25 |
| Прирост денежной наличности | 22,45 | 21,90 | 47,45 | 47,45 | 47,44 | 47,45 | 46,74 | 48,16 | ||||
| Остаток на начало месяца | 250,00 | 217,44 | 134,88 | 107,32 | 79,76 | 102,21 | 124,66 | 172,11 | 219,56 | 267,00 | 314,45 | 361,19 |
| Остаток на конец месяца | 217,44 | 134,88 | 107,32 | 79,76 | 102,21 | 124,66 | 172,11 | 219,56 | 267,00 | 314,45 | 361,19 | 409,35 |
Вопросы и задания для самопроверки
1. Каково значение бизнес-плана ветеринарного врача-предпринимателя ?
2. Расскажите о методике сбора информации для составления бизнес-плана.
3. Какова методика составления бизнес-плана ветеринарного врача-предпринимателя ?
4. Какие нормативные данные необходимы для составления бизнес-плана коммерческого ветеринарного учреждения?
5. Расскажите структуру и основные положения примерного бизнес-плана ветеринарного врача-предпринимателя.
Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 825; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!